银行存款结构分析报告

银行存款结构分析报告（共8篇）

篇1：银行存款结构分析报告

银行半年报背后猫腻：有办法让不良贷款隐身

银行们出半年报，看似风马牛不相及的贸易商林总却在其中找到了一条“掘金密道”。林总自称利用银行缺存款，拿着1000万本金在两家银行间周转，半个月无风险套利了逾13万元。最后林总本金和收益全部到手，而某家银行却因林总的周转，在账面上多出了整整5000万存款。

报表季里，和林总一样忙得不可开交的，还有分管着某银行分行信贷管理业务的赵某。为了能够压低账面上的不良率、控制报表里头的房地产类、平台类贷款不超过总行要求的“限额”，他必须找资产管理公司或同业来代持，让资产暂时“消失”，待6月30日一过，再通过某种回购设计把这些资产背回来。

让报表数据平滑，让不良贷款“可控”，银行业报里的小动作微调年年有，这似乎也算是行业里公开的秘密。

明明只有1000万的林总是怎么“贡献”出5000万存款的？赵某又是如何让一批贷款从报表里匿迹的？《第一财经日报》为你揭秘银行半年报背后的那些“猫腻”。

银行主动营销的“套利”

林总的故事还得从他收到的一条手机短信开始。

“尊敬的客户，我行目前保本保收益的结构性存款收益率4.6%，现阶段市场贴现利率维持在年化4.1%左右，收益空间能保证在50BP左右。我行可将结构性存款质押开立银票供您贴现，银票面额可以是结构性存款金额加上到期收益。”林总把手机推到记者面前，发件人是他有多年业务关系的一家股份制银行(下称“A银行”)支行长。

彼时正是6月中旬。一方面，对银行而言，“6·30”月末大考近在眼前。本报记者曾在采访中听闻，自从有了存款偏离度指标，原本基层银行的年末、季末拉存款冲时点的冲动虽然得到遏制，但个别仍缺存款的银行，也会把冲时点行为提早和拉长，不再是等到月末最后几天开始行动，也正是因此，自6月中旬开始，A银行的存款和市场“贴现”利率之间，就产生了倒挂。另一方面，对林总而言，6月股市大跌让他有另觅稳赚不赔生财之道的冲动，用他的话说，那条短信算是“撞在了枪口上”。

林总很快从股市撤出了1000万现金，去A银行找了那名支行长。这单业务的具体做法是，林总在这家支行存下1000万半年期的结构性存款，年化收益4.6%。为了让林总能够套出资金，A银行再给林总开具半年期银行承兑汇票(下称“银票”)。

在这里，林总和银行都几乎没有风险。林总在A银行的结构性存款一般都能做到保本保收益；而A银行虽然开出了银票，算是给了林总授信，但林总有相当金额的结构性存款作为全额质押。这单银票，没有风险敞口。

最值得推敲的一点是，A银行的主动营销在林总看来“很到位”：开出的银票面额不是1000万而是1023万，亦即把半年期结构性存款的到期收益一起提前开出——“贴心”到不让客户垫付贴现成本。

有了A银行的1023万银票，林总很容易在市面上找到可以提供银票贴现的机构或个人，彼时的贴现价格大致在年化4.1%。也就是说，林总的银票一个转身就可以全额再变成现金，贴现成本约20.5万(半年期)。这样一来一去，算大账，林总净赚2.5万。

故事到此并没有结束。贴完银票的林总可不愿这条掘金密道是一锤子买卖。他拿着贴现到手的1000万又回到了A银行，重复上述业务。就这样，在6月末的两个星期，林总(用他自己和他实际控制的关联企业名义)循环操作了5次，最后一次A银行给出的结构性存款收益率升到了4.8%。林总一共套得无风险收益逾13万。

账面上奇妙的5000万

林总的5趟套利，每次都在A银行存下1000万。这切换到A银行的视角，账面上存款就多出了整整5000万。据记者后续采访所知，林总不是唯一一个接受此营销的客户，这家支行也不是这类业务的原创者，这是该股份制银行上海分行内部通知的营销计划。

颇有意思的是，在得知林总的故事后，记者在一次金融圈的饭局上遇到了A银行一名分行业务人士。记者忍不住问及此项营销，该人士不仅表示知情，还称他们“也是从同业那里学来的”，且一旦有结构性存款和市场贴现利率倒挂出现，都可以开始营销。而在同一饭桌上，另一小银行分管信贷业务的人士听得津津有味。他称此业务思路很有参考价值，“我们行也可以推广推广”。

细究这一业务，值得追问的，不只是A银行账面上那奇妙的5000万，还有林总5次开具银票背后所需提供的“贸易背景”显然也是虚假的。而根据现行《票据法》规定，票据的签发、取得和转让，应当具有真实的交易关系和债权债务关系。

央行[微博]数据显示，上半年我国人民币(6.3955, 0.0000, 0.00%)存款增加11.09万亿元，同比少增3756亿元；6月末人民币存款余额131.83万亿元，同比增长10.7%。

续贷“利息本金化”

报表季里，和林总一样忙得不可开交的，还有分管着某银行分行信贷管理业务的赵某。拜访一些能帮忙“藏贷款”的“合作机构”，为一些已经还款无力的贷款企业续贷并将“利息本金化”，用足逾期90天让一些实际已该划入不良的贷款仍在“关注类”里头，是赵某每个年末、半年末的常规动作。

赵某管这项工作叫“平滑术”。“不良率上升是一个趋势，但我们要‘控制’它慢慢上升。”他说。

而事实上，不少银行在分、支行层面所面临的情况是，上级行往往明里暗里都给出了不良率“红线”指标。所谓“红线”，即一旦不良率跳涨超过指标，主管行长就可能遭遇“就地免职”或“专职清收”。

“时间换空间”是信贷管理人士都明白的一条不良率控制思路。这几天记者在坏账快速抬头的珠三角采访，对某大行广东省分行风控条线人士的一个比方印象深刻。他说，管坏账犹如管一个ICU病房，心里很清楚很多病人只要氧气管一拔肯定会死，氧气管就好比是续贷，给多少重危病人接氧气管能直接决定当期暴露多少不良，大家都在面临一个平衡问题。

赵某的想法与之类似。他的一种做法是给还本付息均无力的贷款客户以续贷“利息本金化”的解决方案，即续贷出原贷款额度的110%，其中多放的10%贷款，是让对方足以支付未来一年的利息，保下这笔贷款在未来一年都不会跌入不良。

赵某的另一种做法是在五级分类里寻找空间。由于贷款逾期90天才会被硬性规定计入不良贷款，因此“用足这90天，只要能放‘关注类’就放‘关注类’”，是赵某的应对之策。

赵某说，当贷款客户欠息即将满三个月时，会要求支行长负责盯客户“无论如何先还上一个月的欠息”，即促使逾期期限从即将满90天缩短到60天，而贷款的本金偿还则可通过借新还旧予以拖延，以此保住这笔贷款不至迁徙入“后三类”。

也是出于这一逻辑，业内观点往往认为看银行半年报表时，关注“逾期”指标比“不良”指标更具说服力，逾期减值比也更能反映银行的资产风险情况。

银监会近日发布数据显示，截至半年末，商业银行正常贷款余额71.7万亿元，其中正常类贷款余额69.1万亿元，关注类贷款余额2.65万亿元。商业银行半年末不良贷款余额1.09万亿元，较一季度末增加1094亿元；不良率1.50%，较一季度末上升0.11个百分点。

会隐身的不良贷款

上述这些做法，是让贷款不进入不良。而对于已经在“后三类”的贷款，赵某表示他仍有办法让这些贷款“出表”。

“我们就找过资产管理公司或是一些指定的关联公司，暂时接盘我们的不良资产。等报表做好我们再把这些资产‘收’回来。”

赵某介绍的做法是，银行会先给代持方授信，再由代持方用这些资金受让银行打了包的一批不良资产，这其中会有某些类似于回购条款设计，受让方相当于一个不承担风险的通道，实际拿着银行准备的钱买走了银行要出表的资产，一段时间以后银行再收回资产、代持方收回资金并还上银行授信。而这一来一去两次兑价中会有一定差额，相当于代持方获得1%~2%的通道费用。

赵某补充，这种“出表”的办法在报表季不仅可以用来“藏不良”，还可以用来“控限额”，比如一些房地产类贷款、平台类贷款或银票占授信比例超过了一定上限，都可以找“合作机构”代持，有时候“合作机构”包括银行同业。

不过，出于银行出账往往比较麻烦，赵某说，实际操作中还可以找一个贷款企业居间。比如，银行会让某需要大额贷款的企业(大多为房地产企业)提前使用授信额度，再由企业把这笔资金转给上述代持方，代持结束后，资产回到银行手中，资金则回到居间企业手中。

不少企业愿意配合银行这样做，是因为，一来，他们相当于提前锁定了贷款额度，二来，银行会在整体贷款利率上让1到2个点，这个差额往往相当于在资金不受企业实际使用的那段期间里，利息还是由银行支付的。

篇2：银行存款结构分析报告

一、成立领导小组，制定工作职责，明确具体目标。我联社就自身的《三个公约》一个《承诺》开展自查自纠工作本身是一敏感而影响深远的主题，对我联社而言此项工作开展的成功与否将可能直接影响到未来的市场竞争力问题，不能有丝毫的懈怠和大意，为此联社领导极其重视，专门成立了以领导小组，明确了工作目标和部门责任人及由联社合规等部门组织全辖各分支机构对《三个公约》一个《承诺》中的情况和制度进行了全面梳理。同时明确此项工作意义和具体目标，加强社内员工开展存款及个人住房贷款业务时的自律行为，坚决杜绝高息揽存和违反监管部门人个住房贷款政策。

二、加强宣传教育,营造环境。一方面加强对全县信用社员工开展《三个公约》一个《承诺》的宣传教育,增强服务意识、服务理念合规意识、合规理念,为提升服务质量及合法合规公平竞争打下坚实的基础。组织全体员工反复学习《中国银行业存款业务自律公约》、《中国银行业个人住房贷款业务自律公约》、《xx省银行业协会银行卡行业自律公约》、《银行业从业人员职业操守》、金融法律法规、业务操作规程和金融业务知识,通过采取专题学习、辅导讲座和岗位培训等方式方法增强学习教育的针对性和效果,以强化全员的思想认识和服务意识,提高员工的整体综合素质和职业道德标准,建立我联社健康的企业文化。另一方面加大对社会公众和客户的宣传教育力度,形成农村信用社和社会互动,争取社会公众的理解和支持,为营造和谐金融环境提供有力的社会保障。县联社组织相关部室进行不定期检查，对违反服务公约的，特别是经顾客举报属实的，要采取措施，或调离原岗位，或给予其它相应处罚。

三、审慎存款经营，严格遵循公约要求。现我联社将吸收存款、发放贷款作为其主要经营业务和盈利手段，因此为保证我国银行业依法合规经营，维护银行业合理有序、公平竞争的市场环境，共同抵制行业内不正当竞争行为，防范金融风险,促进银行业健康运行和发展。《中国银行业存款业务自律公约》第十二条规定“会员单位应严格按照有关规定开展存款业务，不得以下列形式吸收客户存款:”。但近期我社也从个别客户处了解到，确实存在某些银行为扩大市场占有率，缓解资金压力,存在以贴息、现金奖励、高息揽存、赠送物品等方式变相吸收存款的违规行为。审视我联社的存款来源，主要途径有：

1、长期良好合作的老客户自愿存款；

2、客户经理吸收存款；

3、地域优势产生的就地居民存款。客户经理吸收存款的主要方式是下乡或者深入居民积极主动地宣传国家金融政策和省联社及我县联社的存贷款制度，同时全辖开展优质文明服务竞赛活动，柜台上不断努力提高服务质量，以标准化和微笑服务吸引客户自愿存款，即经自查未发现违反《中国银行业存款业务自律公约》的行为。

四、继续规范个人住房贷款业务，严防信贷风险。我联社针对个人住房贷款业务中已相应制定了《xx县农村信用合作联社个人住房（商业房）按揭贷款管理办法》。在办法中明确按照《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》等法律法规进行抵押物管理，规范抵押登记及审批流程，落实了抵押物价值评估和抵押登记手续，以确保抵押权合法有效。在自查中未发现有客户经理违反《中国银行业个人住房贷款业务自律公约》、《xx县农村信用合作联社个人住房（商业房）按揭贷款管理办法》及有关法律、法规、规章及监管要求，干预或者影响个人住房贷款市场秩序，损害其他银行合法权益的行为，在办理此类贷款业务过程中也未发现有突破或变相突破监管利率底线或价格底线招揽客户。

三、明确方向，提高服务质量，加强监督。现在，银行业市场竞争越来越激烈，对行业自律行为的要求也越来越高，谁能为客户提供高效、便捷、低成本的服务，谁便能赢得客户赢得市场，为此我联社今后将从以下几方面加强业务经营行为监督：

1、明确发展目标，制定合理存款计划，减少无谓的经营障碍。

2、提高客户服务质量，加大市场宣传力度，以老客户带新客户为主要吸收存款途径，不断巩固和扩大客户资源。

篇3：银行存款结构优化研究

作为传统商业银行的主营业务之一的存款, 其利息支出占据了银行支出的重要一部分。银行存款结构合理与否以及存款质量的高低直接影响到银行的经营效益的健康与否。因此, 对于大多数的银行来说优化存款结构成为改善银行经营效益的不二选择。近些年来, 随着利率的市场化, 外加互联网金融的冲击导致很多银行的存款份额在不断减少, 这一点在银行的活期存款上体现的尤为明显, 很多互联网金融产品的活期利率远高于银行活期市场利率而且使用起来更为方便, 从而导致了银行存款结构发生了明显的变化。银行存款的结构变化进一步导致银行在贷款上也将发生明显变化。本篇文章主要从银行存款结构的现状出发, 分析现状, 找出目前结构变化导致的可能变化, 在文章的最后, 我们针对于银行存款现状导致的后果我们针对性地提出对于银行存款结构的优化举措。

二、银行存款结构的现状

(一) 存款余额

国有银行的个人存款比例远高于地方商业银行个人存款比例, 但是企业存款比例要小于地方商业银行。存在这种现象的原因, 一是国有银行的营业网点覆盖远比地方商业银行广, 因为是国家绝对控股, 拥有良好的群众用户信用基础, 这是个人存款比例较大的关键原因。二、地方商业银行一般在本地拥有良好的企业合作基础, 且其成立的主要目的是为了和广大的中小企业进行广泛有效的合作, 因为是商业银行较国有银行来说拥有相对灵活的市场利率, 这是吸引企业存款的主要原因。

很多银行, 个人存款余额与企业存款余额两级分化较为严重。其中南京银行企业存款余额比例要比个人存款余额比例高出近70%;而两者比例最小的为工商银行, 仅为5%左右。个人存款与企业存款的比例应当保持在合理的水平, 如果结构差别过大很可能导致存款的不稳定性。给银行的风险大大增加。 (表1)

上市银行2014年个人+企业定期存款余额的平均比例维持在50%左右, 同时根据我们数据可以看到仍有5家银行的定期存款余额的比例不足50%, 从数据中我们可以看到国有银行的活期存款比例均在45%以上, 而多数的上市股份制、城商行的活期存款比例均在40%以下, 只有招商银行、北京银行、兴业银行较高。由此可见大多数的商业银行的活期存款比例在不断降低, 活期存款流失严重。

一般对于银行来说, 很多人认为定期存款的比例越高, 存款时间越长那么银行可以利用的金额就会越大, 定期存款稳定性高对于银行的经营发展会越来越好。相反活期存款, 因为可以随时支取所以稳定性较差, 不利于银行的发展。但在实际情况当中, 并非是定期存款的比例越高越好, 因为定期存款需要支付的利息要远高于不定期存款, 在理想的情况下只有定期存款与不定期存款的比例达到一个合理的空间, 那么对于银行的稳定性以及盈利性才是最好的。

在个人存款当中, 人们更偏向于定期存款, 平均比例高达57.43%;在公司存款当中我们发现公司更偏向于活期存款, 平均水平保持在51.24%。个人与公司对于定期和活期的偏好是不完全相同的, 出现这种情况的原因可能的原因在于企业的日常支出更为庞大, 需要更为灵活的存款机制, 只有这样企业才能够更好地面对日常经营当中的风险。其次我们发现在国有银行和地方商业银行之间, 地方商业银行的个人定期存款比例更为庞大, 可能的原因除了服务品质以外更主要的在于地方商业银行较高的存款利率。而在国有银行当中无论是公司存款还是个人存款, 两者的比例都保持在一个较为合理的范围之内。

(二) 存款平均成本率

从表2中的数据我们可以看出, 在个人存款当中, 各大银行的定期存款成本显著高于活期存款, 不可否认较高的定期存款利率为银行争取到了长期存款用户, 为银行的资金储备做好了先足的条件;但是从数据中我们可以看到定期与活期的成本差异过大, 平安银行成本率相差3.31%, 中信银行3.13%, 宁波银行3.10%……民生银行2.56%, 这种差距过大对于银行来说不利于存款结构的优化, 客户很大可能性冲着高利率而选择了某一类型的存款, 这种情况较为容易加大企业的负担。

在个人存款当中, 各大上市的股份制银行或者城商行的定期存款成本要远高于国有银行。不少股份制银行维持在3.5%以上, 国有银行平均保持在3.2%左右。

在公司存款成本率统计当中, 我们发现一个有意思的现象, 国有银行的定期存款成本在这里与股份制银行相差不多。工商银行3.43%, 建设银行3.30%, 农业银行3.41%, 可以说不输给多数的股份制或者城商行。可以看出, 国有银行对于企业用户的争夺主要体现在对企业定期存款用户的争夺上, 在这一块上国有银行是舍得用高成本来维系这一部分的用户。

在公司存款与个人存款成本率的分析比较上, 我们可以看出首先在定期存款项上, 个人定期存款的成本率明显要高于公司定期存款的成本率, 我们可以想像公司存款额一般较大, 相对于个人来说银行负担成本较高, 所以银行渴望通过成本率的降低尽可能的减少这一部分的损失。在活期存款成本率上, 公司存款成本率要远高于个人存款成本率, 众所周知, 近些年来一方面因为银行活期较低的存款利率, 另一方面互联网金融的发展使得很多银行的活期存款流失严重, 进而导致银行利润有所下降, 在这里我们也可以通过银行较低的个人活期存款成本率得到验证。当然在公司活期存款还是要高于个人活期存款利率的, 可能的原因在于公司客户拥有的资本额较大而且交易费用较高, 对于银行来说可以获得可观的收益。

三、银行存款结构优化研究

无论是个人还是公司, 无论是活期存款还是定期存款, 就各大银行的存款额来说, 股份制和商业银行都不占优势, 可以说在未来的银行竞争环境中, 中小银行面临的存款压力将会越来越大。在存款成本率统计当中, 各大银行在定期存款的成本率过高, 而成本率较低的活期存款存款额却不足。银行在未来的竞争当中面对的不再仅仅是存款的压力, 还面对着存款结构优化的压力。通过银行产品吸引优质的客户, 在增加存款额的同时把握好公司存款与个人存款的比例, 活期存款与定期存款的比例, 通过二者合理的分配实现银行产业结构的合理, 实现高的收益。

(一) 细分客户市场, 拓展增量客户

未来银行在发展存款的过程当中, 或许是到了该摒弃“广撒网”的模式, 应当对客户市场进行细分, 采取精细化营销在稳定核心存款的同时积极拓展增量客户。客户市场的细分必将带来产品的创新, 这一点在下面的环节我们会做更为详细的介绍。在未来的银行竞争当中通过维系老客户的同时, 主要的竞争点在于拓展增量客户, 增量客户才是决定银行存款增加与否的主要条件。银行可以着重针对于新用户设计一些盈利可观的金融产品, 通过产品吸引新用户。当然, 目前的客户市场划分还可以进一步细化, 举个例子来说, 大学生市场就是一个很好的突破点, 因为大学生每个月的生活费用从父母获取, 如果我们能够针对于大学生的消费习惯和生活习惯设计一款金融产品, 银行获得的用户不仅仅是大学生还有其父母, 这样很容易打开新兴的市场, 通过用户的新增获得存款的增加。

(二) 注重产品创新, 挖掘存量客户潜力

目前的存款结构的主要一个缺点就是定期成本高但是存款额高, 活期存款成本低但是吸引到的存款额却较少。在未来, 银行应当着重解决这个不平衡的存款结构, 因为目前的客户大多数都已形成这样一种思维:活期存款意味着利率低, 定期高。在未来, 银行应当努力去在收益与风险相匹配的基础上做到对非存款负债的优化, 努力推出利率衍生金融品, 实现资产的证券化。当然, 银行应当利用客户存款去挖掘市场上更为出色, 盈利更高的金融产品, 通过资产的不断获利为自身客户谋取更大的利益。中小银行在未来的竞争当中处境艰难, 在这种情况下股份制小银行更应当去抓住大额存款的核心用户, 对个人客户来说推出一对一的专业理财, 多开展低成本的协议理财业务, 这是中小银行赢得生存发展的唯一生存之路。

(三) 开展“O2O”

在《“Bank3.0”时代, 银行网点将何去何从?》这本书里, 作者曾提出建议各大银行到了考虑众多网点在如今这个互联网飞速发展的时代该何去何从的问题的时候了。银行在制定每一个大的战略的过程当中必须要考虑到银行的未来业务发展方向以及客户细分的问题, 这是未来银行发展的主要方向所在。银行有必要对其现有客户做有针对性的调查, 不仅如此, 对银行的每一位目标用户都必须重新审视其对线上和线下渠道的偏好, 在大数据时代, 银行必须根据人群分布, 社会环境变化合理的布置电子渠道和物理渠道, 在网点布局的广度、流程的精简等方面建立差异化的优势。银行在转型的过程当中必须注意到如何确保在转型的过程当中提高客户的忠诚度, 并通过更科学化的方法测算投资和收益, 提高网点的盈利水平。

在今天, 已经有很多银行在探索新的出路了。目前银行有自己的电子银行、直销银行, 其本质在于利用互联网通道销售既有的金融产品, 卖基金, 卖黄金, 吸引客户, 吸收存款。这也是目前很多银行都在做的, 其优势在于减少了网点, 减少了人力成本, 提高了效率的同时提高用户质量, 当然这一点是必须要发展的, 因为其有利而无害。目前在这一点上需要改进的是电子银行 (直销银行) 的用户体验以及如何让平台上的产品更加合理, 如何深入到用户场景当中去;其次手机银行应用场景逐渐丰富起来, 很多时候能够利用客户端进行消费、娱乐, 有些可以利用手机银行进行打车费用的支付, 娱乐场所、商场等的消费, 以及居民日常水电费、煤气费等的缴纳, 大大方便了用户。我们相信在未来越来越多的银行会逐渐在转变经营方式, 通过经营方式的转变, 获取用户的粘性需求, 通过用户的获取进而取得存款, 通过资产的保值、增值实现银行的收益增加, 多渠道已经成为银行未来的发展模式, 我相信很多愿意改变的银行也必将会获得最后胜出。

摘要：本文在分析存款余额和存款平均成本率的基础上, 提出银行为了优化存款结构应细分客户市场、注重产品创新、开展“O2O”等策略。

关键词：存款余额,存款平均成本率,结构优化

参考文献

[1]郭复初.财务理论研究与发展.会计研究, 1996 (2) 第13-16页

[2]唐昌.关于优化银行存款结构的研究.广西金融研究, 1996 (4) 第33-36页

[3]张先治.财务学科定位与发展研究——基于会计学科定位的思考.会计研究, 2007 (6) 第48-54页

[4]中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会组织.金融理财原理.中信出版社, 2007

篇4：银行存款结构分析报告

【关键词】资产负债表　法定存款准备金　商业银行

1. 本文研究思路

鉴于此，本文在前人研究的基础上，主要从微观的角度，以民生银行为例，通过银行资产负债表，研究存款准备金率频繁上调对其调整的直接作用主体商业银行的影响如何，以及商业银行是如何调整策略进行应对。

2. 法定存款准备金率与商业银行流动性以其资产结构

2.1我国法定存款准备金提高对商业银行流动性的影响。

我国提高法定存款准备金率适用于商业银行为主的各存款类金融机构，而我国存款类金融机构占金融机构的主体，所以，一旦法定存款准备金率提高，因存款类金融机构冻结资金的增加，就可能引起商业银行体系乃至金融体系流动性趋紧。

图1：银行同业拆借加权平均利率走势图

图2：存款准备金率历次调整

由上图可知，我国从2003年9月至2008年6月，已经提高法定存款准备金率21次、累积提高幅度11.5个百分点，达17.5％，创历史新高(1984年除外)。这说明金融体系流动性也在逐步收紧，通过对货币市场利率的观察，呈现出起伏走高的态势。

2008年5月货币市场利率为2.83％，这轮频繁提高法定存款准备金率前的2006年6月则为2.08％，上涨了36.06％。法定存款准备金在2008年下半年和2009年仅小幅下调，但是进入2010年又连续两次上调，使得定存款准备金率始终维持在高位，这表明商业银行体系以及金融体系流动性在逐步收紧。

图3：存贷差与贷存比

从上图可以看出, 新增存贷差呈不稳定趋势下降, 但存量存贷差不断扩大。说明存款准备金的连续上调对信贷规模有一定的控制作用，也可以放映出商业银行的流动性逐步收紧。

2.2我国法定存款准备金提高对商业银行收入结构的影响。

在其他資产盈利水平不变的情况下，商业银行总体资产的盈利率会下降。这盈利性不降反升的主要原因是客户贷款及垫款的利息收入对总利息收入的贡献度增加，法定存款准备金率提高可用资金比例下降，这改变了贷款资金供求状况而使银行在贷款定价中谈判地位提高，加之贷款利率的法定提高，贷款的最终实际执行利率提高。

表2　民生银行相关收入情况

(单位：人民币百万元)

说明：资料由民生银行网站2008年半年报部分数据整理而成

如上表所示，民生银行手续费及佣金总收入由2007年的1,099,358，000元增加到了2008年上半年的3,174,925，000元，而2008年上半年手续费及佣金支出仅比2007年增加了22.2％，这说明民生银行在积极开拓中间业务和表外业务获取手续费及佣金收入的同时，同时积极提高经营管理水平节约成本支出，从而更有效的降低提高存款准备金率及信贷紧缩政策的不利影响。

通过以上对民生银行资产负债表的分析，不难看出，随着存款准备金率水平逐年提高，流动性逐步收紧，民生银行为维持其稳定经营，逐步调整自身的资产结构，增加流动性强但收益率低的资产，减少流动性差但收益率高的资产。

表3　民生银行的年净利息收益率、

年手续费及佣金与营业收入比

说明：数据来源于民生银行的官方网站通过审计的年度报告

篇5：银行个人储蓄存款余额报告

重营销

拓渠道

保增长

一、引言

中国经济近三十年的国民高储蓄和经济增长高速度的特征，促使货币供应量的持续宽松和经济体对银行贷款的旺盛需求，是银行业持续成长的优良宏观基础。宏观经济的低杠杆化，加上金融体制改革对银行业的强筋健骨，使得中国的商业银

行能够抵御国际金融海啸的直接冲击，为将来的快速发展和金融创新预留了巨大空间。金融危机对中国银行业的影响来看，影响是有限的，风险是可控的。在党中央、国务院的正确领导下，由于我国采取的措施比较及时、到位，更重要的是经过30年来的改革开放，尤其是最近六年体制、机制改革，中国银行业虽然不能独善其身，但做到了在全球独树一帜，保持了稳健运行。目前，金融危机对于实体经济的影响，已经越来越多地反作用于银行，国内银行正面临着不断加大的风险、经营与盈利压力。但同时也蕴含着不少前所未有的机遇.中国邮政储蓄银行是在邮政储蓄的基础上组建的。我国邮政储蓄是在1986年经济出现比较严重的通货膨胀形势下开始回复并开办的，当时的主要目的是回笼货币。最初的邮政储蓄业务实际上是邮政部门代理人民银行经办储蓄。新成立的中国邮政储蓄银行将继续依托邮政网络经营，按照公司治理构架和商业银行管理的要求，建立内部控制和风险管理体系，实行市场化经营管理。中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。

发展储蓄业务，在一定程度上可以促进国民经济比例和结构的调整，可以聚集经济建设资金，稳定市场物价，调节货币流通，引导消费，帮助群众安排生活。储蓄存款是银行机构的一项重要资金来源。同时存款也是商业银行生存和发展的基础，能否吸收到资金关系到银行职能的发挥。存款多少是衡量商业银行实力的标志，随着金融自由化浪潮的不断掀起，商业银行之间的竞争愈来愈激励，吸收存款也成为主要的竞争。城乡居民将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金融机构的一种存款活动。中国邮政储蓄银行××市巴州区××街支行位于巴州区南泉寺街72号，在开办个人储蓄业务以来,稳健发展,取得良好的业绩。

二、正文

进入09年，在市分行、区支行正确领导和指导组织下，××支行严格按照上级规定的基本原则、目标要求、实施范围、方法步骤，坚持高标准、严要求，注重针对性，讲求实效性，精心组织，周密安排，统筹兼顾，整体推进，互学互助，学改结合。我支行深入学习上级领导会议精神，坚持认真落实，不折不扣执行，严格按照区支行的部署要求，认真做好拓展渠道、重视营销，深化营业人员思想认识的各项工作，确保超额完成存款余额增长目标。进入09年以来，我支行以“做大做强广渠道，不折不扣重营销”为方法，明确科学合理的新思路、新方法、新举措。统计数据显示，到８月末，储蓄存款余额为７７９１万元，比上月增加１３８万元，比年初增加１４４５万元。经过8个月扎实认真的工作，达到了预期目标的有望实现。现将前8个月存款余额统计如下：

××支行０９年１月至８月个人储蓄存款余额情况统计表

为使我行个人存款余额攀登上一个新的高峰，按照区支行总体部署，我支行每周例会制度深入讨论一周以来各项业务发展状况，扬长补短，及时改进，开诚布公地谈问题、找原因、提建议、吸取经验教训，自觉改进提高，形成了民主、团结、务实、创新的氛围。现将取得主要原因分析如下：

（一）领导重视，指导有方

为推进我行个人储蓄业务更好地发展，大力发展商易通、代发养老金等业务。另外，市分行领导及巴州区支行领导还经常不定期地召开工作会议，实时了解储蓄余额的进展情况。对营业人员已取得的成绩给予肯定，同时对存在的问题提出解决建议和意见，并制定下一步的具体目标。对个人储蓄余额业务的健康快速发展，起到了有效的推动作用。

（二）客户支持，员工齐心

××支行的储蓄业务能快速发展，与外部客户的大力支持和内部员工的齐心协力是分不开的。营业人员相互之间取长补短，互帮互助，一起将储蓄业务推上一个新的台阶。他们不但严格要求自己做好咨询和服务工作，还真心为客户着想，急客户之所急，解客户之所难。使客户不但得到快捷的金融服务，还得到情感交流。一句古话叫着“您怎样对待别人，就决定着别人怎样对待您”。我们满足了客户的需求，使他们感到满意。他们也就会向自己的亲戚朋友宣传我们的业务，支持我们的业务发展。

（三）开发新

客户，维护老客户

对2008年2月才成立的××市分行来说，开发新客户，建立自己的客户群显得尤为重要。我们的工作人员通过网点宣传，散发宣传资料，口碑宣传、墙体广告等方式获得新客户。但开发一个新客户的成本是维护一个老客户的5倍。因此，在开发新客户的同时，我们注重对老客户的维护。通过优先办理业务，提供理财资讯等给高优质服务。使

他们感受到邮储银行对他们的关心与重视。在老客户中建立的良好口碑有助于他们的支持和进行新客户的推荐。

（四）收入增多，储蓄观念

储蓄存款之所以大幅增长，一方面，得益于城乡居民收入的稳定增长。另一方面，也反映出城乡居民投资渠道狭窄，不能很好地对储蓄进行分流。近年来，大城市投资产品日渐丰富，如基金、期货、银行理财产品等，而在小城市及广大农村部分金融产品却难得一见。更主要的是在中小城市及农村居民中，人们的消费观念相对保守，不敢尝试新的投资品种，在消费不能有效放大的前提下，只能将大量富余资金存人银行，赚取稳定而微薄的利息。

三、展望

尽管发展对于××支行来说整体客户的层次太低，经营资源的相对短缺。但是，通过现有分析，如下图:

××支行swot分析:

优势因素（s）

① 地处城市中心

② 开办多年口碑好

③ 客户资源广泛

④ 上级领导支持

⑤ 无不良资产

劣势因素(w)

① 网点规模较小

② 网点管理不健全

③ 优质客户较少

④

机会因素(o)

① 更多的金融服务需求，市场潜量巨大

② 支持新农村建设的金融政策将增强邮储银行竞争力

③ 引进先进营销理念和管理经验

so战略(增长型)

① 加快完善服务体系，为市场竞争创造有利条件

② 借鉴先进银行管理理念，开展现代化的营销管理

③ 维护老客户、开发新客户，为客户提供一揽子服务

wo战略（扭转型）

威胁因素(t)

① 行政干预影响了银行的自主营销管理

② 竞争经验不足，压力较大

③ 分业经营，分业监管的限制是成为全能银行的障碍

④ 金融立法不及时，不健全

st战略(进攻型)

wt（防御型）

我们在营造发展氛围，增强市场竞争力等方面，仍然保持长足的信心，可以从以下几个方面进行改进。一是进一步强化营销意识。代发养老金，从当前来看，该项业务已经成为我行创效的一条重要渠道。二是激励机制。通过逐步适度拉开收入差距，让贡献大的员工多受益，让待遇差的员工得实惠，既增加了部分员工的紧迫感，又鼓舞了一线员工的士气。同时，建议可以通过逐步缩小长期工和储蓄员工之间的收入差距，促使全行人均工资得到了大幅提升。通过这种激励机制，可以说是，既发展了业务，又得到了实惠。三是加强经营核算观念。细分市场的同时，又将每项业务按单位明码标价，进行量化，从而非常直观地将这种薪酬分配办法，纳入到经营核算中。四是发挥一类网点所的表率作用。总之，对上级领导提出的一个亿目标，就我们面临的发展环境，这些目标是否切合实际？但是，伟大的作家高尔基曾说过一句话：“一个人追求的目标越高，他的才力就发展得越快，对社会就越有益。”努力疏通五条发展渠道，就是“要发展，如何发展，发展什么”的硬道理。抓紧疏通中间业务渠道。首先要利用好银行卡的结算平台，增加手续费收入。一方面，要想方设法拓宽发卡领域，并向更多的客户群体渗透。另一方面，依赖烟草款流通仍是我行银行卡结算的一项主要经济收入。因而，在如何更好地为果客提供结算服务方面，要分清主次。只有为商户提供快捷一流的现金服务，才能让更多的流通款项汇入我行。这样既对增存有好处，又对增收手续费十分有利。其次是踏踏实实地做好载体建设。在增强团队精神和企业文化建设方面，我们要积极借助载体，将企业文化建设逐步落到实处。通过劳动竞赛和岗位练兵，提高员工的文化素质和业务技术素质，积极营造大家庭氛围，增强员工向心力；通过各种文体活动，凝聚人心，鼓舞士气；通过对先进典型的培育和弘扬，塑造一种积极向上的环境和氛围，激励员工追赶先进、奋发向上的热情。

篇6：银行xx支行储蓄存款分析报告

XX 支行8月末储蓄存款余额：190156万元，较年初下跌8650万元，分析原因可以分为以下几点：

1.去年年底冲高因素。为响应和完成分行下达的储蓄存款指标，在2010年12月内储蓄存款净增近20000万元，由此造成2011年XX支行储蓄存款大多数时间在年初数以下，拖累了整个支行的时序进度。

2.同业竞争激烈。目前共有四家银行，除了我们我行外，还有农业银行、建设银行、中国银行三个网点，并在地理位置上占有较大优势，农业银行附近有二个较成熟的居民小区，均为当地农民动迁房，人口较密集，可为农行带来一定的个人储蓄存款和个人业务。建设银行毗邻地铁出口处，人流量较大。中国银行的营业网点地处域区的门户位置，边上为地铁出口，对面是大卖场，人流量较大，发展个金业务条件远远好于我网点。反观我行网点现状，目前营业场所为临时营业场所，营业面积狭小且所处的位置靠近外环地段偏僻且淹没在租借地区的围墙内，远离大型居民区，周边没有设立显目的营业标志，不利于网点发展，特别是新增个人客户发展缓慢。

3.个人资金趋利性决定了客户在购买个人理财产品时会将各家银行的理财产品期限和收益率进行比较。目前网点时点揽存手段主要是向客户推荐销售理财产品，通过销售跨期理财产品来吸引客户资金，因他行理财产品在产品收益、到期衔接等方面优于我行，造成我们网点理财产品销售困难，部分客户将资金划入他行购买产品。

4.揽储投入（人力物力）不足。个人理财专员缺乏，网点目前配备3名理财专员，无法适应目前发展需要。另外，网点目前营销费用有限，既要投入对公客户的营销和发展，又要用于个人客户的维护，显得相当捉襟见肘，由于网点在费用投入上无法达到部分个人客户的期望值，也造成了资金的流失。应对的措施：

1.专人负责理财产品到期兑付资金的全覆盖对接工作，逐笔营销、逐笔对接、逐笔勾兑，特别要做好陌生客户的维护和资金对接，加快生客到熟客转化速度。

2．做好大额资金的划出监控工作，对于单笔500万以上的资金划转，必须问清缘由、做好记录并经网点行长敲章确认，及时进行营销挽留，如当日无法挽留，日后必须积极联系客户，做好资金回流营销工作。

3.加强高端客户维护，由网点行长及综合客户经理、理财专员组成维护营销团队，对网点的高端客户、重点揽存客户开展营销活动，将理财专员负责维护的客户覆盖面扩大至网点所有500万以上客户。

4.根据网点的特点，积极开展公私联动和行商营销。由网点指定专人通过经营贷款、消费贷款为切入点，在对公客户中挖掘和发展一批个人优质客户。加强代发工资营销力度，在企业开户时，将签定代发工资合同作为企业开户的条件之一，网点设专人负责在目标客户中营销代发工资客户。

5.根据储蓄营销竞赛的要求，开展全员营销，强化存款基础地位，提升客户满意度。把存款工作当作网点员工的饭碗工程，存款是生存和发展基础，各项工作都围绕储蓄存款工作来开展。加强柜面服务，增强稳存增存能力。一线柜员在前台办理业务中，以热情主动的态度，提升客户满意度，提高客户的忠诚度，用服务来弥补我们网点营销费用的不足。

9月末预计到期的理财产品金额为：78000万元，客户753人，另外通过其他渠道揽存9000万元，9月底储蓄存款可达195000万元。

XX支行

篇7：储蓄存款银行业务走势分析

储蓄存款走势分析

1999年是储蓄政策变化最大的一年，先是第七次下调了储蓄存款

的利率，后又征收储蓄存款利息税。这一系列政策使得储蓄存款的余

额也在异乎寻常地变化着，尤其是7月份成了一个转折点。就全国来说，7月份比6月份减少了25亿元，下降的幅度为近几年所罕见，8、9两个

月的储蓄存款净增额虽然有所增加，但10月份又开始大幅度下降。

那么，下一步的储蓄存款将会发生什么

样的变化呢？近日笔者对

中国工商银行山西省分行营业部1999年的储蓄存款变化情况进行了调

查。

储存形式改变 余额变化多

由于连续七次调低了储蓄存款的利率，又开征了储蓄存款利息税，征收利息税虽然不是降息，但对广大储户来说扣除20％的利息税，就

等于一年期的储蓄存款利率又降低了0．8个百分点。

通过调查，我们发现，因为利率太低，所以现在居民有了剩余钱

时，再不会像过去那样为图多赚些利息，立即存入银行，因为现在早

存几天甚至早存几个月能多赚多少利息都不明显了。一些居民之所以

还到银行参加储蓄，是因为一是没有合适的投资渠道，二是放在家里

不安全。

居民储蓄愿望减弱，使得储蓄额开始下降。尤其是在利息税开征

前的10月份，表现得更为突

出。中国工商银行山西省分行营业部，储

蓄存款余额比9月份下降了5433万元，与9月份相比，下降了0．32个百

分点，为今年首次出现储蓄存款下降的月份，下降幅度也是近几年来

最大的一次。

调查中发现，在此之前，从6月份开始储蓄存款开始呈微量增长的

态势。这是由于今年5月国家出台启动股市的政策之后，居民对股市预

期高涨，大量的资金流入到了股市。据有关人士分析，全国流入股市

的储蓄存款在1000亿元以上。7月份后，股市火爆开始趋缓，居民的资

金又开始流向银行储蓄，储蓄存款开始逐月递增，7、8、9三个月分别

净增1979万元、3194万元、3873万元。

10月份即开征利息税的前一个月，储蓄存款下降也在情理之

中。

因为马上就要开征利息税，把钱存入银行和放在自己家里差别没有多

大，在没有选择好理想的投资渠道之前居民就把钱放在了家里。同时

又遇第三期国债销售，居民觉得不管是三年期、还是五年期，也不管

利率比银行储蓄能高多少，反正不用征收20％的利息税就划算。这样

热了国债、冷了储蓄，导致了10月份的储蓄存款余额下降。

储蓄将会回升 重在解疑虑

据调查，截止到1999年10月底，全国的居民储蓄存款余额已达到

59270亿元，占到了商业银行总存款的58％。储蓄存款的增长幅度之快

无疑给商业银行提供了一个宽松的资金营运环境，但也带来了消费市

场疲软，企业产品积压，经济效益滑坡，下岗人员增多等弊端，制约

了工商企业的生产和发展。

国家为了改变这种状况，近几年先后出台了许多措施，引导、分

流居民的储蓄资金，鼓励消费和投资，以扩大消费、启动市场，推动

经济持续、健康地发展。如增加工资，连续七次降息，征收利息税，实行存款实名制等等，但由于我国目前的社会保障机制薄弱，居民的

后顾之忧比较大，这些措施目前收效不大。尽管利率一降再降，居民

的利息收入所剩无几，可就是捂紧口袋不敢消费。

对储户的调查表明，居民保持家庭一定的储蓄量的原因在于：

住房制度改革，告别了福利分房，实行货币购房后，买一套中档

住房至少需要一个家庭8年的收入。要想拥有自己的住房，就得省吃俭

用地攒钱；医疗制度改革，手里没有钱到医院就看不成病，如果是住

院就得先交几千元的押金，治疗期间帐上必须保留充足的资金，否则

就会停医停药。为预防不测，大部分家庭都需要储存这部分“专用资

金”；现在孩子上学的费用也今非昔比，一个普通家庭只

篇8：银行存款组合最优化模型分析

假设一对夫妻2002年元旦结婚, 婚后没有积蓄, 每年每月有固定收入与支出, 婚后在2005年8月要利用家庭已有资金购买一辆价格为14万的小轿车。分析夫妇俩的最佳存款方式, 使目前, (2009年4月) 夫妇俩拥有的资金最多, 存款未到期时, 存款现值=本金+预提利息。我们利用现实的银行存款利率进行分析。

2. 问题分析

把本期资金分为本期可用资金K (到期存款现金) 和本期不可用资金U (银行的存款和预提利息) 。

用xij表示每期选用存款的类型的可用资金比例和时间, 从而建立这个问题的规划模型, 借助现成的数学软件求解。

选择最佳存款方式, 使到期日存款利息最大化, 需要考虑以下几点假设:

1) 夫妇俩对未来银行存款利率能充分正确地预测。

2) 月中调整, 如果是存款利率就从第二个月开始变化, 纳税利率月中调整从当月开始变化。

3) 夫妇俩每月的月收入、其他收入都于月初获得, 年终奖金发放日期为次年一月月初, 每月的支出已在月初全部计提, 每月初可投资总额等于当月所有收入与当月计提的支出之差。

3. 模型建立

考虑利息税后, 记调整后的活期存款、三个月、半年、一年、两年、三年、五年分别为类型j=1, 2, 3, 4, 5, 6, 7;记存款时间分别为时期i=1, 2, 3…88。记时期i选取的第j种存款方式为rij。即:

目标函数:设到2009年4月夫妇俩的目前收入为Z, 由于我们在前面假设每月的收入和支出都在月初进行, 所以, 到4月1日, 当期的可用资金已经全部用于银行存款。故Z=U'88。

约束条件:

3.1 投资比例

根据存款方式的选择要求, xij应满足一个约束条件:每种存款方式占用当期可用资金的投资比例和为1, 即j=1, 2, 3, 4, 5, 6, 7

3.2 可用资金

Qj表示第j种存款方式的存款期限, 例如第四种存款方式的存款期限为一年。Ki代表第i期可用的资金, 通过以下数轴我们可以充分了解到在第期资金的来源情况。如:当在第75期时, 资金的来源有7种, 有活期存款、三个月、半年、一年、两年、三年、五年存款。

这样我们可以得出Ki的分段计算方法。

3.3 最后资金

第88期的自有资金包括在第88期的可用资金K88和银行存款现值U88 (本金和预提利息) , 通过以下数轴我们来了解和计算第88期未到期的银行存款来源。即当i在29到53中间时, 只能存五年期定期存款才能保证在银行存款一直保持到第88期以后。

这样我们可以得到期末的自有资金。

3.4买车资金

在第44期有140000元买车支出, 为了使有足够的钱买车, 可以得到K44≥0。

非负约束

xij均不能为负值, 即xij≥0。

综上可得

4. 结果分析

通过解出决策变量xij, 可以得到每期投资每一种存款方式的投资比例。通过分析一年期定期存款的基准利率在这几年的变化情况。由于利率在1、2期后下降, 一直到2004年12月才恢复原来水平, 为了规避利率风险, 在1、2期选择了3年期的银行存款, 在3-44期分散投资存款, 使总收益最大, 并且在44期能够偿付14万的买车费用。在63期过后, 利率的波动较大, 由于已知这几年的利率变化情况, 做出最优投资存款方案, 获得高额利息, 在44期后会适当存一批短期定期存款, 然后在银行利率的高峰区到期, 进行转存。通过xij, 我们可以知道70期之后, 受全球金融危机的影响, 全球经济萧条, 利率也持续下跌, 于是银行存款方式全部选择5年期的存款方式。

当然, 这个模型成立的前提是夫妇俩对银行的利率波动需要有很准确的预测, 才能利用此模型, 使存款最优化。

参考文献

[1]姜启源.数学模型 (第三版) [M].北京:高等教育出版社, 2003.

[2]中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会组织.金融理财原理[M].北京:中信出版社, 2007.

[3]蒋金山, 何春雄.最优化计算方法[M].广州:华南理工大学出版社, 2007.