案件风险防控培训方案

案件风险防控培训方案（共6篇）

篇1：案件风险防控培训方案

案件防控知识培训——电子银行业务风险管理

电子银行业务风险管理

——电子银行部 翟光斌

一、电子银行业务概述

 银行卡  自助银行  特约商户  网上银行

 电话（手机）银行

二、电子银行业务风险

电子银行是传统银行业务与现代科技高度结合的产物，它有着两者共有的风险。

电子银行业务风险是指银行或客户在运用、使用电子银行服务、产品过程中，由于各种因素如自然因素、人为因素、技术漏洞、管理缺陷产生的风险。主要有外部欺诈风险、中介机构交易风险、内部操作风险、声誉风险、法律风险等。

 外部欺诈风险：主要是伪卡欺诈、直接骗取客户资金和利用ATM机骗卡三类，实现渠道主要有三种：ATM机取现、POS机套现（消费）或网络（电话）转账。外部欺诈风险是目前电子银行业务中最严重、危害最大的一类风险。

 中介机构交易风险。中介机构交易风险主要是指特约商户非法

案件防控知识培训——电子银行业务风险管理

交易或违章操作引起持卡人或发卡机构资金损失的风险。

 内部操作风险：是指银行工作人员违规操作或操作失误造成银行资金损失，或者工作人员利用职务之便，与不法分子勾结、串通作案，引起发卡行或客户资金损失的风险。与外部欺诈风险和中介机构交易风险相比，此类案件不具有普遍性，但是由于是内部专业人员作案，手段更加隐蔽，对银行声誉的影响也更严重。此类风险控制主要通过规范内部流程、明确岗位责任、加强监督制约来实现。

（一）银行卡（借记卡）

主要风险点

 技术风险：存储介质低级、制卡技术简单；  管理风险：授权缺陷、身份确认、安全提示；

 操作风险：冒名（假名）开卡、批量开卡、卡折同开、信息泄露、密码泄露、简单密码等。

风险表现形式

 虚假挂失：利用银行审查不严漏洞，将他人卡（密码）挂失后获取密码。

 柜面开卡：通过他人（或假）身份证在柜面开卡；  卡折同开：客户存折开户时，在客户不知情的情况下开卡；  批量开户：批量开户时，未严格按交接程序将卡移交到开卡人手中；

 修改密码：非本人或非有效证件。

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风险防控措施

 ——对客户安全提示，任何情况下都不能泄露银行卡密码；  ——加强发卡、换卡、挂失（密码/卡）等环节管理；  ——遵循“了解你的客户”的原则，严格持卡人身份真实性核对；对于批量发卡，加大对申请资料资信审核力度；

 ——建议客户使用银行卡签名，确认任何情况下为本人卡；  ——卡折同开管理、零余额卡；

 ——建立稽核检查、合规风险管理、责任追究的长效机制。

（二）自助设备（ATM、一体机）

主要风险点

 技术风险——设备技术（硬件）、软件技术、假币识别、通讯等；

 机构风险——清机加钞、管理员交接、设备巡查、维修、密码、钥匙、流水账、登记簿等；

 环境风险——非法广告、场地装修、墙体、门窗、监控设施、防盗、报警装臵；

 操作风险——盗取信息（卡、密码）、卡掉包、退卡等。

风险表现形式

 盗取卡号：通过门禁系统、ATM插卡口安装外挂读卡器获取卡号；

 盗取密码：通过远程望远镜、安装微型摄像机、粘贴密码键盘

案件防控知识培训——电子银行业务风险管理

等获取他人密码；

 银行卡掉包：取款人在ATM取款，输完密码等待出钞时，制造事端，将卡掉包；

 取款人未退卡：若取款人没有退卡，犯罪人可继续取现至2万元。

 盗窃钞箱现金：通过各种手段进入加钞室，开启自助设备保险柜盗取现金。

 电信诈骗：远程遥控持卡人提供卡号和密码，或指示持卡人将卡内资金转移到指定账户。

风险防控措施

 ——自助设备设备日常安全检查与管理。ATM管理员和巡查员每天对设备检查不得少于三次（早中晚）。重点部位：ATM插卡口、出钞口有无附加装臵、密码键盘上有无粘贴附着物、屏幕画面有无异常、ATM附近有无微型摄像机、监控、防盗（撬）、报警等设施；

 ——加强日常管理，包括人员培训，钥匙、密码管理、设备故障报修管理，清机、加钞管理、吞没卡管理、长短款处理、流水、日志、登记簿管理等；

 ——完善自助设备环境设施，建立独立操作空间，安装防偷窥挡板和键盘防窥罩；

 ——建立有效的远程监控网络，安装幕帘、入侵、震动等报警系统，安装报警按钮、对讲装臵；

2009年4月5日下午，被告黎某在高安市工商银行的某自动提款机取款时，发现受害人蔡某遗留在机内的储蓄卡处于取款状态，遂以卡主身份继续实施操作，分三次每次提取3000

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元，共提走9000元。得手后，黎某离开现场并将储蓄卡丢弃。2009年4月18日，黎某被公安人员抓获。

（三）特约商户POS

主要风险点

 商户资信：资格审查、安装目的；

 交易环节：交易真实性、偷（盗）刷、连接装臵、交易单签字、商户检查。

 中介风险：特约商户非法交易或违章操作引起持卡人或发卡机构资金损失的风险。

风险表现形式

 恶意透支、盗现：最典型的POS作案手法，利用信用卡恶意透支、套现；

 虚假交易：利用退单、返现等虚假交易套取现金；  借用移机：通过出租、出借给不法分子牟利；  重复刷卡：不法商户欺骗行为；

 盗取信息：安装微型装臵盗取卡号和密码，与ATM作案手法相同；

 不规范（甚至是非法）的信用卡营销行为引中介机构交易风险。

风险防控措施

 ——加强对POS特约商户资信审查；

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 ——定期检查交易真实性；  ——定期检查POS设备；

（四）网上银行

主要风险点

 身份认证：用来识别客户身份的手段及方法。如密码、数字证书（U-key）；

 简单密码：使用家人生日、车牌号、电话号等；  计算机：用来进行网上银行资金交易的计算机；

 网站：用来进行网上银行资金交易的网站，网上银行所依赖的安全技术。

风险表现形式

 虚假网站：利用与真网站页面相似的假网站来引诱客户，以获取真实的信息和密码；

 木马或病毒：通过木马或病毒来控制远程计算机，获取客户的卡号和密码，甚至可以直接操作远程计算机进行资金转账交易；

 虚假信息：散布虚假信息，诱骗持卡人通过网上银行转移资金等。

风险防控措施

 ——妥善保管数字证书（U-key），关键所在；  ——使用无任何意义密码；

 ——使用自己计算机。不要在公用计算机（如网吧、旅馆）使

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用网上银行；

 ——查杀木马病毒。不要在使用网上银行的计算机上下载、安装来历不明的软件、游戏；

（五）电话（手机）银行

主要风险点

 通讯设备：使用公用电话、将手机借给他人使用导致账户信息泄露；

 虚假中奖：犯罪分子通过发送中奖信息给受害人，获取信息、密码。

风险表现形式

 短信诈骗，如给客户发送中奖短信，并提供一个联系的固定电话。客户拨打该电话后，系统会提示客户输入银行卡卡号和客户密码，并称可以提供银行卡的查询、密码修改等服务。客户一旦输入，其卡号和密码立即被不法分子盗取，账户的资金将不翼而飞。

 虚假客服，利用种种油头，发送虚假客户服务电话，获取卡号和密码；

 密码泄露，在设臵电话银行密码时，使用过于简单的数字或使用其他上网密码（如QQ密码、电子邮箱密码等，此类密码利用网络木马很容易盗取），导致账号、密码泄露；意外密码泄露。

风险防控措施

 ——尽量避免在可以查询到输入号码的电话机上进行电话银

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行操作，使用电话银行后，一定要记得删除通话记录。用户在电话键盘上输入的卡号、密码会被电话完整记录下来，如不及时删除，就可能被他人利用；

 ——在进行电话银行交易类操作时，避免使用免提电话，以防他人偷听；

 ——安徽农金使用的统一客户服务电话是“96669”。不要使用经其他号码连接后的“电话银行服务”。

 ——在设臵电话银行密码时，不要使用过于简单的数字，不要使用自己的出生日期、电话号码等容易被人猜中的数字作为密码，可以考虑分开设臵查询密码和交易密码，并定期进行修改。

 ——不要相信任何的网络中奖信息、短信和电话等，如果是因好奇与对方通话了，要切记严防死守银行账户资料，绝不泄露。

篇2：案件风险防控培训方案

一、单选题（10题）

1、是目前农村信用社贷款管理中存在的最大风险，即贷款操作不当风险，它是指受贷款人自身素质、业务技能和贷款操作方式不当影响而形成的风险。（A）A.贷款操作风险 B.贷款管理风险 C.贷款审查风险 D.贷款调查风险

2、评级授信未按规定对关联企业、集团客户实施统一授信，导致借款人、、相互担保，造成对关联企业、集团客户授信失控，套取信用社资金。（A）

A.多头开户、多头贷款 B.跨地区贷款、垒大户贷款 C.集中借贷、分级借贷

3、贷款调查应配备专职调查人员，坚持 实地调查，属关系人的应寓意回避。（B）A.专人 C.信贷员 B.双人

4、要根据具体信贷业务的 选择合同文本。（A）A.特点 B.合理 C.合规 D.放款

5、借款人未按规定开立 账户，直接将贷款资金以现金方式提出，或转入其他账户。(B)A.清算 B.结算 C.结息

6、贷款发放风险防范，要认真执行审批意见，落实各项 和 风险控制措施后方可发放贷款。（C）A.支付方式 B.贷款用途 C.提款条件

7、贷款收回风险表现为，截留挪用信贷资金。（C）

A.先收利息后本金 B.先收本金后收利息 C.收贷收息不入账

8、贷后管理对借款人、担保人财务状况、资信状况和 的恶化早期预警信号没有进行有效识别及报告，对发现的风险预警信号未及时提出风险化解方案。（B）

A.贷后调查 B.经营状况 C.资产分析

9、贷后管理信贷人员不尽职尽责，对借款人提前在贷后检查表签章，伪造 记录，造成信贷自己能失控。（A）A.贷后检查 B.实地调查 C.双人调查

10、贷款“三个办法”均强调加强，有助于提升信贷管理质量。（B）

A.贷前管理 B.贷后管理 C.贷时审查

二、多选题（5题）

1、对内部人员介绍特别是领导授意受理的贷款应严格调查程序。特别关注贷款企业法人及、的社会关系和资信状况，防止违规向 发放贷款或发放假、冒名贷款。（ABD）

A.股东 B.高管人员 C.熟人 D.关系人

2、借款合同应符合《中华人民共和国合同法》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用 途、、、等。（ABCD）

A.支付对象 B.支付金额 C.支付条件 D.支付方式 E.委托支付

3、贷款发放防范风险措施，应设立独立的放款管理部门或岗位，对提交的的提款申请要认真进行审核，逐项审查提款条件的落实情况，主要包括、、、、贷款用途、资信状况、支付方式、贷后管理等。（BCDE）A.支付办法 B.担保权利 C.贷款合同 D.贷款额度 E.贷款期限

4、贷后管理主要风险是信贷资金未按规定合同,规定 使用，挪作他用对借款人、和经营状况的恶化。（BCD）

A.管理 B.用途 C.担保人财务状况 D.资信状况

5、贷后管理原则贷款人应区分个人贷款的、、等，确定贷款检查的相应方式、内容和频度。贷款人内部审计等部门应对贷款检查职能部门的工作质量进行抽查和评价。（ACD）

A.品种 B.资产 C.对象 D金额

三、判断题（5题）

1、授信工作人员未按规定实行关系人回避，不影响评级的真实性。（×）

2、外部评级不能直接作为授信依据。(√)

3、按照有关规定实现关系人回避制度，相关人员可以参与对关系人的评级、授信。（×）

4、对单一客户提供的贷款、承兑、贴现、信用证等表内外业务贴现、信用证可以不纳入授信范围，实行综合授信管理。（×）

5、贷款支付要求贷款人依法加强贷款用途管理，通过加强贷款发放和支付审核，增加贷款人受托支付等手段，健全贷款发放与支付的管理，减少贷款挪用的风险。（√）

四、名词解释（6题）

1、贷款风险防范与控制：是指针对可能发生的各种风险,在贷款发放前所采取的预防措施以及在贷款发放后、收回前应当采取的风险控制措施,控制贷款风险的发生、扩大和恶化。

2、贷放分控：是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。

3、贷款操作不当风险：是指受贷款人自身素质、业务技能和贷款操作方式不当影响而形成的风险。

4、固定资产贷款定义：指“贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织机构发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

5、流动资金贷款定义：是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常 生产经营周转的本外币贷款。

6、个人贷款定义：指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。

五、解答题（5题）

（一）咋样构建农村金融安全区创建工作长效机制？

答：一是将信用乡（镇）村、信用户创建纳入政绩考核内容，作为干部任用的条件之一，明确创建内容，优化金融生态环境。二是强化信用教育，从小孩抓起，培育守信光荣、失信可耻的诚信理念。三是加大宣传力度，增强农户对评级授信的重要性认识。同时，要完善农户个人征信管理，提高信息利用率。

（二）简答贷款业务评级授信的风险防控措施？

答：

1、严格审核企业财务报表，加强与财政、税务及工商部门的联系，定期将客户提供的报表与有关部门进行核对，确定其合法性、完整性和真实性

2、严格按照有关规定实现关系人回避制度，相关人员不得参与对关系人的评级、授信

3、对单一客户提供的贷款、承兑、贴现、信用证等表内外业务要全部纳入授信范围，实行综合授信管理。

4、对辖内统一法人客户的授信，由法人客户所在地的分支机构一家办理，避免多头授信

5、对关联企业、集团客户加强统一授信管理

(三)简答贷款业务“三个办法”体现的主要实质？ 答1.全流程管理原则2.诚信申贷原则3.协议承诺原则 4.实贷实付原则5.贷后管理原则6.关于贷款审批流程的相关要求

（四）简答贷款申请与受理的风险？

答：1.不具备借款主体资格的法人类客户与银行工作人员相互勾结，伪造资料，受理借款用途不合规、借款人生产经营活动不合法、借款人没有合法来源、借款人有重大不良行为记录等不符合贷款条件借款人的申请。

2.经办人员按照领导授意，受理不具备借款主题资格的法人类客户贷款申请。

3.受理不具备完全民事行为能力、贷款用途不明确不合法、借款人不具备还款意愿和还款能力、贷款申请的数额和期限不合理、借款人信用状况差、有重大不良信用记录的个人贷款申请。

4.内部人员与他人勾结，伪造材料，或假冒他人名义办理贷款申请。

（五）简述贷款审批主要风险表现

答：1.贷审委成员不符合制度规定。2.未经贷审委审议 直接审批贷款，或逆程序审批贷款。3.参加人数未到达规定人数审批。4.越权或变相越权审批贷5.贷审委审议通过不符合贷款条件、信贷政策或明显化整为零的贷款。6.贷审委成员意见不明确，审议记录不留存，致使责任不清，指使、暗 6 示贷审委成员审批通过不符合贷款条件的贷款。

六、论述题（5题）

（一）论述贷前调查风险表现？

答：一是信贷员任凭借款人提供的报表数据、口述为主要依据，缺乏实地调查、纵横向侧面调查比较分析、辅证依据提供、收集，经济信贷档案、调查报告与借款户的实际情况往往相差很大；二是调查缺乏完整性，没有遵循通行的“5C”调查法，只注重调查、考虑借款人表面上不易变现的固定财产，轻对借款人的人品、人格、交往圈、信用记录、家庭和谐及其对外负债和或有负债、经营环境等情况的调查和衡量；三是以借款人的个人行政官位，代替其人品和信用观念、还款实力和意愿；四是注重第二还款来源，轻第一还款来源分析；时下，有些信贷员只要借款人有资产或保证人有资产或有每月固定的收入，不论借款有何用途，第一还款来源如何，就给予办贷；五是在贷款调查及发放时，缺少对该笔贷款可能会出现的风险的分析及相应的风险处置预案措施，考虑的单是乐观的一面；六是对借款的经营项目是否有发展前景、抵押物是否足值、保证人是否有保证能力等没有做认真细致的调查；七是借款人在缺乏实际的借款用途，不能自圆其说时，信贷员不但没有进一步详细调查，按借款户要求以“生意、副业”等大概念，用途模湖不清。在借款人自有资金比例严重不足时，往往对投资规模、自有资金、对外负债、人品、信用等情况在调查报告中，一字不提，往往以某某因做什么，向信用社申请贷多少，同意贷款多少，作为调查结论。

（二）论述贷款“三查”工作的防范风险对策？

1、强化人本管理，提高信贷人员综合素质

科学发展观的核心是以人为本，做好信贷工作根本的问题也就是人。首先，各级管理者，要全方位树立以人为本信贷管理新理念。培养和任用一支素质过硬、业务精良、廉洁奉公，尤其信贷职业道德品质高的信贷员队伍；其次，强化对信贷从业人员的信贷文化教育和培训，弥补制度和技术的缺陷和不足；其三，注重培养信贷从业人员的风险识别、风险监测、风险预警和风险处置能力；其四，建立良好的信贷从业人员培养、任用、奖罚激励机制，培育对信贷工作的忠诚度，增强工作的主动性和责任感；第四，建立信息联络交流网，推行信贷信息联络员。利用联络员人熟、地熟、对同行业人员及本行业发展情况熟悉的优势，可以真实了解贷款户的变化情况。

2、强化风险防控，完善“三查”评价考核

贷款“三查”是全程监控风险的重要环节和手段。首先，应突出贷款用途的真实性、物质保证性及按时回归性。防止借名贷款首要环节就是“三查”要到位，调查是是基础，审查是关键，检查是保证；其次，信贷调查必须严格遵循5C 调查法

1、品德、2、经营能力，3、资本

4、状况、5、抵押品，通常作为贷款调查的5C标准；第三，增强信贷管理的科学性，切实强化信贷“三查”制度执行检查监督的力度。必须正确看待科学管理与制度建设之间的辩证关系，不能光有制度而忽视管理，必须在切实提高“三查”制度的执行力上下功夫，重制度轻管理已给信用社造成了惨痛的教训；第四，完善信贷考核体系，健全激励约束机制。建立科学有效、具有较强的激励机制的信贷评价体系，重构规范信贷操作流程，突显贷款各环节特点的风险管理模式。构成调查、审查、检查三道防线道道设防严格把关的风险防控体系。

3、强化责任问责，切实加大责任追究力度

强化责任问责是确保“三查”贯彻执行的有力手段，对在信贷调查发放过程中，没有严格遵照“三查”或信用社各项规范操流程规定，导致信贷资产风险应及时进行严厉处理。首先，建立健全责任追究制，才能维护制度有效性；其次，加大对授信工作尽职调查和监督力度，强化其责任问责；第三，强化责任层层追究制。在贷款“三查”执行过程中，必须建立责任层层追究制，强化制度的执行力；第四，充分发挥序时审计、常规审计、离岗审计，发现问题，及时处罚；第五，对无视“三查”制度，屡查屡犯者，必须从重从严查处，同时在违规处罚时必须能全面体现“热炉法则”的（警告性、公平性、即时性）原则。

（三）论述贷款审批风险防范措施？

答：1.严格授权管理制度，各级机构必须在授权范围内 依法开展业务，贷审委要按规定的程序审批贷款，严禁逆程序、缺程序或简化程序审批贷款。坚持集体审批原则，参会的待审会成员必须签署明确的意见及理由贷审委成员结构、数量应符合有关规定，审批人员应该认真履行职责，坚持原则，秉公办事。

2.严禁接受他人暗示或授意、暗示他人支持不符合条件的贷款审批

3.严禁审批违反国家宏观经济政策或明令限控行业企业的贷款，严禁办理贷审委没有审议通过或未经审议的信贷业务

4.上级信贷管理部门和稽核监督检查部门要定期不定期的对贷审会会议记录进行查阅，对贷款审议不尽职、违规审批贷款的行为，要严肃追究有关人员责任。

（四）论述新规定下借款合同签订时的风险防控措施？

1.审批通过的贷款，承贷单位要认真执行审批意见，落 实各项提款条件和风险控制实施后方可签署合同。

2.在制定合同文本时要充分考虑其风险控制，严格按照合法合规、公平公正，要素齐全、权责明确，通俗易懂、确保安全，方便使用、符合实际的原则，在律师或其他专业人员的协助下拟定、修改和完善。3.要根据具体信贷业务的特点选择合同文本。借款人为自然人的，适用自然人客户类合同文本，借款人为法人或其他组织的，适用法人客户类文本。合同文本的填写要符合一定要求。

（五）论述贷款发放风险防范措施

答：1.应设立独立的放款管理部门或岗位，对提交的的提款申请要认真进行审核，逐项审查提款条件的落实情况，主要包括担保权利、贷款合同、贷款额度、贷款期限、贷款用途、资信状况、支付方式、贷后管理等

2.要认真执行审批意见，落实各项提款条件和风险控制措施后方可发放贷款

3.借款凭证必须由本人到营业场所面签。银行信用社经办人员必须认真核对借款人身份及身份证件。

七、案例分析（1题）案例：1

S市D公司诈骗银行贷款案

（一）案件基本情况

2002年2月，s市D公司通过s市f区联社副主任与该联社建立了信贷关系，采取提供虚假的财务报表、验资报告和公司章程等手段，以购买电解铜、钢材、柴油及建造园艺场为由，先后在F区联社办理贷款10笔，金额26200万元，投入高风险的资本市场。由于资本运作失败，截至2006 年末，共拖欠该联社贷款4笔、本金11300万元，F区联社单户授信权限为3000万元。F区联社向公安机关报案，D公司法定代表人袁某因涉嫌诈骗犯罪被依法逮捕。

（二）分析案例简答有那些贷款内控制度执行未到位？

答：F区联社在对D公司及其关联企业的贷款发放过程中，无论是贷前调查、贷中审查、贷后检查各个环节都存在问题，贷款“三查”制度执行不到位，使D公司虚构资产、伪造报表骗取贷款的行为得逞；并越权审批贷款。案例：2

Z省X市银行挪用资金案

一、案件基本情况

2006年7月24日，S公司向X市银行D支行申请借款600万元。8月8日，该支行与S公司签订了“最高额抵押借款合同”，授信600万元。8月11日，该支行向S公司发放首笔贷款200万元。信贷员张某觉得有机可乘，在办理该笔贷款时窃取了该支行行长陈某的柜员密码，并从综合柜员蔡某处骗的S公司印鉴卡，之后，找人私刻了S公司公章、业务专用章和法人代表黄某印章。

8月21日，张某利用截留的S公司办理200万元贷款的“企业借款申请书”，自填借据，在借款人栏加盖私刻的公章和法人代表黄某的印章，法人代表签字栏未签字。同时在借据上私自加盖了支行的合同专用章和行长陈某的印 章（该印章由另一名信贷员保管，平时工作时间抽屉不上锁），并用窃取的支行行长陈某的柜员密码进入系统进行审批发放。当日下午，张某将“最高额抵押合同”、重复使用的“企业借款申请书”和伪造的借款借据交给综合柜员蔡某，让其将该笔贷款入账后转到某轴承厂账户上，并承诺转账传票中的印鉴签章在次日补盖。蔡某按照张某的要求，直接将200万元及时活期存款账户，然后，蔡某填制一张200万元的取款凭条，在S公司无人到场又无该企业活期存折且无该企业印章的情况下，将200万元转到轴承厂（存折户）存款帐户上。复核员对该份无印章的转帐凭证未做退回处理，当场完成复核。次日上午，柜员蔡某将须补盖印鉴签章的转帐凭条交给张某。下午，张某在转账凭证上补盖了私刻的S公司财务专用章和法人代表黄某的印章后送回蔡某处。蔡某收到了补盖印章后未折角验印，复核员未与企业预留印鉴核对，事后监督也未对印章进行折角验印。

200万元转至轴承厂存款账户后，在8月21日至25日，张某授意蔡某以虚假填制轴承厂取款凭条、冒充企业法人代表黄某签名、私盖存放在该支行轴承厂印章、伪造该企业与他人的借条等方式，将打入轴承厂账户的200万元分4次转至他人账户140万元和提取现金60万元。

二、分析案件成因 整个作案过程中涉及的相关业务人员均未严格执行规章制度，违规操作，导致7道内控防线道道失手：

（一）印鉴卡管理不善。按规定该支行应将印鉴卡作为重空加以保管，但该案中临柜人员违反规定将印鉴卡借给了张某，导致案犯根据印鉴卡印模刻制了企业公章、财务专用章和法人代表印章。

（二）印章管理松懈。贷款审批专用章和行长名章是重要印章，按规定必须专人上锁保管，用章须经相关人员批准。该支行对此2枚印章虽落实了专人保管，但平时不上锁，信贷员能随意用章，导致张某偷盖得逞。

（三）贷款审批密码泄漏。贷款审批密码是进入信贷管理系统审批的钥匙，限本人使用，使用人对密码的保密工作负完全责任。但该行行长陈某在使用过程中保密意识不强，使张某偷窃密码私自进行审批和发放。

（四）综合柜员审核失职。张某将伪造的贷款资料交给综合柜员，要求将贷款入账后转入另一家企业，并承诺次日补盖转账票中的印鉴章。综合柜员未与预留印鉴核对即交给复核员。在此过程中，综合柜员没有把好初审关；一是作为入账依据的“企业借款申请书”应为原件，而张某提供的是复印件，借款借据也缺乏法人代表签字。二是从存折账户中转帐，按规定须有企业人员凭存折填写转账凭证并加盖印章后方能办理，但综合柜员在企业无人到场又无企业存折、无 印鉴的情况下，自制取款凭条将资金转入另一家企业。三是没有核对印鉴，致使伪造印鉴蒙混过关。

（五）复核柜员复审不力。按规定，复核员应发挥二次审查作用，对不合规的支付凭证应予以退回。但本案中复核员未将综合柜员递交的无企业法人代表签字的借款借据及无印鉴的200万元取款凭条予以退回，对支付凭证上补盖的印鉴也未进行折角验印，未真正起到复核作用。

（六）事后监督失效。按规定临柜人员应将记账凭证于当天营业终了最迟不超过次日上午交事后监督（会计）。本案中，事后监督未审查出上述有问题的支付凭证也未对200万元支付凭证迟交的情况产生怀疑。

篇3：案件风险防控培训方案

1 行政处罚概念及种类

1.1 行政处罚的概念

行政处罚是指具有行政处罚权的行政主体为维护公共利益和社会秩序,保护公民、法人或其他组织的合法权益,依法对行政相对人违反行政法律法规而尚未构成犯罪的行政行为所实施的法律制裁。如环保局对于环境污染企业开出的停业整顿或罚款等行政处罚书,行政处罚主体一般为政府各部门。目前,在电力体制改革后,供电企业其实已成为企业性质的单位,其拥有的可以进行“终(中)止供电”行政处罚的根据也是有限的。

1.2 行政处罚的种类

根据《中华人民共和国行政处罚法》的规定,行政处罚的机关、种类、范围、程序等都必须是法定的。行政处罚法第8条规定,行政处罚的具体种类限于6种,即(1)警告;(2)罚款;(3)没收违法所得、没收违法财物;(4)责令停产停业;(5)暂扣或吊销许可证、暂扣或吊销执照;(6)行政拘留。该法第十三条规定“省、自治区、直辖市人民政府和省、自治区人民政府所在地的市人民政府以及经国务院批准的较大的市人民政府制定的规章可以在法律、法规规定的给予行政处罚的行为、种类和幅度的范围内作出具体规定。

在目前的现行法律、行政法规、地方性法规、规章制度下,“停电”尚不能作为法定的行政处罚种类。因此,在目前法律框架下,除了明文规定“危害供电、用电安全或扰乱供电、用电秩序”的违法行为以外,电力管理部门无权对任何行政相关人作出“停电”的措施。

2 行政强制措施及执行的概念及实施主体

2.1 概念

行政强制措施,是指行政机关在行政管理过程中,为制止违法行为、防止证据损毁、避免危害发生、控制危险扩大等情形,依法对公民的人身自由实施暂时性限制,或者对公民、法人或者其他组织的财物实施暂时性控制的行为。为实现行政强制措施的落实,必要的情况下,行政机关需进行行政强制执行,即行政机关或者行政机关申请人民法院,对不履行行政决定的公民、法人或者其他组织,依法强制履行义务的行为。行政强制措施的种类:(一)限制公民人身自由;(二)查封场所、设施或者财物;(三)扣押财物;(四)冻结存款、汇款;(五)其他行政强制措施。

2.2 实施主体

根据《行政强制法》,行政强制措施执行的主体依法应当是行政机关本身和人民法院(由行政机关申请)。因此,供电企业不应当以行政强制措施的执行主体身份出现。

3 终(中)止供电的法定条件

供电企业终(中)止供电必须有法律的明确规定或者司法领域的合同约定。

3.1 公法领域

目前,直接涉及电力企业的法律、法规、规章有《电力法》《电力供应与使用条例》《供用电监督管理办法》《供电营业区划分及管理办法》《用电检查管理办法》《居民用户家用电器损害处理办法》《供电营业规则》等。《电力法》对终止供电有明确的规定,即第二十九条:“因供电设施检修,依法限电或用户违法用电”等;第六十五条:“对危害供电、用电安全、扰乱供电、用电秩序的,由电力部门责令改正,给予警告;情节严重或拒绝改正的,可以中止供电。”而在《电力供应与使用条例》中,对违法用电进一步的明确,即第三十条和第二十一条的规定,这两条规定主要的出发点是对用户有违反电力法律法规的行为进行处罚,包括窃电、擅自引入引出电源等。同样,《供电营业规则》第六十六条中对中止供电的行为也有明确的规定,但同样是对涉及违反电力相关法律法规的惩处。

纵观这个电力法律法规体系对于实施停电的行为的有关法定条件,没有一条是仅仅因为政府认定用户是违法企业而可以终(中)止供电的;在公法领域,“法无规定及禁止”,因此法律法规是禁止供电企业单独依据政府部门配合停电的指令而给用户终(中)止供电的,而是要求供电企业不得随意停电,不但不能随意停电,还必须在保证电能质量的前提下,持续可靠地向用户供电。

3.2 私法自治领域

截至目前,电力行业在使用的供用电合同均未与用户约定,供电方可以根据政府指令而终(中)止供电,并不承担责任。但是,在电力企业推动下,在法治前进的道路上,我们也看到了曙光。由国家电力监管委员会和国家工商行政管理总局共同起草的《高/低供用电合同》示范文本,其中,第十六条,在发供电系统正常情况下,供电企业应连续向用电人供应电力,但是,有下列情形之一的,可中止供电:其中第10款供电人执行政府有权行政机关依法做出的停电指令。目前,该示范文本尚在征求意见中,相信很快将付诸实施。因此,下一步,什么部门做出的什么样的停电指令才能保证符合“政府有权行政机关做出的停电指令”这个约定的实质内涵是个关键点。

4 行政执法配合停电法律风险

在供电企业配合关停过程中,当地政府机关基本上是以行政联合执法函件形式通知供电企业,要求予以协助中止供电,并提供了县级人民政府的有关联合执法的规定。

如案例:A县某水产品加工厂位于地处A县地界,但因受A县供电条件制约,由B县供电。该水产品加工厂因鱼粉加工导致周边地区环境空气污染严重,尤其是与其毗邻的B县某镇,为此,B县某镇政府、环保局均多次书面发函至B县供电公司要求配合执法给予停电处理。A县环保局作出行政处罚决定书,处罚措施为:停业整顿和罚款。B县人民政府办公室文件承办单批示要求B县供电公司配合停电;B县某镇政府、环保局根据B县人民政府有关联合执法停电的规范性文件、A县环保局的行政处罚书以及B县人民政府办公室的批示单要求B县供电公司配合。根据以上书面资料和程序,B县供电公司是否就可以实施终(中)止供电?

个人认为,上述程序仍有瑕疵,不足以最大限度保护供电企业自身利益,具体地说,分别存在以下几个法律风险:

(1)仅以A县环保部门的行政处罚书为依据,要求联合执法配合停电,不完全符合“政府有权行政机关做出的停电指令”的内涵,政府有权行政机关应当为所在地县级及以上人民政府,个人认为其他地区政府部门及所在地政府有关机关部门的指令尚不能单独作为停电依据,因为跨地区与平级之间均不存在上下级管理关系,也即不存在指令一说。因此,关于跨地区停电,提供电力的供电方应当以其所在地人民政府的指令为依据而实施。

(2)仅以B县人民政府办公室名义发出指令,不完全符合“政府有权行政机关做出的停电指令”,因为政府办公室仅为人民政府的一个部门,不能完全代表县政府意志。

(3)根据我国法律效力等级,县级政府的规范性文件未必是政府规章,即使是,其法律效力也是最低的,而且不得与上位法(如法律、行政性法规、地方性法规)等冲突,否则无效。因此,在法律法规没有明确规定的情况下,行政执法配合停电依然存在风险。

5 风险防控措施

5.1 配合停电措施应遵守的法律规范

(1)《电力法》第一章总则规定,县级以上地方人民政府经济综合主管部门是本行政区域内的电力管理部门;第九章法律责任中规定,制止各类涉电违法行为甚至中止供电的法律主体是县级以上人民政府(电力管理部门)。

(2)为规范配合政府部门停电措施,浙江省电力公司印发了客户停限电管理办法(浙电营〔2011〕1230号文件)。办法中明确:供电企业接到司法部门或县级及以上人民政府行政管理部门书面文件要求对淘汰企业、关停企业或者环境违法企业等实施停限电措施后,在政府相关部门执法人员现场主持下,对相关用户实施停限电,供电企业不得自行对用户采取停限电措施。

5.2 应对措施

以停电作为行政处罚措施本身是违法的,停电措施仅为电力管理部门执行相关法律意志和行政执法的辅助手段。但若合同有约定在先,又必须履行某些社会责任的情况下,供电企业务必履行以下程序:

(1)依据的提供。违法行为发生地政府有权行政机关的行政处罚决定书及相关确定企业违法的文书;供电方所在地人民政府的正式文件决定或授权委托书作为实施配合停电的政府指令。

篇4：案件风险防控培训方案

一是强化责任意识，积极开展廉洁风险防控管理工作。结合2013年党风廉政建设责任制考评，扎实履行职责，突出抓好责任落实、考核、监督、追究等关键环节，有效保障反腐倡廉各项工作的开展。并将惩防体系建设融入各项业务制度和工作措施之中，查找可能存在廉洁风险的部位和环节，制定有效的防控措施，切实防范廉洁风险。同时，切实做好反腐倡廉教育培训工作，认真总结经验做法，创新教育方式，确保廉洁教育、警示教育、法纪教育覆盖每一位员工，营造廉洁从业、合规管理的良好氛围，增强广大干部员工的廉洁从业、廉洁自律意识和能力。

二是抓好监督检查，综合发挥视频监控的监督作用。要不断完善和认真执行各项监督制度，落实检查责任，突出检查重点，重点关注容易发生道德风险、信用风险、操作风险的环节和岗位，把风险隐患消除在萌芽状态。并坚持“人防、物防、技防”三防并举的原则，对所有网点的联动门、110报警器、防抢防盗报警器等技防设备进行全面检测、维护、保养，确保安全设施正常运行。对违反安全管理工作的行为设立“雷区”和“高压线”，促进安全工作的开展。并充分发挥视频监控的监督作用，通过联网视频监控回放检查，及时发现业务操作流程、员工行为、文明服务等方面存在的问题，采取非现场检查、在线监控、录像回放与业务核算对照检查等手段，防范操作风险和道德风险。着力抓好监督制约机制建设。日常工作中，采取明查与暗防相结合的方式，对营业机构的安全保卫制度执行、款项押运、枪支管理、中午值班和夜间值班及自助设备运行管理等情况进行拉网式检查，促进各项安全管理制度的落实，消除安全死角和盲区，切实防范各类案件事故的发生。

三是全力推进案件防控常态化机制建设，严格落实防控措施。按业务条线进一步建立和完善案件防控长效机制，根据上级行部署，紧紧把握案防形势，将案件防控作为常态化，进一步夯实案防基础，建立案防长效机制，全面发挥各业务条线的案件防控职能，认真执行一岗双责制度，将业务管理与案件防控紧密结合起来，推行按季度按条线组织开展风险排查工作，全面排查业务风险管理的薄弱环节，深入查找案件风险点，完善违规问题台账，分析违规问题的深层次原因，跟踪整改进度，切实防范各业务条线的风险点。并完善案件防控考核制度，将案件防控工作组织、案件处置质量等情况纳入年终考核，综合评价辖属行及营业机构的案件防控工作水平。

四是以防范民间借贷诱发案件风险为重点，加强资金风险管理。针对当前民间借贷给银行带来“直接”或“间接”风险问题，全面梳理风险点，加强贷款流程管理，严防信贷资金流入民间高息借贷领域；切实把好贷款审查关，及时发现堵塞风险漏洞；把好贷后检查关，着力组织好重点领域风险排查，及早采取防范措施。加强员工的思想教育，引导员工正确认识民间借贷危害性，认清政策界限，防止和杜绝参与民间借贷行为。要加强员工监督管理和行为排查，关注员工贷款、账户交易、资金消费、工作纪律等方面的异常表现，强化员工自律行为，自觉抵制不良风气的侵袭，既要加强对员工八小时以内的教育引导和制度约束，还要对员工八小时以外行为的关注，做到早提醒、早纠正、早报告，防患于未然。努力形成风正气顺动力足、绩优效高事业旺的良好局面。

篇5：案件风险防控培训方案

甘肃省农村信用社案件风险防控实务培训考试题 姓名： 得分：

一、选择题（总分 20 分，每题 1 分。选少、选多、不选均不得分。）

1、属于风险的基本构成要素的有（A B D）A、风险因素 B、风险事件 C、风险控制 D、风险结果

2、下列关于银行业的描述正确的有（ABCD）A、高风险行业 B、经营风险、管控风险、承担风险损失 C、获取风 险收益 D、风险管理能力是银行的核心竞争力

3、属于银行三大主要风险的是（DEF）A、声誉风险 B、国家风险 C、法律风险 D、信用风险 E、市场风 险 F、操作风险 G、流动性风险 H、战略风险

4、目前，普遍采取的风险识别方法有：(ADE)A、德尔斐法 B、缺口分析法、C、概率统计法 D、故障树法 E、筛 选-监测-诊断法

5、银行全面风险管理的五大体系包括（ABCDE）A、组织体系 B、岗位职责体系 C、业务和管理流程体系 D、工具体系 E、考评奖惩 体系

6、我国银行管理实践中，关于操作风险成因分类说法正确的有（ADEF）A、人员风险 B、内部欺诈 C、实体资产的损坏 D、流程风险 E、IT 系统及技术风险 F、外部事件风险

7、《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供的关于风险经济资本计 量方法包括（ABC）A、基本指标法 B、标准法 C、高级计量法 D、风险价值法

8、目前中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题有（ABC）A、股权结构不合理扭曲经营行为 B、产权主体缺位造成内部人控制 C、缺乏可持续发展的经营战略 D、风险控制、经营能力普遍不强。

9、银行内部控制的目标是（ABCD）A、确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行 B、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。C、确保风险管理体系的有效性 D、确保业务纪律、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。E、确保投资者利益最大化

10、良好内部控制机制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、审慎性 C、全面性 D、及时性 E、独立性 F、逻辑 性

11、银行内部控制的五大要素包括（ABCDE）A、内部控制环境 B、风险识别与评估 C、内部控制措施 D、信息 交流与反馈 E、监督评价与纠正 F、考核激励与惩罚

12、关于加强稽核监督的说法正确的有（CDEF）A、内部稽核监督体系直接决定着规章制度落实执行的程度和效果。B、内部稽核是监督控制力，可保障中小金融机构在合法、合规、有序的 轨道上运行。C、稽核体系直接对董监事会负责，以增强其独立性和权威性。D、稽核派驻制度实行“垂直管理、上挂下查”。E、提升稽核工作的有效性主要通过配备与业务发展相匹配的稽核力 量。F、稽核检查人员应注意提高职业操守，强化思想作风教育，培育作 风 严谨、廉洁奉公的良好职业道德。

13、员工行为管理的主要内容包括（ABC）A、坚持从严治行，对违规违纪行为果断进行处理，坚决铲除违规土 壤。B、加强对员工行为的关注。制定员工异常行为排查管理办法，通过 “听、看、谈、报、防、查”等方式提高排查效果。C、加强对员工日常行为的管理。建立重点员工关注档案，进行跟踪 管理。做好员工工作时间之外的行为监督。D、增强员工的自我保护意识。E、加强员工的自我学习

14、良好的职业操守包括（ABCDEFG）A、诚实信用 B、守法合规 C、专业胜任 D、勤勉尽职 E、保守秘 密 F、公平竞争 G、抵制违规 15、2005 年 4 月银行业案件专项治理工作第五次会议提出了“十项 措施”，下列属于该项内容的选项有（ABCF）A、实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任。B、加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管。C、提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管的优势。D、加强一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政公章管理 3 E、加强贷款三查的尽职调查与三查档案的保管。F、加强银行业金融机 构内部审计力量，增强自我纠错能力。

16、案 件防 控长效 机 制 建设 要求在 公 司 治理 方面实 施 以 下内 容（ABCD）A、规范公司治理机制。B、完善风险管理构架 C、强化业务流程 管理、D、推进合规文化建设。

17、案件防控长效机制建设要求在内部控制机制方面实施以下内容（ACDF）A、完善内控制度建设 B、落实“四项制度” C、加强重点环节控制 D、持续内控制度评价 E、完善稽核体系 F、强化岗位流程制约

18、中小金融机构在制定责任追究制度时应把握以下原则（AB）A、自查从宽、他查从严 B、尽职免责、失职重罚 C、教育惩罚相结 合 D、处理要公平

19、中小金融机构的案件责任追究应遵循以下原则（ADEF）A、教育惩罚相结合 B、一案四问责 C、上追两级 D、依据要充分 E、处理要公平F、处理轻重要适度 20、突发事件的特征包括（ABCDE）A、突发性 B、公共性 C、危害的延展性 D、变化发展的不确定性 E、处置的紧迫性 F、不可控性

二、判断题（总分 20 分，每题 0.5 分。正确的打“T”，错误的打“F”）

1、风险是必然存在的，体现了银行风险的客观性特征。（T）

2、因挤兑形成的“马太效应”对银行造成的冲击，表明银行风险具有 很强的扩散性（F）

3、银行全面风险管理的方法要求在采取一系列全新的风险管理技术 的同时建立全员风险管理文化。（T）

4、操作风险是银行“开门即来”的最古老的风险，其所具有的不对 称 性特 点表明其是一种不会带来收益的纯粹风险。（T）

5、中国银监会全新监管理念主要是指“管法人、管风险、管内控、提 高透明度。（T）

6、银行内部控制是指银行为了实现经营目标，通过制定和实施一系 列制度、程序和方法，对风险进行事前防范，事中控制、事后监督和 纠正的动态过程和机制。（T）

7、充分考虑到业务过程中各个环节可能存在的风险和容易发生的问 题，并据此设立适当的操作程序、控制步骤、补救措施来避免和减少 风险是内部控制机制所具有的全面性特征所要求的。(F)

8、内部控制制度五大要素中内部控制措施是内部控制制度的核心和 中枢。（T）

9、内控措施的“四眼原则”可理解为一笔业务需有两人经办。（F）

10、“内控优先、制度先行”“开办一项业务，出台一项制度、建立，一项流程” 表明制度与流程在保障内控制度的执行方面所具有的不 可 或缺的作用。（T）

11、事权划分是指在业务系统中，对会计核算等事项按照管理权限、业务种类、金额大小，相应确定不同级别会计人员权限的一种内部控 制方法。（T）

12、中小金融机构并不缺少制度，真正缺少的是对制度的执行。究其 根源，是因为没有形成严格的、令行禁止的合规习惯和约束，欠缺自 觉合规的文化环境。（T）

13、案件防控长效机制的核心在于规范化、制度化、常态化。（T）

14、实施会计委派制的要点在于对于委派会计的考核以委派机构为 主，受派机构考核为辅，突出合规指标考核，兼顾绩效指标考核。(T)

15、银行业中小金融机构科学薪酬分配制度的核心是业绩，业绩决定 员工的职级调整、绩效工资的分配。（F）

16、《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》 中的“直接责任人 是 指对形成案件风险引发不良后果起直接作用的违纪违规人员。（T）

17、中小法人金融机构对案件防控治理承担首要责任的是董事长（理 事长）（T）。

18、银行业金融机构发生员工被绑架或被限制人身自由，叛逃、失踪 或非正常死亡应按照 《重大突发事件报告制度》 的规定进行报告处 置。（F）

19、单位提交开户申请资料，银行审核相关证件无误后即可为其开立 账户并启用。（F）20、在特殊情形下，银行客户经理可代理客户进行对公账户的的开户 并转交其印鉴卡。（F）

21、对公客户填制“重要空白凭证”购买单并签章后，银行审核无误 即 可出售其申请数量的空白银行承兑汇票。客户在有业务需要时出票 并提交银行进行承兑。（F）

22、执行存款实名制只要客户提交了真实的身份证件即可为其开户。（F）

23、企事业单位申请批量开 户，银行应据其真实的批量开户人员明细 表（含身份证件号）即可受理。（F）

24、客户缴存大额现金柜员受理后，可请客户到休息区等待，待业务 办理完毕通知客户前来领取业务回执。（F）

25、谨慎开办“卡折同开”业务。（T）

26、客户销户、换发后的存折，柜员在加盖“销户”等戳记后随传票 装 订。（F）

27、验资账户开户后，多个投资人的，只需要预留投资额最大的投资 人印章作为预留印鉴。（F）

28、银行经办人员或客户经理获客户书面委托授权后，可代其向银行 购买重要空白凭证。（F）

29、银行对公柜员保管的印鉴卡只要与系统账户数一致即可表明其风 险可控。（F）30、如果客户申请开立全额保证金银行承兑汇票，银行无需对其进行 贷款“三查”审核即可与其签订承兑协议。（F）

31、银行承兑汇票到期扣款时，柜员可直接将其对应保证金账户的资 金转入单位结算账户扣款。（F）

32、客户提交他行承兑的银行承兑汇票，会计部门在审验其票据为真 后，即可办理贴现资金划账手续。（F）

33、规范的队长制度包括： 严格设立记账、对账岗位，执行双人 对账，换人对账等对账风险防控措施，严防“一手清”。（T）

34、现金柜台营业终了，必须由主管人员对柜员经办的业务逐笔勾对 无误后方可结束当日业务。（T）

35、余额对账单可根据账户流水利用办公软件进行编辑后打印发放给 客户对账。（F）

36、对公客户对账一年至少组织一次。（F）

37、银行自身的行政公章及法定代表人印章必须分开保管并实行平行 交接。（T）

38、收到客户销户退回的空白重要凭证，截角后附当日传票装订即 可，不需设置登记簿管理。（F）

39、因为有监控，柜员在营业期间临时离开岗位无需将现金、印章、凭证等入箱上锁。（F）40、五好钱捆的含义是：点准、挑净、墩齐、捆紧、印章清晰。（T）

三、简答题（共 10 分）简答题（（一）简述银行案件风险定义及其防控措施。（5 分）简述银行案件风险定义及其防控措施。银行案件风险属于操作风险范畴，是银行发生工作人员违法违规违纪 或内外勾结及外部侵害案件造成 银行资金财产损失和声誉损失的风 险。银行案件风险的防控措施包括：

1、完善公司法人治理机制

2、建立健全案件风险防控责任制度

3、加强内部控制体系建设

4、下大力气狠抓执行力建设

5、增强稽核和业务检查的有效性

6、建立案件责任追究制度

7、强化科技系统技防能力

8、建立科学的激励约束机制

9、培育良好的企业文化、风险文化、合规文化

10、加强对案防工作的监管

（三）简述关于营业 柜员的十个严禁（5 分）简述关于营业柜员的十个严禁。

一、严禁复制、共用、超权限持有柜员卡⁄授权卡⁄密码，或持有非本 人操作员卡和密码；

二、严禁在未签退系统、未妥善保管好柜员卡⁄授权卡⁄密码、个人名 章、业务印章、现金、有价单 证、重要空白凭证等物品情况下离柜⁄ 岗(在营业场所内并且在本人视线范围内除外)；

三、严禁未履行交接手续，将本人保管的业务印章、有价单证、重要 空白凭证等重要物品交给他人使 用；

四、严禁利用客户账户过渡本人资金，或通过本人、他人账户过渡银 行、客户资金;

五、严禁办理本人业务和将非工作用包带入现金区；

六、严禁代客户购买重要空白凭证、网上银行设备、支付密码器、保 管银行卡以及代客户签名、设置 ⁄重置⁄输入密码，办理电话银行业务；

七、严禁输入密码时不进行物理遮挡；

八、严禁借银行名义私自代客理财；

九、严禁私自泄露、修改客户信息；

十、严禁明知或应知是违规办理的业务不抵制、不报告。

四、论述题

（一）论述对公账户管理风险防控要点（10 分）论述对公账户管理风险防控要点。

1、严格开户准入审查。认真审核并换人复核单位开户资料的完整性、真实性、合规性。证件种类要齐全，对证件本身的真实性、合规性，单位开户意愿的真实性以及不同证件相同要素的一致性进行审核。通 过第 三方信息验证如工商信息查询、身份核查等进行交叉验证。从 严审查验资账户申请，杜绝虚假及代理验资。

2、开户业务流程要合规。柜员审核证件案无误并开立账户后应及时 提交会计经理进行开户审批确认，柜员 据会计经理意见对相关凭证 加盖业务戳记并返回客户回执。期间应加强对经办人身份证件、客户 申请书、授权书、预留印鉴图样的认真核查。开立账户后应在规定 期限内完成上门核查后方可启用账户。受理开户 业务，单位经办人 应亲到银行对公柜台办理开户并现场预留印鉴卡。印鉴卡经开户柜员 收妥后，严禁转交 无关第三人。

3、开户后管理：开立账户后应按照规定交接保管印鉴卡、账户资料，严防档案缺损、信息泄密。账户启用 后，在人行账户管理系统中进 行录入。定期进行印鉴卡的“三相符”勾对核查。严密保管制度，严防 抽换 印鉴卡片。

4、同一单位不得在同一网点开立多个结算账户。

5、禁止本行员工代理客户开户。委托第三方代理开户的，应严格审 查代理手续及代理人身份。

（二）述一般贷款业务在贷款支付及贷后管理环节的风险防控措施 贷款支付及（10 分）贷款支付环节的风险防控措施 ：

1、根据信贷合同的 生效时间，严格按照规定程序和要求办理支付手 续。分批支付的，必须由借款人本人依 据合同约定的用款计划到贷 款机构办理手续。

2、贷款资金必须转入借款人账户，采用承贷机构受托支付的，贷款 资金通过借款人账户支付给借款人交易 对手。借款人自助支付的，贷款资金转入借款人在承贷机构开立的结算账户。

3、承贷机构应依据借款合同约定，对信贷资金的支付进行管理与控 制。采取贷款人受托支付的，贷款人应 在贷款资金发放前，审核借 款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定的条件，将贷款资金按约 定支付给 借款人交易对手。采用借款人自主支付的，贷款人应要求 借款人定期报告或告知贷款资金支付情况，并通 过账户分析、凭证 检查、现场调查等方式核查贷款支付是否符合合同约定用途，并应做 好有关细节的认定 记录。贷后管理环节的风险防控措施：

1、做好贷后的跟踪检查、定期检查和特别检查，及时掌握借款人（担 保人）的生产经营状况、财务状况，确保贷款按合同约定使用。发 现重大问题，及时报告预警。

2、对大额贷款和出现风险苗头的贷款，应双人或换人进行贷后检查，确保问题早发现，及早处置。

3、要重点监控借款人的主营业务收入是否进入承贷行结算账户，对 借款人现金流异常的要采取措施。

4、要建立专门的信贷档案库，并安排专人管理，妥善保管各类信贷 档案资料，严防缺失、毁损。要严格实 行档案资料查阅登记制度，档案管理人员工作变动应办理档案的交接手续。

（三）下列描述中哪些属于异常行为表现，请将其序号罗列出来；请 下列描述中哪些属于异常行为表现，请将其序号罗列出来；阐述员工 异常行为定义及对异常行为员工应采取什么样的监控和帮扶措施（10 分）

1、不安心工作，经常无故迟到、早退、请假，严重违反劳动纪律；

2、在企业兼职或参与经商活动；

3、超过自身经济能力大额投资股票、基金、期货、房产、黄金、外 汇、收藏；

4、贪图享受，追求时髦，花钱大手大脚，挥霍浪费，经常使用或购 置与收入状况不符的高档消费品；

5、无特殊情况，经常向同事或他人借钱，或经常举债进行个人消费；

6、社会交往复杂，与不明身份的人交往频繁，经常出入于歌舞厅等 营业性娱乐场所或参与赌博活动；

7、与客户关系异常亲近或与客户有私人经济往来；

8、违反帐户管理和反洗钱有关规定，违规开户或出租帐户，帮助客 户或他人洗钱；

9、工作中经常发生违规操作或业务差错问题，或经常要求同事为其 办理业务提供特殊“照顾” ；

10、个人财富无故突增，或声称“中彩票、获大奖”，故意掩盖不明 收入来源；

11、经常吹嘘个人能力或社会资源，言过其实，追求虚荣；

12、包养情妇或与他人发生、保持不正当男女关系；

13、从事要害岗位工作，突然无特殊原因要求调整岗位或辞职；

14、组织纪律涣散，不服从管理，自由散漫，经常发牢骚，讲怪话；

15、因违规违纪受过处分或自认怀才不遇，心存不满，不能正确对 待，工作态度消极，情绪低落；

16、性格孤僻，离群索居，不愿与同事交流，接听电话、接待客人经 常神神秘秘、躲躲闪闪；

17、工作状态萎靡不振，注意力不集中，精神恍惚、困钝；

18、心胸狭窄，思想偏激，家庭不和，人际关系紧张，情绪低落；

19、上班时间经常上网聊天或玩电脑游戏； 20、其他异常行为。以上行为均属员工异常行为的表现 员工异常行 为定义： 员工异常行为定义：员工（含临时工和返聘、特聘员工）发生的、可能导致违规违纪和 职业犯罪的趋势性、苗头性行为，或 者可能揭露和发现员工道德风险的后续性、外显性行为。对异常行为员工实施的监控措施主要包括： 对异常行为员工实施的 监控措施主要包括：

1、严格执行劳动纪律，从严控制异常行为员工的事假、病假；

2、不得安排异常行为员工单人值班、加班、办理“一手清”业务；

3、对异常行为员工经办的业务要勤检查、勤过问；

4、对异常行为员工“八小时”以外的行为表现要持续关注，及时进行 分析判断，主动 采取有效措施，排除违规隐患。对异常行为员工实施的帮助教育措施是：

1、对于异常行为员工，应明确帮教责任人，针对其异常行为的具体 表现、行为性质、可能引发的后果，制定切实可行的帮教措施，开 展“一对一”、“多对一”的帮教工作。

2、帮教责任人要通过谈心劝导、家庭走访、诫勉谈话等措施，帮助 异常行为员工正确 认识错误，端正思想态度，自觉规范个人行为。

（四）试论述中小金融机构 2011 年的案件风险防控要点。（15 分）

1、强化重点领域风险防范，严防大要案件。深入持续抓好“五十个严 禁”的具体落实； 继续把对公存款开 户、结算，现金管理、重空凭证、代理业务、冒名贷款作为重点，对不良行为员工、重点岗位、重点人 员 和关键环节深入排查；重视对信贷协管员、协理员、信息服务员、管理。规范外聘人员管理；抓好支付密 码器推广。

2、深入开展信贷业务专项整治，充分暴露案件风险。年内开展假冒 名贷款、抵质押贷款、置换贷款三个领 域的操作风险专项整治。

3、强化全员案防培训，提升案防技能和风险控制水平。以《中小金 融 机构案件防控实务》作为培训教材，确保培训的有效性和针对性。培训后考试结果与员工个人上岗、晋职、薪酬挂钩。

4、加强合规管理和综合考核，全流程评价案件防控成效。开展“合规 管理年”活动，全面检查“防范操作 风险十三条”“十项制度”“十个联 动”落实情况； 建立稽核检查责任和奖惩制度； 建立“走人”和违规、、积分制度；对案件防控实施综合考核。

篇6：案件风险防控试题

（考试时间90分钟，满分100分）

一、填空（总分30分，每空2分）

1.流动性风险是指银行无力为（）和()提供融资或变现资产而造成损失或资不抵债的风险。

2.银行全面风险管理过程包括()()()()()

3.《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供了()()()三种风险经济资本计量方法。

4.风险的基本构成要素（）（）（）5.银行自身的行政公章及法定代表人印章必须（）并实行（）

二、多选题（总分20分，每题2分.选多、选少、不选均不得分。）

1、下列关于银行业的描述正确的有（）

A．高风险行业B经营风险、管控风险、承担风险损失C获取风险收益D风险管理能力是银行的核心竞争力

2、属于银行三大主要风险的是（）A声誉风险 B国家风险 C法律风险 D信用风险E市场风险 F操作风险 G流动性风险 H战略风险

3、银行全面风险管理的五大体系包括（）A组织体系 B岗位职责体系 C业务和管理流程体系 D工具体系 E考评奖惩体系

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4、目前中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题有（）A股权结构不合理扭曲经营行为B产权主体缺位造成内部人控制 C缺乏可持续发展的经营战略D风险控制、经营能力普遍不强

5、银行内部控制的目标是（）

A确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行 B确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 C确保风险管理体系的有效性

D确保业务纪律、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整 E确保投资者利益最大化

6、良好内部控制机制的一般特征包括（）A有效性B审慎性C全面性D及时性 E独立性 F逻辑性

7、银行内部控制的五大要素包括（）A内部控制环境 B风险识别与评估 C内部控制措施 D信息交流与反馈 E监督评价与纠正 F考核激励与惩罚

8、员工行为管理的主要内容包括（）

A坚持从严治行，对违规违纪行为果断进行处理，坚决铲除违规土壤 B加强对员工行为的关注，制定员工异常行为排查管理方法，通过“听、看、谈、报、防、查”等方式提高排查效果

C加强对员工日常行为的管理，建立重点员工关注档案，进行跟踪管理，做好员工工作时间之外的行为监督。D增强员工的自我保护意识

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E加强员工的自我学习

9、良好的职业操守包括（）

A诚实信用B守法合规C专业胜任 D勤勉尽职

E保守秘密 F公平竞争 G抵制违规

10、中小金融机构的案件责任追究应遵循以下原则（）A教育惩罚相结合B一案四问责C上追两级

D依据要充分E处理要公平F处理轻重要适度

三、简答题（总分20分，每题10分）

1、合同文本的填写应当符合哪些要求？

2、贷款收归环节的风险表现形式主要有哪些？

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四、案例分析题（总分30分）Z县农村信用联社K分社员工冒名贷款案 案件基本情况 2006年，Z县农村信用联社在开展案件专项治理自查工作中，发现所辖K分社主任刘某和信贷员姚某与社会人员毛某、罗某等人内外勾结，在2002年1月至2005年9月，通过假冒名方式发放农户小额信用贷款187笔，骗取信用社贷款资金145万元。（注：K分社处于偏僻地区，长期以来一直是3人社）请结合法律法规及省联社相关制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作点评。第4页/共6页