投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲

投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲（共9篇）

篇1：投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲

 重大固定资产投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲

第1章 基本情况 1

1.1 项目概况 1

1.1.1 项目单位 1

1.1.2 拟建地点 2

1.1.3 建设的必要性 4

1.1.4 建设方案 6

1.1.5 建设期 9

1.1.6 主要经济技术指标 10

1.1.7 环境影响 11

1.1.8 资源利用 14

1.1.9 征地搬迁及移民安置 17

1.1.10 社会环境概况 17

1.1.11 投资及资金筹措等内容 17

1.2 评估依据 18

1.3 评估主体 20

1.4 评估过程及方法 20

1.4.1 评估概要 20

1.4.2 具体工作流程 21

1.4.3 调查方法 2

3第2章 评估内容 31

2.1 风险调查评估及各方意见采纳情况 31

2.1.1 广泛性、代表性、真实性的评估 31

2.1.2 补充风险调查情况 31

2.1.3 各方意见采纳情况 33

2.2 风险识别和估计的评估 33

2.2.1 风险识别评估 33

2.2.2 风险估计评估 39

2.3 风险防范和化解措施的评估 42

2.4 落实措施后的风险等级确定 4

5第3章 评估结论 49

3.1 拟建项目存在的主要风险因素 49

3.2 拟建项目合法性、合理性、可行性、可控性评估结论 49

3.3 拟建项目的风险等级 50

3.4 拟建项目主要风险防范、化解措施 50

3.5 提出应急预备和建议

51第4章 附件 5

3哪些项目需要编写社会稳定风险评估报告

（1）在民生方面需要开展社会稳定风险评估的有：涉及养老、医疗等社会保险制度及促进就业政策等重大调整；经济适用住房、廉租住房等住房保障政策重大调整；城市基础设施建设、旧城改造中的拆迁补偿、居民安置等政策重大调整；房地产市场等政策重大调整；水、电、燃气、粮食、公共交通、教育、医疗、药品等关系群众切身利益的商品、服务价格和收费标准重大调整；涉及农村土地经营权流转及农民土地征收征用、拆迁、补偿、安置和移民安置等方面重大政策和改革措施。（2）在环境和自然灾害方面需要开展社会稳定风险评估的有：可能造成环境严重恶化或加大污染物排放的重大建设项目;重大自然灾害和重大疫情的预警防控方案；食品、药品安全预警防控监测方案；重大安全、质量事故处置；洪水、干旱、地震等重大自然灾害后的重要恢复重建项目建设。

（3）评估内容包括是否符合法律、法规、规章和国家方针政策的规定；是否符合大多数群众的利益、出台时机和条件是否成熟；是否可能引发不良连锁反应或对相关利益群体造成影响；是否存在可能引发群体性事件的不稳定因素；是否有相应有效的风险化解措施和应急处置预案；是否存在其他不稳定隐患。

（4）社会稳定风险评估工作可以由重大事项责任主体负责组织相关单位开展，也可以组织中介组织和专家、学者参与。通过收集相关文件资料、问卷调查、民意测验、座谈走访、听证会等方式征求意见。最终形成的风险评估报告应当作出无风险、有较小风险、有较大风险和有重大风险的风险评价，提出可实施、可部分实施、暂缓实施、不实施的建议，作为重大事项责任主体作出决定的重要依据。

篇2：投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲

建设项目

资金申请报告

编制单位：北京智博睿投资咨询有限公司 国务院有关部门、直属机构办公厅（办公室），各省、自治区、直辖市、新疆生产建设兵团发展改革委、公安厅（局），各计划单列市发展改革委，有关中央管理企业：

为贯彻落实《国家发展改革委关于实施新兴产业重大工程包的通知》（发改高技〔2015〕1303号），着力提高社会治安防控领域自主创新能力，提升社会治安防控现代化水平，服务平安中国与法治中国建设，现决定组织实施社会治安防控领域创新能力建设专项，构建社会治安防控创新网络。现将有关事项通知如下：

一、专项总体思路

当前，我国社会公共安全风险因素日益增多，安全防控难度不断加大。为满足人民安居乐业、社会安定有序、国家长治久安的需要，针对治安、反恐、交通、消防、信息网络等安全隐患防控关键技术供给不足等问题，按照突出需求导向、兼顾防控并举、坚持重点突破的原则，围绕预警防范、治安防控和警务指挥救援等环节建设布局相关创新平台。加强重大技术装备及产品的研发和工程化，以提升立体化社会治安防控体系创新能力为着力点，构建社会治安防控创新网络，提高社会公共安全保障能力水平。

二、专项目标

利用2～3年时间，建设一批社会治安防控领域创新平台，为相关技术创新提供支撑和服务，提高社会治安防控技术水平，提升治安防控效能，改进警务工作方式，推动社会治理能力现代化。通过建立和完善技术创新平台，集聚整合创新资源，加强产学研用结合，突破一批关键共性技术并实现产业化，促进相关产业的快速发展，为培育和发展战略性新兴产业提供动力支撑。

三、专项建设内容和重点

（一）提升预警防范能力

1、火灾监测预警与蔓延防控技术国家工程实验室。针对我国超高层、地下、城市综合体等建筑规模结构复杂、防火灭火难度大等问题，建设火灾监测预警与蔓延防控技术创新平台，支撑开展火灾监测预警、电气火灾预防与控制、人员疏散与疏导、火灾蔓延防控与结构抗火、火灾现场勘验与物证鉴定、智慧消防服务体系建设等技术、设备的研发和工程化，提高火灾监测预警和快速防范处置能力。申报单位需具备百米以上超高层建筑、10万平方米以上城市综合体等火灾监测预警和防控研发能力。

2、道路交通集成优化与安全分析技术国家工程实验室。针对我国交通拥堵日益严重、重特大交通事故频发等问题，建设道路交通集成优化与安全分析技术创新平台，支撑开展道路交通集成管控、交通参与者行为特征分析、智能交通感知与诱导、交通事故处理与鉴定等技术、设备的研发和工程化，提高道路交通安全风险预警与安全管理服务能力。申报单位需具备百万人口以上大中型城市交通管理技术设计、开发和集成能力。

3、网络事件预警与防控技术国家工程实验室。针对数字化、网络化违法犯罪活动的发现、预警、处置、取证较难等问题，建设网络事件监测预警与防控技术创新平台，支撑开展网络事件监测预警、在线活动追踪溯源、电子数据取证勘验等技术的研发和工程化，提升对数字化犯罪信息的精确感知、深度溯源和快速处置能力。申报单位需具有亿级节点网络行为识别追踪、PB级网络数据的监测预警、数据分析和取证勘验能力。

（二）提升治安防控能力

1、视频图像信息智能分析与共享应用技术国家工程实验室。针对我国视频图像智能应用水平较低等问题，建设视频图像信息智能分析与共享应用技术创新平台，支撑开展视频大数据的深度特征编码处理与价值挖掘、高通量视频流式计算分析应用、视频图像智能应用体系架构设计、视频图像分层结构化描述及智能分析、视频监控系统安全保护、图像信息联网共享、跨源跨区域视频数据汇聚与对象事件检索等技术的研发和工程化，提高视频图像信息智能化综合应用的能力和水平。申报单位需具备视频大数据研究、多级跨网络联网共享平台开发、支撑百万级视频设备接入等能力。

2、多维身份识别与可信认证技术国家工程实验室。针对我国各类证件长期面临伪造变造等问题，建设多维身份识别与可信身份认证技术创新平台，支撑开展人脸、指纹、虹膜等多种生物特征技术的身份认证，加密算法、数字签名、公钥基础设施（PKI）等相结合的数字安全保护，新型证件物理防伪，证件安全防伪性能测试与评估，基于法定证件的网上网下身份一体化管理，公民信息安全保护等技术、工艺、材料、设备的研发和工程化，提高证件防伪能力和水平。申报单位需具有亿级高安全国家法定证件研发设计、基于法定证件信息线上线下可信身份认证技术能力。

3、高机动防暴车辆技术国家工程实验室。针对我国防暴特种车辆可靠性和机动性差、防护能力和功能拓展性不足等问题，建设高机动防暴车辆技术创新平台，支撑开展防暴特种车辆高功率密度推进系统开发、整车系统集成与性能匹配、车辆安全综合轻量化防护、无人驾驶等技术和装备的研发和工程化，提高我国防暴特种车辆应对多种安全威胁和完成多样处置任务的能力。申报单位需具备较强的防暴特种车辆整车及关键零部件研发，以及道路模拟、电磁兼容、环境模拟、安全防护等试验、检测能力和条件。

4、危爆物品扫描探测技术国家工程实验室。针对目前防爆安检压力大、效率低、精度差等问题，建设危爆物品扫描探测技术创新平台，支撑开展毫米波、太赫兹及中子等新型扫描探测、基于防爆安检大数据的风险排查、基于生物特征识别的危险人员甄别与管控、危险品、危险车辆、重要场所快速安检等技术、设备的研发和工程化，提升危爆物品快速检出和暴恐活动防控能力。申报单位需具备较强的防爆安检设备研发能力和新型危爆物品扫描探测技术储备。

（三）提升警务指挥救援能力

1、一体化指挥调度技术国家工程实验室。针对通信指挥系统响应速度慢、调度智能化不足等问题，建设一体化指挥调度技术创新平台，支撑开展数字集群无线通信、卫星通信、地理信息系统与位置服务、移动警务安全接入、通信指挥系统等技术、设备的研发和工程化，提高指挥调度的快速反应和科学决策能力。申报单位需具备支持万级终端数的通信指挥中心建设、跨区域跨层级数字通信指挥系统的整合能力。

2、现场物证溯源技术国家工程实验室。针对案件事件现场物证发现提取难、检验分析技术相对落后等问题，建设现场物证溯源技术创新平台，支撑开展案事件现场勘验分析、物证信息挖掘溯源、重点人员身份核查辨识、嫌疑对象轨迹描述刻画、物证检验等技术、设备的研发和工程化，提高物证勘验发现、检验鉴定和信息综合应用能力。申报单位需具备支撑全国范围内重大案事件现场勘验和物证鉴定的能力。

3、灭火与应急救援技术国家工程实验室。针对我国火灾事故类型复杂、危害严重，高端消防装备和现场处置技术难以满足需求等问题，建设灭火与应急救援技术创新平台，支撑开展危化品、超大型油罐及核电等灾害事故的现场侦察与检测、灭火与防爆、生命探测与搜救、消防救援机器人、消防员单兵装备、模拟与训练等技术、装备的研发和工程化，提升灭火和应急救援效能水平。申报单位需具有15万立方米以上超大型油罐与核电等特殊灾害救援处理的技术装备。

2017年社会治安防控领域创新能力建设项目资金申请报告编制要点

一、项目摘要

二、项目建设的依据、背景与意义

1、项目建设的依据

2、项目建设背景、意义（1）项目建设背景（2）项目建设意义

三、技术发展与应用前景分析

1、国内外技术状况与发展趋势预测分析

2、技术发展比较

（1）本单位技术水平优势和劣势（2）关键技术突破点

四、主要方向、任务与目标

1、主要发展方向

2、的主要功能与任务

3、拟进行技术突破的方向

4、的近期和中期目标（1）近期目标（2）中期目标

五、组织机构、管理与运行机制

1、建设项目法人单位概况（1）法人单位概况（2）合作单位概况

2、的机构设置与职责（1）机构设置（2）工程实验室职责（3）实验室主任职责（4）实验室主任工程师职责（5）实验员岗位职责

3、主要技术带头人、管理人员概况及技术团队情况

4、运行和管理机制

六、建设方案

1、建设规模

2、建设内容（1）主要内容（2）设备方案

3、建设地点

七、节能及环境影响

1、节能分析（1）项目能耗指标（2）项目节能措施

2、环境影响（1）环境依据（2）环境和生态现状（3）生态环境影响防护措施

八、项目实施进度与管理

1、建设周期

2、项目实施进度安排

3、建设期的项目管理

九、投资估算及资金筹措方案

1、项目总投资估算

2、建设投资估算

3、分年投资计划表

4、项目资金筹措方案及其落实情况

5、国家安排资金的具体使用方案

十、项目经济和社会效益分析

1、初步经济效益分析（1）基础数据及参数选取（2）财务效益与费用估算（3）财务分析（4）不确定性分析

2、社会效益分析

十一、项目风险分析

1、技术风险

2、技术应用及市场风险

3、其它风险

十二、相关文件所要求的附件、附图、附表

1、财务分析附表； 1.1财务评价指标汇总表 1.2建设投资估算表（概算法）1.3流动资金估算表

1.4项目总投资使用计划与资金筹措表 1.5营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 1.6总成本费用估算表（生产要素法）1.7项目投资现金流量表 1.8项目资本金现金流量表 1.9利润与利润分配表 11.10财务计划现金流量表

2、相关企业营业执照；

3、发明专利

4、产品图片

篇3：投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲

固定资产投资项目节能评估和审查是把节能审查作为项目审批、核准以及开工建设的前置条件，一方面能够约束新上项目落实有关节能法规、标准，不断提高能源利用效率;另一方面能够与能源消耗总量控制相结合，从源头上遏制能耗不合理增长。笔者多年从事新建项目的节能评估工作，作为云南省工信委的评审专家对多个水泥项目进行评审。发现项目评估过程中出现的一些普遍存在的共性问题，笔者根据多年积累的工作经验，针对新建水泥厂项目的节能评估工作谈点个人感想和建议。

1 云南省固定资产投资项目节能评估和审查工作简介

我省是较早开展固定资产投资项目节能评估和审查工作的，早在2007年6月29日，云南省人民政府办公厅以“云政办发[2007]145号”文件印发了《云南省固定资产投资项目节能评估和审查管理办法》。主管单位是云南省工信委。

2010年9月，根据《中华人民共和国节约能源法》和国务院一系列文件精神，国家发展改革委发布了《固定资产投资项目节能评估和审查办法》，并于11月1日正式实施。我省发改委也同时发布施行了我省的《固定资产投资项目节能评估和审查实施暂行办法》。

国家节能中心也于当年发布了《固定资产投资项目节能评估工作指南》(以下简称工作指南)作为各节能服务机构开展节能评估工作的指导文件。当前不论是发改委审批的项目还是工信委审批的项目，各项目的节能评估报告基本按照《工作指南》的要求进行编制。在《工作指南》公布之前，报告编制的主要依据、编写格式是由省工信委和省节能技术中心编制的关于节能专篇及节能评估报告的一系列指导性文件。

2 目前节能评估工作存在的问题及原因

2.1 存在的问题

2.1.1 项目工艺流程表述不清，工艺流程图编制混乱

新建项目的可行性研究报告是整个项目前期工作的基础性文本。后续的很多工作如环境影响评价、节能评估、水土保持措施等文本的编制工作均要依托可行性研究报告的相关内容。按当前的项目申报手续，对项目可行性研究报告采取备案制，很少对可行性研究报告进行评审。所以很多可行性研究报告的内容需要评估单位在充分理解和仔细校核的基础上有区别有分析的引用，而不是可研报告怎么写，评估单位也怎么评估，缺少作为评估单位对项目的具体分析与评价，难以体现项目节能评估的作用和意义。

当前很多项目可行性研究报告中已经看不到生产工艺流程简图了，有些评估机构就套用一个水泥厂的工艺流程图作为本项目的工艺流程图。而不管本项目的具体原料组分及配比，余热利用的线路走向、设备选型的合理与否等。

2.1.2 项目评估范围和内容缺乏针对性

对项目需要评估的范围和内容只是简单叙述一下项目的建设内容，把项目的建设内容简单的作为项目节能评估的范围和内容，而不是专业的针对项目的用能情况。

2.1.3 主要用能工艺和工序节能评估缺乏对比分析

评估单位对项目提出的工艺技术方案、主要生产工序基本采取全盘接纳的态度，对设计方提出的方案不做思考，不善于发现方案中的不足之处。对影响工序能耗的因素分析单薄。

2.1.4 对项目的物料平衡表未加校核

对可行性研究报告中的物料平衡表，评估单位历来重视不够，较少关注整个项目的物料是否做到用量合理，平衡有效。这给后续计算能耗水平带来诸多问题。

2.1.5 能耗指标计算基础性数据选用错误

虽然评估单位能够按照GB16780-2007《水泥单位产品能源消耗限额》所列的公式进行计算，但是对于诸如1千克标准煤的发热量、所用燃煤的低位热值是采用应用基(收到基)还是分析基(干燥基)存在模糊不清的问题。对于混合材的掺量以及水泥中熟料平均配比等数据未能按照有效的物料平衡表提供的数据进行计算。

2.1.6 能源加工、转换、利用情况分析不合理

在编制能量平衡表有关能源购入存储、加工转换、输送分配和终端使用的四个过程中，对各类能源的收入与支出平衡、消耗与有效利用及损失之间的数量平衡计算分析不合理，造成不符合行业特点的能源利用率和能量利用率。结果是能源利用率和能量利用率普遍偏高。

2.1.7 节能措施评价缺乏深度

对于项目的节能措施，评估单位一是容易直接采用设计单位提出的部分节能措施。对提出的节能措施未从项目节能评估的角度去深入展开。二是对于设计方提出的节能措施数量和质量有待增加和提高的项目未能从评估单位的角度丰富细化具有专业性的一些节能措施。

2.1.8 法定计量单位表示不规范

节能评估报告中一些法定计量单位的表示存在问题：一是中英文掺杂，二是未按国家标准规范表示，三是缺乏行业专业特点。

2.2 产生的原因

(1)评估机构对水泥厂的生产工艺不太熟悉，没有仔细研究所采用的资料的可用性;

(2)未对可研报告中的文字、数据等进行校核就盲目引用;

(3)评估单位对水泥行业的能耗标准、节能设计规范的一些概念理解不到位，公式及文字引用上有偏差;

(4)评估单位对《工作指南》中重点章节的内容深度要求不重视;

(5)评估人员的综合业务能力水平有差异。

3 做好节能评估工作的措施和办法

3.1 熟悉水泥厂工艺流程严格按工艺布置和走向编制工艺流程图

在做新建水泥厂项目节能评估工作前，一定要多与设计方沟通，全面熟悉掌握项目的工艺流程，特别是设计方提供的工艺总平面布置图是做好工艺流程文字表述和流程图绘制的关键依据。不同的水泥项目，不同的生产工序，其原、燃料条件、设备规格、工艺流程等方面会有较大差异，不可人云亦云的按一个模式绘制工艺流程图。

3.2 明确项目评估范围和内容

新建项目的节能评估的范围和内容主要应该从以下几方面展开：

(1)项目是否符合有关法律、法规、规章和产业政策;

(2)项目是否符合国家、地区和行业的节能设计及规范、标准，主要工艺流程是否采用节能新技术;

(3)项目用能条件是否具备，用能总量及品种是否合理;

(4)项目是否选用国家和省已公布淘汰的用能设备以及国家和云南省产业政策限制的产业序列、规模容量或行业已公布限制的工艺;

(5)项目能耗指标是否超过国家和地区规定的最高能耗限额，是否达到国内同行业或国际先进水平;

(6)单项用能工程项目能耗指标是否符合能耗限额标准;

(7)用能计量仪器配置情况是否符合国家和地方的相关要求。

3.3 采用列表的方式对主要工艺及其用能设备选型方案对比分析

水泥厂的生产过程中，生产能耗较大的四个工序分别是：生料制备、燃料制备、熟料烧成和水泥粉磨。在做这部分节能评估时，重点从各工序用能设备选型的合理与否、技术成熟度、投资大小、系统流程复杂程度和工序能耗几方面列表对比分析，做到一目了然。

3.4 重点查看项目物料平衡表，仔细校核相关数据

物料平衡是在配料计算的基础上进行的工艺平衡计算。是作为项目工艺设计及主机选型的依据，其重要性不言而喻。评估单位要重点关注表中数据的准确性。应当根据物料所含水分、配比和生产损失以及设计给出的单位熟料热耗等数据重新校核计算各种原、燃材料及产品的年消耗量(含天然水分的)。因为这些数据紧密关系到下一步单位产品能耗计算一些基础数据的引用。如混合材掺量、水泥中熟料平均配比等。如果发现物料平衡表中数据有疑问，应当及时与设计方沟通，共同修改完善。

3.5 正确理解运用《水泥单位产品能源消耗限额》

项目能效水平分析方面，主要分析的是单位产品(产值)综合能耗、可比能耗、主要工序(艺)单耗和单位投资能耗等。具体到水泥厂项目，主要是按照《水泥单位产品能源消耗限额》(GB16780-2007)的要求计算项目的五大可比能耗指标。

评估单位在计算公式的运用上不会出现大的问题，在相关数据的引用上容易出现错误。具体而言：

(1)每千克标准煤发热量。

根据GB/T2589-2008《综合能耗计算通则》的定义：每千克标准煤发热量应该是29 307kJ/kg，换算标准：1千克标准煤=7 000千卡=29 307千焦耳。而不是以往的29 271 kJ/kg。同样千卡与千焦的换算系数应当采用国际蒸汽表卡=4.1868焦耳，而不是原来的20℃卡=4.1816焦耳。

(2)实物煤的加权平均低位发热量。

直接用分析基(空气干燥基)低位发热量计算的熟料标准煤耗结果偏高，而且应用煤水分越高，对熟料标准煤耗影响也越大。一般应用煤水分每增加1%，计算熟料标准煤耗相差近2kg左右。分析基低位发热量和应用基低位发热量二者有个换算关系，评估单位可以参考《水泥企业化验室手册》(中国矿业大学出版社)进行计算。

(3)混合材掺量(质量分数)和水泥中熟料平均配比(质量分数)。

对于计算混合材掺量修正系数中的混合材掺量(质量分数)FH和计算可比水泥综合能耗中水泥中熟料平均配比(质量分数)g，不论设计方给没给出这两个数据，评估单位都应当根据物料平衡表和水泥产品种类、数量重新校核计算，以保证计算出来的五大可比能耗指标的准确，而不是只看结果是否满足准入值就万事大吉了。

3.6 能源加工、转换、利用效率的合理估算

按照《固定资产投资项目节能评估工作指南(2011年本)》的要求，需要核查项目能源平衡情况。其中就要求编制项目能量平衡表。分析项目能源购入贮存、加工转换、输送分配、终端使用的情况，发现节能薄弱环节和节能重点环节。对于企业而言，能量平衡表是企业能源系统进行综合分析的一种有用工具，也为改进企业能源管理，编制企业能源计划提供科学依据。

但笔者认为，作为新建项目编制能量平衡表的难点在于，它不同于已经生产的企业，各用能环节或用能单元配备了一定数量的能源计量装置。可以比较方便的定量计算。新建项目更多的是依靠评估单位的经验或者采取类比分析法和同类型、同规模的水泥生产线进行估算。造成项目节能评估在这个环节可以出现同样的项目，千差万别的结果。具体到水泥项目，能源消耗种类主要集中在煤和电上。对于燃煤的消耗量，目前采取经验值和类比值在一定程度上可以作为项目评估的参考依据，而对于用电量的输送分配和终端使用环节的估算上就难以统一。造成最终计算能量利用率和能源利用率的时候，得出的结果不符合水泥行业的特点，数据普遍偏高。

项目整个电能输送途径主要包括发电站——变电所——输配电系统——供配电系统——车间内配线——各用能设备(如电动机、风机、泵、传动机构、照明等)。各阶段、各设备的转化效率是不同的。如何较好的把握，笔者建议评估单位可以参考清华大学孟昭利教授的《能源统计方法》，这也是节能评估方法中的“专家判断法”。

3.7 深入展开节能措施的评估

节能评估报告中关于节能措施评估的章节占整个报告的比重较大。写好这一章节的内容即是评估单位综合实力的有力证明，也是判断能否达到项目能评目的的重要手段。前面提到的水泥项目的四大重点用能工序——生料制备、燃料制备、熟料烧成和水泥粉磨存在大量的节能技术措施。评估单位应在这部分深入展开评价。一是要对设计方已经提出的节能措施进行分析评价;二是要针对项目本身丰富细化完善设计方未提出的节能措施。

对生料制备工序，影响其能耗的主要因素有原料条件、磨机型式、生料细度等。相应的节能技术措施包括是否采用辊式磨系统、是否采用预破碎工艺，研磨介质是否采用改良的耐磨材料，若是圈流球磨系统，是否采用高效选粉机等方面都是评估的重点。

对燃料制备工序，影响其能耗的主要因素是燃料条件，包括燃料的易磨性、入磨燃料水分、磨机系统和煤粉细度等。相应的节能技术措施包括是采用风扫式球磨系统还是辊式磨系统，是否采用高效动态选粉机系统等。

对熟料烧成工序，影响其能耗的主要因素是原、燃料条件、生产线规模、工艺设备及操作等。其中耐火材料的选用及其评估，在当前的节能评估报告中涉及较少。耐火材料更换周期的长短也会影响窑的运转率和生产热耗。对该工序节能措施的评估应从经济可行，技术可靠上展开，不能盲目的认为最新的设备或者工艺就一定适合所评估的项目。

对水泥粉磨工序，影响其能耗的主要因素是熟料性能、混合材的品种和掺和量以及原料水分。也包括采用的磨机系统和产品细度的要求。相应的节能技术措施包括是否采用预粉磨技术、预破碎技术，是否采用高效笼式选粉机、立式辊式磨和添加水泥助磨剂等。

上述节能措施在我省新型干法水泥生产线中大部分已经实施，这就为新项目节能评估提供了较好的参考来源。评估单位应当采集相关信息、数据。依据项目实际情况提出可行的有建设性的节能措施，以提高能评的水平。

3.8 规范使用法定计量单位

评估报告中涉及的计量单位应该遵照《中华人民共和国法定计量单位》的要求编写。水泥项目常见的错误见表1。

4 结语

在进入“十二五”的第二个年头，节能形势依然严峻，任务更加艰巨，国家《“十二五”节能减排综合性工作方案》把“能评”作为调整优化产业结构，合理控制能源消费总量等的重要措施。作为高耗能产业中的水泥行业，应该依法严格节能评估审查。以上水泥项目节能评估中出现的问题、原因以及措施办法是笔者提出的一些参考意见，目的是希望大家共同把水泥项目的节能评估工作做好，为后续的项目节能审查打下较好的基础。

摘要：《“十二五”节能减排综合性工作方案》进一步提出了“强化节能、环保、土地、安全等指标约束, 依法严格节能评估审查、环境影响评价、建设用地审查, 严格贷款审批”。我省新建项目的节能评估和审查工作已开展近5年, 评估单位对水泥项目的节能评估水平和报告的编制质量参差不齐。出现一些共性的问题。主要是评估单位对水泥厂的工艺及生产情况不太熟悉, 对报告中的细节问题不够重视。

关键词：水泥项目,评估和审查,编制质量,节能评估

参考文献

[1]李明豫丁卫东.《水泥企业化验室工作手册》2002.5:61;

[2]《能源统计工作手册》中国统计出版社2010.3

[3]《固定资产投资项目节能评估和审查工作指南》国家发改委资环司国家节能中心2012.3

篇4：投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲

【关键词】公共建筑；节能评估；工作指南

引言

随着《固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法》（国家发改委2010年6号令）等一系列法律法规的颁布施行，固定资产投资项目的节能评估和审查作为加强节能工作的重要组成部分，是项目审批、核准或开工建设的前置性条件，从源头上杜绝能源浪费，避免用能不合理项目的审批，提高项目能源利用效率，从而为项目决策提供科学依据，这将对国家“十二五”期间乃至今后的节能减排工作起到强有力的推动和保障作用。加强对建筑业的节能审查和管理能够从源头上实现节能降耗，并且对促进产业结构调整和产业升级具有重要意义。我国将建筑划分为工业建筑和民用建筑，民用建筑又包括公共建筑和居住建筑。公共建筑的种类繁多，其能耗情况复杂多样，目前尚未有专门针对公共建筑的节能评估报告编制大纲发布，致使社会上的公共建筑节能评估报告编制水平参差不齐，不能很好地起到作用。针对公共建筑的节能评估报告，笔者结合该类报告编制的工作程序，谈谈在报告编制过程中的一些经验积累和思考。

一、公共建筑节能评估报告编制

公共建筑项目节能评估报告应以国家发展改革委资源节约和环境保护司与国家节能中心联合编制的《固定资产投资项目节能评估工作指南》（2014年本）（以下简称“工作指南”）为纲进行编制，工作指南中针对各类型项目能耗特点的不同，分项目类型列出了4大类编写指南，公共建筑项目应以编写指南（总纲·2014年本）为依据，进行编制。

（1）评估内容及依据

以项目投资建设内容为依据明确评估范围和用能系统边界，据此对项目能源消费情况、建设方案、主要用能系统、主要耗能设备能效水平、节能措施等方面开展评估工作，并确定评估重点、评估原则、评估方法等。

公共建筑节能评估报告的评估依据既包含政策性依据，如与建筑节能相关的国家及地方法律、法规、规划、行业准入条件、产业政策，节能技术、产品推荐目录，国家明令淘汰的用能产品、设备等目录；也包括与公共建筑节能设计相关的标准和规范，如国家及项目所在省（市或自治区）建筑节能标准、绿色建筑标准、可再生能源利用技术标准等，建筑、电气、暖通、给排水等相关专业设计规范，电气、暖通、给排水等相关建筑耗能设备的能效标准、节能技术、节能产品等技术标准；同时，项目支撑性文件也是必不可少的依据，如项目可行性研究报告、能源供应等相关文件或协议。

（2）项目概况

在项目概况章节中，既要全面概括介绍，把项目的整体情况加以详细说明，如项目建设单位概况，项目名称、建设地点、建设背景、建设规模、建设内容、总投资、资金来源、总体经济技术指标及项目前期工作开展情况、工作进度计划等，改扩建项目还应介绍既有项目的相关情况；又要突出能源消费这个侧重点，强调说明项目能源消费方面的情况，如项目用能情况及能源使用分布情况，叙述项目能源供应条件。

（3）项目建设方案节能评估

公共建筑项目建设方案的节能评估，要有别于一般工业项目建设方案节能评估的步骤和思路，在工作指南总纲中，只针对一般工业项目，给出了评估步骤和评估侧重点，其并不能很好的反映出公共建筑项目的能耗特点。所以，在此章，要针对项目自身特点，做出相应的调整。笔者建议此章分为建筑、给排水、暖通空调、电气等4个专业，分专业对建设方案进行评估。针对每一个专业，分别从以下3个方面进行有层次、有逻辑的论证：首先，将能评前已有的设计方案进行叙述；其次，对前述设计方案从节能角度进行评估论证，并给出评估结论；再次，对项目设计方案提出优化建议，说明项目采纳了哪些建议并分析其节能效果。

列出项目采用的暖通设备表、给排水设备表、电气设备表，并对设备的能效水平进行对标分析，评估其能效水平，提出评估结论和建议。

（4）节能措施评估

节能措施评估分为能评前节能措施和能评阶段节能措施，从建筑、暖通、给排水、电气等4个专业角度，将能评前已经采取的节能措施进行一个全面细致的梳理，对各条节能措施的节能效果进行评估，计算节能量。能评阶段结合项目设计方案在节能方面存在的问题，说明节能评估提出且项目采纳了的建筑、暖通、给排水、電气方面的节能措施；对各条节能措施的节能效果进行评估，测算节能量并折标煤，对各条节能措施进行经济性评估。

（5）项目综合能耗及节能水平评估

根据项目节能评估后最终采取的设计方案、节能措施、设备的能效，进行供暖、空调、通风系统，给水、排水、生活热水、饮水系统，供配电系统能耗计算，并附具体计算过程。对于暖通系统、给排水系统、电气系统之外的其他用能，如餐饮用气用电、数据机房设备耗电、医疗设备耗能、试验工艺耗能、科研设备耗能等，根据项目节能评估后最终采取的设计方案、节能措施、设备的能效，单独进行能耗计算。

根据项目所有用能系统的能耗计算，合计得出项目年综合能耗量，并计算出项目单位面积综合能耗指标。

结合项目节能评估后最终采取的设计方案、节能措施、设备能效，根据国家现行《节能建筑评价标准》（GB/T50668）规定的节能 设计评价指标体系，来确定项目所能达到的节能等级目标（A、AA、AAA级）；根据国家现行《绿色建筑评价标准》（GB/T50378），来确定项目所能达到的绿色建筑星级目标（★、★★、★★★级），并结合项目达到的节能等级目标或绿色建筑星级目标，对项目总体节能水平进行评估。

（6）项目能源消费对所在地影响评估

介绍项目所在地的电力、热力、天然气、水等供应及消费需求情况。根据项目所在地节能目标、单位地区生产总值能耗、地区生产总值、国民经济发展规划、能源发展规划等资料，测算项目所在地省、市两级能源消费增量。计算项目综合能源消费量占所在地能源消费增量的比重，分析判断项目综合能源消费量对项目所在地能源消费的影响。

（7）结论与建议

根据对项目的节能评估情况，说明项目评估后在节能方面还存在的主要问题，并对存在问题提出有针对性的改进建议。

二、报告编制注意事项

公共建筑节能评估报告内容相对比较复杂，在评估时需要逻辑思路清晰，下面就该类项目节能评估报告需要注意的方面说明如下：

（1）资料内容一致性

在编制节能评估报告时需要参考项目建设单位提供的各项前期资料，在这些文件中可能存在数据前后不一致，内容不齐全，数据随时更新等诸多问题，这就需要和项目建设单位进行充分的沟通，确保报告内容在最大程度上符合项目的实际情况。

（2）计算项目能耗时不重复计算，并分项说明

在计算具有不同功能的建筑能耗时要分别加以说明，不能笼统地全部归纳在一起，要将不同功能用途的能耗数据分别列表，做到一目了然，因为不同功能用途对应的是不同的参考标准。

（3）说明节能措施和效果的明确性

在说明项目所采取的节能措施和取得的节能效果时要清晰明确，不能只作原则性和大致性的描述，尽量做到量化说明，另外要根据项目特点提出科学合理的节能措施和技术方案，该措施和方案要具有针对性，可行性和经济性。

参考文献

[1]佟立志. 固定资产投资项目节能评估（一）[J]. 中国工程咨询，2011，（1）：75- 76

[2]佟立志. 固定资产投资项目节能评估（五）[J]. 中国工程咨询，2011，（5）：73- 74

篇5：投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲

财政承受能力论证是指识别、测算政府和社会资本合作（Public-Private Partnership，以下简称PPP）项目的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当前及今后财政支出的影响，为PPP项目财政管理提供依据。

开展PPP项目财政承受能力论证有利于规范PPP项目财政支出管理，有效防范和控制财政风险，实现PPP可持续发展。“通过论证”的项目，各级财政部门应当在编制预算和中期财政规划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。“未通过论证”的项目，则不宜采用PPP模式。

每一全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过10%。省级财政部门可根据本地实际情况，因地制宜确定具体比例，并报财政部备案，同时对外公布。

1、财政能力论证的政策依据：根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、财政部《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金[2014]113号文）、国务院《关于政府向社会力量购买服务的指导意见》（2013年96号文）等法律、法规、规章和规范性文件。

2、财政能力论证的方法论依据：依据财政部《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》。

3、财政能力论证的目的：通过对XXPPP支持基金覆盖的项目包清晰识别、测算政府和社会资本合作（以下简称PPP）项目的各项财政支出责任，科学评估在基金范围内的项目实施对当前和今后财政收支平衡状况的影响，评估PPP项目的财政责任支出预算对财政的承受能力，规范PPP项目的各项财政支出管理，有序推进项目的投资管理，防范和控制财政风险。

PPP项目财政承受能力论证工作流程图

报告目录

第一章 财政承受能力论证概述

一、财政承受能力论证释义

二、财政承受能力论证目的

三、财政承受能力论证内容

（一）主要参与方

（二）论证对象

（三）论证范围

（四）论证基准日

四、财政可承受能力论证依据

（一）国务院政策文件

（二）财政部政策文件

（三）发改委政策文件

五、财政承受能力论证工作流程

第二章 经营性公墓项目概况

一、经营性公墓项目背景

二、经营性公墓项目基本情况

（一）经营性公墓项目名称

（二）实施机构

（三）授权主体

（四）经营性公墓项目产品和服务

三、经营性公墓项目经济技术指标

（一）经营性公墓项目选址

（二）经营性公墓项目建设内容、规模及投资

（三）经营性公墓项目实施进度安排

1、建设期

2、特许经营期

（四）经营性公墓项目资本金比例及资金来源

第三章 经营性公墓项目运作方式

一、经营性公墓项目建设运营模式

二、经营性公墓项目公司股权情况

三、授权及合作期限

（一）授权

（二）合作期限

四、风险分配框架

五、社会投资人投资回报模式

（一）可用性付费（二)运营服务费

（三）政府对项目的支出责任

（1）政府对经营性公墓项目的资本金支出责任（2）运营期付费责任（3）政府支付方式

六、价格调整机制

第四章 经营性公墓项目风险及财政承受能力影响因素

一、经营性公墓项目存在的风险与合作过程中产生的问题

（一）风险的定义

（二）政府购买服务项目风险的特点

1、风险的多样性

2、风险的偶然性

3、风险的阶段性

4、风险的渐进性

二、财政承受能力影响因素

（一）国内外经济金融环境

（二）财政内部因素

1、财源结构不合理是形成地方财政风险的经济因素

2、不合理的财税体制

3、债务负担日益沉重是财政风险不断累积的直接因素

4、地方财政过度扩张有可能加剧地方财政风险

第五章 财政支出责任的识别和测算

一、财政支出责任识别

（一）股权投资支出责任

（二）运营期支出责任

（三）风险承担支出责任

（四）配套投入支出责任

二、财政支出责任测算

第六章 财政承受能力评估

一、财政支出能力评估

（一）2012-2016年XX市XX区财政收支情况

（二）XX市XX区未来财政一般预算支出预测

（三）经营性公墓PPP项目实施对财政支出的影响

二、行业和领域均衡性评估

三、财政承受能力评估结论

第七章 信息披露

附图、附表：

图

1、财政承受能力论证工作流程图 图

2、经营性公墓项目目标段范围 图

3、经营性公墓项目实施模式示意图 表

1、经营性公墓项目风险分配基本框架 表

2、政府各年付费规模 表

3、财政对本项目的支出责任

表4、2012-2016年XX市XX区财政总收入 表5、2012-2016年XX市XX区财政一般预算支出 表6、2016-2045 年XX市XX区财政一般预算支出预测 表

篇6：投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲

编制单位：北京智博睿投资咨询有限公司

0 PPP（Private-Public-Partnership），即：公私伙伴关系，是指公共部门为提供某种公共物品或公共服务，以特许经营权协议为基础而建立起来的一种长期合作关系。这种伙伴关系通常需要通过正式的协议来明确双方的权利和义务，以确保项目的顺利完成。在这种关系下，公共部门与私人部门发挥各自的优势来提供公共服务，共同分担风险、分享收益。

PPP模式的实质是政府通过给予私营公司长期的特许经营权和收益权，将市场中的竞争机制引入基础设施建设中，以期达到更有效地提供公共服务的目的。PPP代表的是一个完整的项目融资概念。政府并不是把所有项目的责任全部转移给私营企业，而是由参与合作的各方共同承担责任和融资风险。政府的公共部门与私人参与者以特许经营协议为基础进行合作，与以往私人企业参与公共基础设施建设的方式不同，他们的合作始于项目的确认和可行性研究阶段，并贯穿项目的整个过程。

PPP模式的目标有两种，一是低层次目标，指特定项目的短期目标；二是高层次目标，指引入私营部门参与基础设施建设的综合长期合作的目标。项目机构目标层次如下表所示。

项目机构目标分解表

PPP模式运作结构图

报告目录

第一章 养老院项目概况 第一节 养老院项目基本情况 第二节 养老院项目可行性研究结论 第三节 编制依据和原则

第二章 PPP项目模式介绍、必要性及可行性分析 第一节 PPP项目模式概述

PPP模式基本运作流程图

第二节 养老院项目采取PPP模式的必要性分析 第三节 养老院项目采取PPP模式的可行性分析 第四节 必要性与可行性分析结论

第三章 养老院项目建设背景、必要性及可行性分析 第一节 养老院项目建设背景 第二节 养老院项目建设必要性分析 第三节 养老院项目建设可行性分析 第四节 必要性与可行性分析结论

第四章 养老院项目市场发展分析 第一节 中国养老院业发展现状分析 第二节 项目地养老院发展现状分析 第三节 养老院市场分析 第四节 养老院市场分析结论

第五章 养老院项目选址及区位条件 第一节 养老院项目选址 第二节 养老院项目区位条件 第三节 养老院项目选址结论

第六章 养老院项目建设和发展规划

第一节 养老院项目建设发展指导思想及规划设计原则 第二节 养老院项目发展及建设内容 第三节 养老院项目运营方案规划 第四节 土建工程 第五节 公辅工程

第七章 环境保护

第一节 执行标准及排放标准

第二节 主要污染源、污染物及防治措施

第八章 职业安全与卫生及消防设施方案 第一节 劳动安全与卫生 第二节 职业安全 第三节 消防设施及方案 第四节 防范措施

第九章 节能方案分析 第一节 用能标准和节能规范 第二节 节能措施

第三节 养老院项目能耗分析

第十章 建设期限和实施的进度安排 第一节 养老院项目施工组织措施 第二节 养老院项目实施进度

第十一章 养老院项目组织管理与运行 第一节 养老院项目组织管理 第二节 劳动定员和人员培训

第十二章 投资估算和资金筹措 第一节 估算范围 第二节 投资估算依据 第三节 投资估算 第四节 资金筹措

第十三章 财务效益、经济和社会效益评价 第一节 财务评价 第二节 财务评价指标

第三节 养老院项目还款能力分析 第四节 养老院项目盈亏平衡及敏感性分析 第五节 政府及社会资本经济效益分析 第六节 财务评价结论

第十四章 社会及生态效益分析 第一节 社会效益 第二节 社会效益综合评价

第十五章 养老院项目风险分析及规避建议 第一节 养老院项目开发过程中潜在的风险及防范 第二节 养老院项目本身潜在的风险及防范 第三节 其他风险

第十六章 养老院项目结论及建议 第一节 结论 第二节 建议

篇7：投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲

告

财政承受能力论证是指识别、测算政府和社会资本合作（Public-Private Partnership，以下简称PPP）项目的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当前及今后财政支出的影响，为PPP项目财政管理提供依据。

开展PPP项目财政承受能力论证有利于规范PPP项目财政支出管理，有效防范和控制财政风险，实现PPP可持续发展。“通过论证”的项目，各级财政部门应当在编制预算和中期财政规划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。“未通过论证”的项目，则不宜采用PPP模式。

每一全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过10%。省级财政部门可根据本地实际情况，因地制宜确定具体比例，并报财政部备案，同时对外公布。

1、财政能力论证的政策依据：根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、财政部《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金[2014]113号文）、国务院《关于政府向社会力量购买服务的指导意见》（2013年96号文）等法律、法规、规章和规范性文件。

2、财政能力论证的方法论依据：依据财政部《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》。

3、财政能力论证的目的：通过对XXPPP支持基金覆盖的项目包清晰识别、测算政府和社会资本合作（以下简称PPP）项目的各项财政支出责任，科学评估在基金范围内的项目实施对当前和今后财政收支平衡状况的影响，评估PPP项目的财政责任支出预算对财政的承受能力，规范PPP项目的各项财政支出管理，有序推进项目的投资管理，防范和控制财政风险。

PPP项目财政承受能力论证工作流程图

报告目录

第一章 财政承受能力论证概述

一、财政承受能力论证释义

二、财政承受能力论证目的

三、财政承受能力论证内容

（一）主要参与方

（二）论证对象

（三）论证范围

（四）论证基准日

四、财政可承受能力论证依据

（一）国务院政策文件

（二）财政部政策文件

（三）发改委政策文件

五、财政承受能力论证工作流程

第二章 精神病医院建设项目概况

一、精神病医院建设项目背景

二、精神病医院建设项目基本情况

（一）精神病医院建设项目名称

（二）实施机构

（三）授权主体

（四）精神病医院建设项目产品和服务

三、精神病医院建设项目经济技术指标

（一）精神病医院建设项目选址

（二）精神病医院建设项目建设内容、规模及投资

（三）精神病医院建设项目实施进度安排

1、建设期

2、特许经营期

（四）精神病医院建设项目资本金比例及资金来源

第三章 精神病医院建设项目运作方式

一、精神病医院建设项目建设运营模式

二、精神病医院建设项目公司股权情况

三、授权及合作期限

（一）授权

（二）合作期限

四、风险分配框架

五、社会投资人投资回报模式

（一）可用性付费（二)运营服务费

（三）政府对项目的支出责任

（1）政府对精神病医院建设项目的资本金支出责任（2）运营期付费责任（3）政府支付方式

六、价格调整机制

第四章 精神病医院建设项目风险及财政承受能力影响因素

一、精神病医院建设项目存在的风险与合作过程中产生的问题

（一）风险的定义

（二）政府购买服务项目风险的特点

1、风险的多样性

2、风险的偶然性

3、风险的阶段性

4、风险的渐进性

二、财政承受能力影响因素

（一）国内外经济金融环境

（二）财政内部因素

1、财源结构不合理是形成地方财政风险的经济因素

2、不合理的财税体制

3、债务负担日益沉重是财政风险不断累积的直接因素

4、地方财政过度扩张有可能加剧地方财政风险

第五章 财政支出责任的识别和测算

一、财政支出责任识别

（一）股权投资支出责任

（二）运营期支出责任

（三）风险承担支出责任

（四）配套投入支出责任

二、财政支出责任测算

第六章 财政承受能力评估

一、财政支出能力评估

（一）2012-2016年XX市XX区财政收支情况

（二）XX市XX区未来财政一般预算支出预测

（三）精神病医院建设PPP项目实施对财政支出的影响

二、行业和领域均衡性评估

三、财政承受能力评估结论

第七章 信息披露

附图、附表：

图

1、财政承受能力论证工作流程图 图

2、精神病医院建设项目目标段范围 图

3、精神病医院建设项目实施模式示意图 表

1、精神病医院建设项目风险分配基本框架 表

2、政府各年付费规模 表

3、财政对本项目的支出责任

表4、2012-2016年XX市XX区财政总收入 表5、2012-2016年XX市XX区财政一般预算支出 表6、2016-2045 年XX市XX区财政一般预算支出预测 表

篇8：投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲

可行性研究报告是根据国民经济和社会的发展与需要、国家和地方中长期规划及专项规划、相关政策、社会与市场需求, 编制的对某一具体拟建项目进行投资可行性研究的技术文件。可行性研究是通过对项目主要内容和配套条件进行调查研究和分析比较, 并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测, 从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见, 为项目决策提供依据的一种综合性的分析方法。可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。

项目可行性研究报告评估, 是指由符合工程咨询资质要求的机构, 根据项目决策人的委托要求, 在可行性研究的基础上, 按照一定的目标, 对投资项目的可靠性进行分析判断, 权衡各种方案的利弊, 向决策人提出明确的评估结论。评估要从委托人的角度出发, 对拟建项目进行全面的技术经济论证和评价, 预测项目未来的发展前景, 从正反两个方面提出建议, 为决策人选择项目和组织实施提供多方面的咨询意见, 并力求准确、客观地将项目执行的有关资源、市场、技术、财务、经济和社会等方面的基本数据资料和实际情况, 真实、完整地呈现于决策人面前, 以便其做出正确、合理的投资决策, 同时也为项目的组织实施提供依据。政府投资项目的评估侧重于项目的宏观评价, 其主要任务是对所提供的具有项目建议书批复的可行性研究报告的全部内容, 包括所选择的各种方案, 进行系统的审查和核实, 并提出评估结论和建议。可行性研究报告评估是投资决策的必备条件, 是可行性研究的延续、深化和再研究, 通过更为客观地对项目及其实施方案进行评估并出具评估报告, 独立地为决策人提供直接的、最终的依据。

2 可行性研究报告的基本内容

在经过批复的项目建议书的基础上, 项目可行性研究报告的基本内容包括:项目概述、项目建设的理由和目标、需求分析、建设内容和建设规模分析、项目场址选择及建设条件分析、项目建设方、招标方案项目运作方案、项目总投资估算和资金筹措、项目效益分析、项目风险分析、结论及建议、附件等。

3 可行性研究报告评估方法和评估要点

3.1 项目评估方法

项目评估总体上应该采用定量分析与定性分析相结合的方法, 主要有比较评价法和成功度评价法。

比较评价法, 包括前后对比、预计和实际对比、有无项目的对比等。对比的目的是要找出变化和差距, 为提出问题和分析原因找到重点。

成功度法是依靠评价专家或专家组的经验, 根据项目各方面的执行情况并通过系统准则或目标判断表来评价项目总体的成功程度。成功度评价以用逻辑框架法分析的项目目标的实现程度和经济效益分析的评价结论为基础, 以项目的目标和效益为核心, 对项目进行全面系统的评价。

3.2 可行性研究报告与项目建议书批复的符合性评估

依据项目建议书批复文件对项目可行性研究报告提出的建设内容、建设规模以及项目总投资、政府资金投入比例或投入范围进行对比, 评估项目可行性研究报告与项目建议书批复的符合性。

3.3 项目建设的理由和目标合理性评估

依据发展规划、产业政策、区域布局, 以及结合现场踏勘情况等进行分析, 评估项目建设是否符合相关的各类规划要求, 是否符合相关法律法规、宏观调控政策、产业政策等规定, 是否满足行业准入标准、重大布局优化、自主创新和采用先进技术等要求, 项目目标及功能定位是否全面、合理, 是否切合当前的实际, 对项目建设的理由是否全面、目标是否合理提出评估意见。

3.4 项目建设内容、规模和建设方案的合理性评估

依据相关政策文件、技术规程、规范及评估专家意见, 结合项目具体情况和现场踏勘结果, 对项目建设内容、建设规模是否符合相关建设标准与规范, 是否符合主管部门意见;项目建设内容和建设规模是否合理等提出评估及调整意见。

对项目建设方案是否进行了多方案比选, 是否切合项目的具体情况, 是否满足使用功能要求, 是否适应选定的场址, 是否符合工程标准规范、技术先进、节能环保、经济合理等方面进行系统的审查、核实, 并提出评估意见。

3.5 项目场址选择及建设条件评估

评审可研报告是否在项目建议书提出的场址初选方案基础上, 进一步落实了各项建设条件, 并加以分析论证, 确定用地面积和界限。主要需评审的建设条件有:

1) 项目是否通过国土部门的建设用地预审意见 (或复函) 、规划部门的规划意见书、规划设计方案批复等、环境保护部门的环境影响评价意见 (或复函) 等预审。

2) 场址所在地和周边环境对拟建项目性质、规模是否适当。

3) 场址自然条件, 包括地形、地貌、地震设防等级、水文地质、气象条件等是否适合本项目建设。

4) 城市基础设施条件包括供排水、供电、供气、供热、通讯、交通等是否能满足本项目需要。

5) 地上古迹、地下文物、环境、资源、矿产等情况是否影响拟建项目建设及处理方案。

3.6 项目运作方案评估

应根据国家和有关都门的相关法律、法规, 结合类似建设项目经验, 对拟建项目设想的运作方案 (包括组织机构是否落实、招标方案、融资及运营方案是否合理可行等) 的合规性、有效性和可操作性及建设周期和工程进度安排是否全面、合理提出评估意见, 评估拟建项目实施运作方案的可行性。

3.7 项目投资估算与资金筹措评估

应按照相关法律、法规要求, 根据具体项目特点, 对项目可行性研究报告投资估算编制依据的有效性、内容构成的完整性 (包括是否虚冒或漏项) , 估算指标的合理性, 计算的正确性等提出评估和调整意见, 并按《建设项目经济评价方法与参数 (第三版) 》中的投资估算应包含的内容列示项目建设投资估算评估对比表, 为满足后续各阶段评估工作的需要, 除特殊情况外, 一般采用概算法。项目总投资为项目的建设投资、建设期利息与流动资金之和, 各行业的投资估算表应按行业要求结合该表的格式和内容列示。评估对比表的对比项及内容应包括:

1) 将项目可行性研究报告的投资逐项与项目建议书批复的投资进行比较, 并重点分析产生差异的原因。

2) 将项目可行性研究报告评估后的投资逐项与项目可行性研究报告申报的投资进行比较, 并重点分析产生差异的原因。

3) 将项目可行性研究报告评估后的投资逐项与项目建议书批复的投资进行比较, 并重点分析产生差异的原因。

另外, 项目如需自筹资金, 应核实自筹资金的落实情况, 需要项目建设单位出具自筹资金承诺函, 对项目资金筹措的可靠性提出意见。。

3.8 项目经济效益、生态环境效益和社会效益评估

政府投资项目主要侧重于社会效益及环境效益的评价。对有一定影响的建设项目, 应依据相关文件和评价方法对项目可行性研究报告做出的项目经济效益、生态环境效益和社会效益分析是否合理进行评估。对按要求进行了经济评价的拟建项目, 应评估其评价过程及结果的合理性。

4 可行性研究报告评估报告的基本组成

可行性研究报告评估报告通常由以下几部分组成:

1) 项目概述

简述项目提出背景, 项目建设的理由, 项目名称, 项目建设单位及基本情况, 项目建设地点, 项目建设内容和建设规模, 项目建设周期, 投资估算及资金筹措方案, 项目的经济效益 (运营成本) 、主要技术经济指标、评估结论和建议摘要等。

2) 评估概述

根据委托机构要求, 简述项目评估的工作过程。诸如:项目建设单位和编制单位、参与评估的单位及人员、评估起止时间;踏勘现场及召开评审会情况;项目建设单位和编制单位补充材料深度是否满足要求;评估报告完成的过程, 遇到的问题与解决处理的办法等。

3) 评估依据

重点应说明项目评估过程中所依据的相关国家法律、法规及地方政府规定;国家、行业相关技术规范、标准;发展和改革委员会对项目建议书的批复文件;土地、规划、环保及相关部门的批复文件;项目建议书的评估报告;拟建项目的可行性研究报告:可行性研究报告评估所依据的主要文件;项目单位及可行性研究报告编制单位提交的补充材料、自筹资金承诺函及申报单位提供的其他相关资料。

4) 评估说明

结合项目的具体情况, 主要对项目评估意见形成过程中所必须强调的的重要事项或条件等进行补充说明。

5) 评估意见

依据委托评估要求和拟建项目的特点, 按上述评估要点对可行性研究报告进行评估, 将评估成果编制为评估意见。主要内容包括:可行性研究报告与项目建议书批复的符合性, 项目建设的理由和目标合理性, 建设内容、规模和建设方案的合理性, 建设条件具备程度, 项目运作方案, 项目投资估算与资金筹措, 项目经济效益等。

6) 评估结论与建议

主要结论。总结上述评估意见, 对拟建项目建设的可行性提出有说服力的评估结论。

主要建议。对拟建项目在下一阶段需要完善的内容、需要注意的问题, 结合其未来发展提出正反两方面的建议, 为决策者提供多方面的咨询意见。

7) 相关附表、附件及附图

提供评估过程中所依据的或形成的相关附表、附件及附图。

5 小结

本文首先介绍了可行性研究报告的基本内容组成, 然后针对各个基本内容在评估工作中所要关注的要点, 了解和掌握项目评估报告中的基本组成和写法。相信通过梳理项目评估工作的思路和关注要点, 将为项目评估工作体系逐步完善起到积极的推动作用, 为项目决策人的项目评估工作规范、有序、有效开展提供体系保障。项目评估工作在项目的整个过程中具有重要的作用, 对整个社会经济的发展, 整个国家的稳定提供强有力的保证。因此, 必须重视项目评估工作, 并尽快熟悉在开展项目评估工作中的思路和要点, 促进项目成功实施, 从而促进我国经济的发展。

参考文献

[1]国家发展改革委与建设部.建设项目经济评价方法与参数 (第三版) [M].北京:中国计划出版社, 2006.

[2]闫军运.建设项目评估[M].北京:机械工业出版社, 2004.

篇9：投资项目社会稳定风险评估报告编制大纲

摘要:我国在2005年发布了《建设项目工程总承包管理规范》,用于指导工程总承包的运作,鼓励工程勘察、设计、施工企业组成联合体对工程项目进行联合总承包,可以预见,管道工程EPC总承包模式会成为未来国内的发展趋势,因此做好风险管理尤为重要。从风险管理目标、辨识、估计与评价和处置四个阶段,具体分析了如何编制工业管道工程EPC总承包项目风险管理计划。

关键词:工业管道;风险管理;编制;计划

1确定EPC承包管道工程项目风险管理的目标

1.1根据工程项目工作分解结构(WBS)确定工程风险管理目标结构

EPC总承包合同一经签订,项目部的任务范围和分工就已经确定。项目合同及其附件中规定,为了项目管理的需要,必须对项目的工作任务和其所对应的费用要素进行分解,通常称作工业管道工程工作分解结构(WBS)。工作分解结构是将一个工程项目自上而下逐级分解,一直分解到便于进行进度按排,资源分配以及便于管理和统计工作时为止。

工作分解结构(WBS)完成后,需要明确项目的总目标和阶段目标,进行目标分解,以使各项工作协调进行,确保项目的实施过程符合合同要求规定。确定工程风险管理目标是为了规定风险管理应达到的标准。只有明确了目标,才能为此后的风险辨识、风险的估计和评价以及继而进行的风险处理指明方向。

1.2确定EPC总承包项目的费用目标

EPC总承包项目部应按合同中确定的总价和单价(按施工工序列)适当压缩一些,比如按85%-95%计作为工程EPC总承包费用目标。再根据WBS的成果,做出单价表,表中的每一项单价,就是总承包项目的费用目标。凡属造成此项费用变化的都是风险因素,都需要进行管理。

1.3确定EPC总承包项目的进度目标

EPC总承包项目部应按合同规定的工期,考虑到自身的风险、工程所在地有利施工节季时间、业主应创造和提供条件的预测等条件综合平衡,奔着赶早不赶晚倒排工期,按照适当提前合同工期的思路确定一个以月进度为统计期的进度计划,这个计划可能不会每月均衡施工,实际上会出现前期松,中间紧,后段慢的状况。

2管道工程EPC总承包项目的风险辨识

2.1投标决策阶段的风险

参与投标几乎是工程公司获得EPC总承包项目的唯一方式。但在目前国内外工业管道工程市场中,僧多粥少,竞争愈趋激烈,迫使承包商急迫走出国门,另开辟施工天地。因而往往见标就投,缺乏冷静或不自量力,其结果是承包商自己所面临的风险也就大大增加了。这些风险可能会转移到工程公司中标后的合同谈判、签订乃至设计、采购、施工及投产全过程。一旦管理不善导致风险事件的发生,在此后的各个阶段无论如何也是无法弥补的。但如果充分预测到风险事件发生的可能性,采取适当的风险处置方式,则可以避免公司所无法承担的灾难。因此做好这一阶段的风险管理,可以防患于未然,争取通过对合同条款的补充、修改,使承包商抵御风险的能力有所提高,意义十分深远。

主要有:(1)来自中介与代理商(简称中介)的风险;(2)信息缺失风险:①业主方信息缺失;②工程信息缺失;③其他投标商信息缺失。

2.2签约履约阶段的风险

(1)设计输入条件错误的风险。

EPC总承包方要负责工程施工图设计,若应签订的各种协议没有签订,或者没有取得线路通过权,或者初步设计单位资质不合格等均会造成承包商的风险。通常业主要关心投资能否接受,主要功能是否满足要求,而对具体设计方案并不太关心,这往往导致初步设计深度不够,工程量有漏项。

(2)设计时的气候条件。

若在现场设计,由于对工程所在区域气候条件估计不足所产生的问题,如严寒、酷暑、多雨等,会使设计效率降低,既增加费用又拖延时间,给承包商带来损失。

(3)技术规范。

业主提出采用的规范不合理或过于苛刻,标书中说明又不明确或投标时未发现。

(4)采用新技术、新工艺、新设备、新材料等带来的风险

不管业主初步设计采用“四新”或承包商施工图设计采用“四新”,由于不成熟或缺少中间试验就采用,试运行时发生故障的风险很大。

3管道工程EPC总承包项目风险的估计与评价

3.1编制风险手册

在确定了风险管理组织机构,识别出了主要风险后,各主要生产管理部门(合同部、设计部、采办部、施工部)就应进行风险分解细化,与自己的WBS相结合,这在前文的组织结构设置中己经提到过。除此之外,还需要加强施工现场的HSE监督检查,

3.2风险评估

评估一项风险应该从风险的危害度(风险事件发生后果的严重性)和风险发生的频度(可能性、概率或者频率)两方面来考虑。如果一项风险一旦发生造成的后果极其严重(比如会有人员伤亡,经济损失也很大),但该风险发生的可能性很小,甚至没有发生的记录,那么该风险的级别就不是很高。比如管道的试压(就是往密闭的管段内注入水或空气,通过加压检验管段焊接质量和承压能力)环节,一旦期间管道发生爆裂,就会带来人员伤亡,而且原管段报废,需新更换管段,经济损失也很大。

4管道工程EPC总承包项目的风险处置安排

4.1风险回避

回避是一种最简单的风险防范方式,承包商在决策是否承接某项工程承包任务时,通过调查研究后认定该项目具有“致命”的严重危害的风险,而又很难找到排除这种风险的恰当办法时,就可以采取这种简单的防范方式。对于工业管道工程EPC总承包项目来讲,这种方式只适合于投标决策阶段的风险防范。

4.2风险自我防范

(1)适当提高报价、增大安全系数。

这是最简单易行的减轻风险的方式。它是报价时在基本不可预见费基础上增加一块最大风险不可预见费,最大风险不可预费的多少要根据风险的“险情”和承包商的经验来确定,费用太高,不可能中标,费用太低则承包商要承担部分风险损失。

(2)争取合理的合同条款。

这也是承包商常用的保护自己的方式。在运用此方式时,承包商应当认真研究捉标文件的合同条件,有些问题可以在投标文件的“施工方案”或“报价说明”里提挂来,如管道线路施工中外部条件(建设用地,施工许可证,保险等)由谁负责,业主指定分包商(如指定山区石方段管沟爆破施工分包商)时的价格确定和违约责任的处理等等。但是有些问题可能不宜过早地在投标书中提出来,否则可能被视为“不承认”或“不响应”招标条件而被划为“废标”,而应当在议标或商签合同阶段与业主进行讨论,如业主确定总价合同,但承包商考虑到风险可以提出一个增加费用的包干系数(一般是总价的2-5%);工程价款支付条款也应明确规定支付的时限,对业主延期支付要有所限制。又如招标文件中业主提供资料数据有些不能满足施工图诊计,需要承包商开展设计时增加收集调研或补充勘察才能达到业主要求,这些问题在合同谈判中都要有明确责任条款并提出增加费用问题。

(3)利用赢得值原理进行科学严格的控制。

我们知道,工程风险管理的主要目标有费用、进度、质量和安全(HSE)等,其中进度和费用的控制是项目管理的关键。当今世界先进的工程公司普遍采用的项目控制技术是赢得值原理。

赢得值原理如图1所示。图中利用三条曲线表示项目运行的三个基本参数:计划工作的预算费用(BCWS);已完工作的预算费用(赢得值,BCWP);已完工作的实际消耗费用(ACWP)。通过三者之间的比较分析,以评估和测量其工作进展情况,并以此说明该项任务按合同规定的费用和进度的执行效果—进度偏差(SV)、费用偏差(CV)和竣工偏差(ACV)。

在此有必要说明三条曲线的建立方法。BCWS曲线。该曲线是在批准的进度计划和批准的控制估算的基础上,由记账码(专业级)开始沿WBS(项目工作分解结构)向上逐级叠加而成。确定BCWS可由项目经理邀请有经验的专家,协同各专业负责人在合理确定各工作包里程碑日期的基础上进行;BCWP曲线。也称赢得值原理曲线,按月统计已完工程量,并将已完工程量的值乘以预算单价,逐月累加,即可生成赢得值曲线。它是用预算值或单价来计算已完工程量所取得的实物进展的值,是测量项目实际进展所取得的效绩的尺度。ACWP曲线,是对应已完工程量实际消耗的费用。逐项记录实际消耗的费用并逐月累加,即可生成这条实耗曲线。

赢得值原理的判断原则:

① CV, SV (CPI, SPI) >0/ (1),表示良好状态;

② CV, SV (CPI, SPI) <0/ (1),表示不良状态;

③ CV, SV (CPI, SPI) =0/ (1),表示理想状态;

④ ACV<0表示竣工日期将提前

4.3风险转移

风险转移是风险处置的另一种手段。风险转移并非损失转嫁,这种手段也不能被认为是损人利己、有损商业道德的行为,因为有许多风险对一些承包商的确可能造成损失,但转移给他人后并不一定带给风险,其原因是各人的优势不一样,因而对风险的承受能力也不一样。

EPC总承包方式下的工业管道工程项目,由于规模大,工期较长,涉及的业务十分广泛,特别是工业管道工程常常会遇到工程地质和水文地质资料、气候条件、自然环境千差万别而变化无常的情况,更使潜伏的风险因素增多,工程承包商风险大大加大,这时更显现工程保险的必要性。工程保险对于承包商来讲,就是着眼于可能发生的不利情况和意外不测,从若干方面消除或补偿遭遇风险造成的损失的一种特殊措施,尽管这种对于风险后果的补偿只能弥补整个工程项目损失的一部分,但在特定情况下却能保证承包商不致破产而获得生机。

参考文献

[1]@邱莞华.项目管理学——工程管理理论、方法与实践[M].北京:科学出版社,2008.

[2]@钱明辉,凤陶.项目管理[M].北京:中华工商联合出版社,2007.

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