公司QMS体系运行报告

公司QMS体系运行报告（通用8篇）

篇1：公司QMS体系运行报告

质量管理体系运行报告

本公司严格按ISO9001：2008质量管理体系标准的要求，同时结合本公司实际情况和质量方针，建立了质量管理体系，形成了文件。自今年3月份运行以来，总体是符合标准要求的，适合本公司管理需要的，且在增强顾客满意、提高企业管理水平和产品质量上都起到了保证作用。现将体系实施近3个月来的总体情况汇报如下：

一、质量管理体系基本情况

按照GB/T19001-2008标准建立了质量管理体系，覆盖了我公司生产的产品的开发、生产和服务的全过程及产品所涉及的部门、车间。从质量方针和目标、机构设置、职责和权限的确定，资源配置，过程的确定和监视、测量、改进措施、文件编制等方面来看，基本满足标准的要求。对体系包含的各个过程基本上都有文件规定。生产和质量管理等许多表格都作为产品符合要求和体系有效运行的证据列入质量记录清单，并且根据标准进行了编号，规定了保存期。

二、体系的实施情况

1、重视体系的实施情况

各部门能够结合员工培训相关的程序文件、管理制度、操作规程等，使大多数员工能在较短的时间内适应体系文件的要求，较好地改变了以往不同程度存在的文件不规范，办事口头化现象。

2、由行政部编制了培训计划。并按计划对本公司各级人员，进行了体系文件宣传、专业知识学习、岗位技能培训等。从今年3月份以来，先后举办规模不等的多次培训。培训的教师以内部管理技术人员和外培为主，并准备了适用的教材，进行了必要的考试和考核。

3、内审情况

内审是对质量管理体系实施情况的自我检查、发现问题并采取措施及时改正的一个过程，以确保体系符合标准要求和文件要求，实现体系的有效运行。今年4月份制定了内审计划，并于4月28日到4月29日进行了体系运行以来的第一次内审，这次内审范围覆盖标准要求的相关过程、活动及所有场所和相关的法律、法规。这次内审也是对质量管理体系实施3个月来的情况的一次全面检查。内审严格按内审实施计划执行，并按程序文件规定成立了审核组，编写了审核计划作为现场审核依据。此次内审由徐海川任审核组长，审核成员程阿荣。内审共开出了1项不合格报告，为一般不合格，分布生产部。不合格项开出以后，责任部门在分析原因的基础上，制订并实施相应的纠正措施，在限定时间内通过了内审员的验证。通过此次内审结果可以确定我公司的质量管理体系基本上符合GB/T19001-2008标准和本公司体系文件的，运行是有效地。

三、关于质量方针和质量目标

本公司的质量方针正确地反映我公司的质量宗旨和质量方向，与本公司的总的宗旨

相适应，显示出本公司在质量领域的追求，体现了以顾客为关注焦点的原则和持续改进质量管理体系有效性的承诺，为制定质量目标提供了框架。质量目标是用以支持质量方针，实现并能与质量方针保持一致，制定目标时要超过实际质量水平，它既要表现出先进性，又要经过努力可以在规定的时期内实现。同时，我们严格控制生产过程的人、机、料、法、环五个环节，切实执行工艺纪律。满足顾客要求，首先要提供满足要求的产品，只有这样才能获得顾客的信任，否则就是一句空话。

四、生产过程控制

根据我本公司产品的特点和本公司多年生产经验，品质部 和技术部编写了检验规范和作业指导书，并对操作工进行了培训。在重要工序过程设立质控点，对生产过程进行严格控制。

五、满足顾客要求

本公司建立体系的目的之一，就是为了增强顾客满意。因此本公司的各项工作，各个过程都是围绕这点，在5月份，销售部对现有顾客进行了调查，从顾客反馈的信息，可以得出顾客对我们的产品满意程度是比较高的，自QMS运行至今还没有接到顾客的投诉。

综上所述，本公司的体系是适宜的，过程的开展比较充分并受到控制，已初步取得了成效。但由于质量管理体系建立不久，各级管理人员对体系文件不够熟悉，因此使用起来还不是很得心应手，还应加强宣传工作。二是车间、仓库等生产现场的管理还需加强，产品的标识、区域的划分还不是很明确，必须及时改进。另外品质部 和技术部人力资源不足，不便于控制质量，有待于加强。总之，从本公司QMS几个月的运行情况来看，基本上符合标准要求的三性，即持续的适宜性、充分性和有效性。

今后，本公司员工特别是各级管理人员应该进一步增强顾客意识，自觉贯彻执行体系文件规定、加强过程控制，进一步提高产品质量，为全面贯彻质量方针和达到质量目标，确保体系的适宜性、充分性和有效性而不断努力！

报告人:：

日期：

销售部市场调查分析报告

自本公司3月份QMS体系运行以来，我部门严格遵守本公司职责分配情况，及时对顾客进行了调查、分析，同时也积极配合本公司品质部、行政部等部门对本公司产品质量进行了控制，现将工作情况加以汇报。

首先，在响应本公司QMS的“全员参与”，我部门参加了本公司组织的ISO9001：2008标准知识培训，并考试合格；为了进一步地完善部门现有规章制度，我部门及时组织了相关人员对第三层次文件进行了仔细的学习。

同时，我部门对现有顾客进行了调查，从顾客反馈的信息来看，顾客对我本公司的产品质量还是比较满意的，对我本公司的产品交付、服务、价格等满意度还是比较高的。同时，我部门积极收集市场信息，与行政部、品质部 参与讨论，讨论一致认为，我本公司还应下一定的时间、精力研究如何在此基础上，、质量良好、技术含量高的产品，同时提高技术和降低管理成本，提高产品在市场上的竞争力，提交此方案；对交货期进行不定期监督。

目前，国内外大量的产品和先进的技术源源不断地涌现，使得我们销售人员的压力越来越大。因此，如何在“全员参与”的基础上，提高“以顾客为关注焦点”的意识、是我本公司的当务之急；在技术方面加强企业的竞争力，在知己知彼的前提下，立足于整个市场更是我本公司的立足之本与发展之道。

综上所述，本公司实行质量管理体系的选择是正确的、明智的、其运行也是有效地、适宜的，本公司方针、目标是适合自身发展的、充分的，但同时，我们也应看到自己的不足之处，不断的改进、完善本公司现有的体制，提高企业与同行业间的竞争能力。

报告人：

日期：

品质部 产品质量分析报告

为了配合本公司实施质量管理体系，我部门参与了大量工作，现将近期工作加以汇报。首先我部门首当其冲，在反复学习了GB/T19001:2008标准的基础和前提下，主要地负责了本公司产品质量检验的工作和监视测量仪器的管理工作。

为了确保本公司监视和测量器具的有效性，保证本公司的产品质量，我部门严格按要求对监视测量仪器月份对本公司的计量器具进行了送检。

本公司QMS实施3个月来，本公司的产品质量，有了明显提高。据品质部 产品合格率统计数字显示，从3月份到5月份产品质量有了很大改进，但是，我部门仍存在大量的不足，例如：对本部门的培训工作做的还不够，对三个检验规程的理解还不够深刻、统计工作虽然在做，但也非常粗糙，对数据的收集也不够准确、全面（如通常采用“大概”、“左右”等模糊不清的术语及不能选择有代表性的数据进行分析，因而对领导的决策带来许多负面的影响）、对生产过程中的不合格项也没有科学地利用统计技术进行原因分析和制定合理的改进措施等等，这些都有待于我们在下一步工作中改进、完善。

综上所述，本公司在现有的管理基础上选择QMS管理是科学的、明智的，制定的方针、目标也是符合本公司自身发展的、适宜的，运行也是有效的、持续的；同时我部门也会在努力完善自我的前提下更好地控制及推动本公司的产品质量，为本公司创立自己的品牌而奋斗！

报告人：

日期：

内部体系审核报告

编号： QR-8.2.2-031/1审核目的：检查本公司质量体系是否有效运行，体系保持情况是否良好。

审核范围：ISO9001:2008标准所要求的各个要素及所涉及的相关部门、场所。

审核依据：ISO9001:2008质量管理标准、质量手册、程序文件，相关法律法规及产品标准。受审核部门：管理层、品质部、销售部、行政部、生产部、技术部、采购部 审核组长：

审核计划实施情况：

4月20日审核计划批准后，审核组成员根据计划要求编制相应的内审检查表。4月28日上午按时召开首次会议，各部门根据实施计划的时间要求安排工作，密切配合，使审核工作顺利展开，内审过程中，内审员和各部门负责人通过交谈、查阅文件记录、现场观测等方法收集客观证据，与受审方一起确认不合格事实并予以记录。4月29日下午召开末次会议，澄清了受审部门提出的问题，宣读了不合格报告，确认了责任部门，并提出了纠正措施和完成期限。本次审核在公司总经理的重视及各部门的支持下，按计划完成了全部审核任务。存在的主要问题：

本次内审，共发出1份《不合格报告》，为一般不合格。通过此次内审说明虽然各个部门做了大量的工作，但是从审核结果来看，各部门对ISO9000标准、程序文件的熟悉程度还不够，需要各部门进一步加强学习标准的要求，使各部门尽快掌握、明确各部门的职责和权限。体系运行情况总结及有效性、符合性结论：

本次审核是本公司推行ISO9001：2008标准后的第一次内审，也是质量体系运行一年来的一次全面检查，通过审核可以看出本公司的质量体系已基本进入正常状态，但仍然存在不少问题，需要完善作业指导书及加强各类人员的培训。

本公司各部门需要对内审开出的不合格报告认真整改，并举一反三，通过下一次的内审，使质量体系正常而有效的运行。

（审核组长）签名：

（总经理）签名：

日期：

生产部质量管理体系运行以来工作报告

自本公司从3月份QMS运行以来，我部门的情况发生了很大的变化，现把近3个月的工作情况汇报如下：

首先我部门的中层管理人员参加了本公司举办的ISO9001:2008质量管理体系标准的知识培训，明确了标准的要求。在本公司颁布《质量手册》和程序文件并实施以后，组织了本部门的管理人员多次进行培训，明确了本部门的职责和权限，工作能做到有章可循，避免办事口头化，工作模糊化。

3月份以来，我部门先后举办规模不等的多次专业知识学习、岗位技能培训等。培训的教师以内部管理技术人员为主，并准备了适用的教材，进行了必要的考试和考核。

其次，在生产组织安排同时，我们严格控制生产过程的人、机、料、法、环五个环节，切实执行工艺纪律。满足顾客要求，首先要提供满足要求的产品，只有这样才能获得顾客的信任，否则就是一句空话。

生产过程控制：

根据我本公司产品的特点和本公司多年生产经验，为确保产品质量，技术部编写了生

产设备安全操作规程，并对员工进行了培训，严格按要求进行控制。在重要工序过程设立检验点，对生产过程进行严格控制。以确保生产的产品检验批合格率达到99%以上。

工作环境控制：

制定了工作环境的安全、生产管理制度以及设备的维修、保养制度。并划分了工作区域且进行了标识，生产设施统一挂上标识牌，且做好日常的保养记录和检修记录。并有专人进行监督、检查。

综上所述，本公司质量管理体系是适宜的，过程的开展比较充分并受到控制，已初步取得了成效。但由于质量管理体系建立不久，各级管理人员对体系文件不够熟悉，因此使用起来还不是很得心应手，还应加强宣传工作。二是车间等生产现场的管理还需加强，产品的标识、区域的划分还不是很明确，必须及时改进。

报告人：

日期：

篇2：公司QMS体系运行报告

我公司依据ISO9001标准及YY/T0287-2003标准和公司的实际情况于2006年8月下旬开始编制质量体系文件，并于2006年11月1日发布。公司质量体系文件包括《质量手册》(包括程序文件)以及《作业指导书》。公司员工进行基础教育和ISO9001标准基础培训及岗位技能培训，公司质量管理体系于2006年11月1日正式实施。下面简单谈一下我们体系几个环节的运行情况。

在质量体系运行过程中，各个部门认真学习公司的质量方针和质量目标。为使公司质量方针和目标的深入贯彻到部门，公司建立了各部门的质量目标，并按照《质量手册》、《程序文件》和《作业指导书》的要求，规范管理，通力合作。不仅完成了部门指标，而且取得了良好的社会效益和经济效益。

自质量管理体系运行以来，公司质量方针已深入人心，人人皆知，质量管理体系也进入全面运行时期，对体系覆盖的范围进行了严格审核，对内审中发现的不合格项已按规定期限进行纠正，说明全体员工已养成按程序办事的习惯，产品质量已得到充分保证，实现了企业制定的质量目标。

人力资源是建立、实现、保证、改进质量管理体系的重要保证，通过针对不同岗位人员的各种培训，使所有岗位的人员基本能够满足能力要求并具有一定的质量意识，明确自己的岗位职责。

通过识别客户需要，转化为产品要求，进行与客户沟通，实施与顾客有关过程的监控与测量。

生产研发部负责采购具有产品合格证、质量证书、符合产品标准的原材料。然后通过质管部验收入库。生产研发部的员工对生产规程和岗位职责有更进一步的理解和认识，给生产的实际工作带来很大的方便，使生产运行更有条理、执行作业更为流畅。

以上是我们的质量管理体系运行的一些情况，公司的质量体系在运行过程中起到了良好的效果，被证明是充分的、有效的，我们要不断改进和完善我们的工作，规范我们的管理，望全体员工继续努力，实现公司质量管理体系的持续改进。

管理者代表：

篇3：公司QMS体系运行报告

1 “三体系”整合运行的必要性分析

1.1 建筑业本身特点的要求

作为建筑工程项目, 在建设过程中:1) 对周围环境的影响大, 如三废的处理, 噪声的控制;2) 对人身安全、健康卫生危害多, 如物体打击、支撑坍塌、机械伤害等。我们在追求质量的同时, 必须树立可持续发展的思想, 系统的识别和控制环境因素, 预防污染环境;在工程管理过程中确保安全, 关心施工人员的职业健康, 做到以人为本。对于项目管理公司来讲承担建设工程项目管理职能, 因此质量、环境、职业健康安全管理是其全面管理的核心部分, 不可偏废哪一项。

1.2 企业走向项目管理市场的需要

目前绝大多数由监理公司转型为项目管理公司的企业, 已经通过了ISO 9001质量体系认证, 而对于环境管理体系与职业健康安全管理体系的不熟悉, 必然给项目管理工作带来不足与缺陷。而随着社会的发展与进步, 全社会越来越重视对环境的保护和对职业健康安全的关注, 这就需要我们不断完善管理, 以适应社会的需要和市场的需要。

1.3 法律、法规的要求

国家推荐标准GB/T 50326-2006新版项目管理规范的出台, 对项目管理程序和内容的规定更加清晰, 明确了项目管理必须对项目的环境和职业健康安全进行管理。环境、职业健康安全与质量管理同等重要。从国家有关法规来看, 关于环境、职业健康安全要求更多、更高、更严。全面推进质量、环境、职业健康安全管理体系是更好执行国家法规的体现。

1.4 施工企业的促进作用

近年来, 越来越多的施工企业完成了体系一体化运作模式, 这对项目公司是促进。作为项目的全面管理一方, 显然在这方面处于滞后状态, 尤其是在环境管理体系与职业健康安全管理体系方面亟待提高。真正体现出作为工程建设项目的综合管理方——项目管理公司的实力。

2 “三体系”整合运行的可行性分析

2.1 “三体系”框架结构基本一致

GB/T 19001-2000, GB/T 24001-2004, GB/T 28001-2001质量、环境、职业健康安全三个管理体系标准的条款, 逻辑思想是相似的, 如各标准中, 最高管理者承诺—建立方针、目标—文件、记录—过程控制—监视、测量—评价方针、目标的适用性与体系的有效性—持续改进, 框架结构基本一致。这是整合运行可行性的前提条件。

2.2 “三体系”文件层次的一致

质量、环境、职业健康安全三个管理体系对于体系文件来讲, 都是管理手册、程序文件、作业文件。管理手册:为了便于操作, 作为企业三个管理纲领性文件——管理手册, 合一编制使部门要素职责分配表可合并运行。这样, 可使企业各级人员能较快熟悉三个管理体系总结概括。合并编制的管理手册条款势必与标准条款不能一一对应, 则手册应编制和三个标准条款相对应的对照表。程序文件:三个管理体系共有的条款, 程序文件均应合一, 例如文件控制程序、记录控制程序、内部质量体系审核程序、不合格品控制程序、持续改进控制程序。程序文件策划中并非多为好, 若在手册中已能说明问题, 并可运行, 根据企业规模和需要, 可以不编制程序文件, 比如基础设施、测量和检测设备控制、数字分析、顾客满意度测量等。

2.3 遵循相同的原则——八项管理原则

“三体系”的管理原则和模式相同, 都是以八项管理原则与戴明原理为基础, 采用PDCA管理模式, 都运用了系统论、控制论的原理和方法。八项管理原则是三体系一致的基本原则, 它解决了管理的观念、意识、认识论问题, 贯穿于整个标准中。

2.4 提高工程全过程管理整体绩效的需要

项目管理公司对工程项目的全过程综合管理, 需要建立质量、环境、职业健康安全三个管理体系, 这样可以最大限度提高工程全过程管理整体绩效。但是, 如果企业的三个管理体系相互独立运行、维护, 那么, 三个管理体系的实施就会有许多重复, 有时甚至会相互矛盾, 从而造成管理混乱。所以整合运行是可行的也是必要的。

3 “三体系”整合运行时须关注的几个问题

3.1 关于管理手册的编制

管理手册的编制基本思路是以GB/T 19001-2000质量管理标准为基本构架, 来整合GB/T 24001-2004和GB/T 28001-2001环境、职业健康安全管理标准的要求, 将对应的要素内容进行归并。这样做是我们对ISO 9000质量标准更熟悉的原因, 已成为习惯。当然, 以GB/T 24001-2004和GB/T 28001-2001标准为基本构架来整合GB/T 19001-2000质量标准也是同样可行的, 效果是相同的。但是, 无论采用何种整合形式, 都必须遵循要分别满足三体系标准要求的原则。

3.2关于整合方式的把握

整合不能是简单的合并, 而应是管理体系的系统优化。具体操作中, 是先分别建立, 然后再整合, 还是一开始就按照标准建立三体系合一体系, 都应该将质量、环境、职业健康安全管理体系从单一的、孤立的和重复的管理, 整合成相协调、互补和综合的管理。这是把握整合内容的关键, 这是完成整合后产生综合绩效的关键。

3.3关于整合的有效性

体系的整合目标在于运行的资源节省, 运行适宜、有效, 所谓有效就在于体系要求得到全面实施, 提高企业综合管理水平, 同时也使得三个管理体系相融合后实现绩效的不断提高。

4结语

项目管理公司建立质量、环境、职业健康安全三个管理体系是重要的, 整合后的三个管理体系, 应该充分体现体系完整性、关联性、有效性。而有效的整合运行三个管理体系必将会使得项目管理公司对项目全面管理能力的提升成为现实。逐步实现项目管理公司规范化管理, 以应对所赋予自身的职能要求, 参与国内国际市场竞争。

摘要：通过对三合一体系整合运行的介绍, 说明了项目管理公司从单一质量管理体系向环境管理体系和职业健康安全管理体系拓宽的必要性和可行性, 强调了三体系整合运行时须关注的几个问题, 从而实现项目管理公司的规范化管理。

关键词：项目管理,三体系,必要性,可行性

参考文献

篇4：公司QMS体系运行报告

摘要以延安石油机械有限公司为研究对象，通过分析该公司质量管理体系运行状况、存在问题及影响质量管理体系有效运行的原因，进而从质量管理体系文件的构建、各要素职能的确定和关系协调、领导和员工素质的提高、监督体系的建立和执行等方面，提出对策建议。

关键词质量；体系；运行

面对激烈的国内外市场竞争，ISO9000认证已成为公司自身发展的需要。而根据ISO9000族标准要求，建立符合公司自身发展需要的质量管理体系，更是公司当前最迫切的要求。近年来，延安石油机械有限公司建立了相应的质量管理体系，并在2007年6月通过了ISO90012000标准认证和美国石油协会的API 5CT认证，但建立起来的质量管理体系运行困难，甚至影响了该公司的发展。管理大师戴明在《质量管理十四法》中这样说道：“85％的质量问题和浪费现象是由于体系的原因，15％是由于岗位上的原因。”质量管理体系对公司的发展至关重要，所以研究质量管理体系有效运行有着深远的理论和现实意义。

一、质量管理体系运行现状

随着延安XXX石油机械公司的发展，其质量管理体系不断趋于完善。公司按照ISO90012000标准及相关质量手册制定了自己的程序文件，通过了体系合格认证，以此规范员工行为，从而大幅度地提高产品的质量，减少了质量事故和隐患。该公司通过培训和相关的考试提高员工的操作水平，避免了操作过程中经常出现的问题；同时设立了质量奖、安全奖和超产奖，一定程度上提高了员工的积极性。就目前的状况而言，该公司虽然建立了相应的质量管理体系，但在具体的操作和实施过程中，各部门不同程度上未严格按照质量管理体系的要求进行工作，没有深刻认识质量体系的意义和目的，只重视生产产值，片面追求个体利益及便捷的操作，使得质量管理体系中各环节出现混乱现象，此外，对质量体系的重要性认识也不够，使得质量管理体系未能真正实现正规化运作。总体来说，质量管理体系运行未达到预期的效果。

二、质量管理体系运行中存在的问题

1质量管理体系各要素未能有机结合

质量管理体系要素包括组织结构、程序、过程和资源。该公司设立了合理的组织结构，但在质量管理体系运行中各部门之间出现了严重的脱节，不能对出现的质量事故进行有效协调解决，因此很难依据程序文件履行相关职责。当出现和质量体系文件要求冲突的问题时，管理部门不能依据现有文件及程序追究责任，其他部门未按质量管理体系文件所规定的职能进行责任承担，缺少有效的执行力。此外，质量管理体系的各要素未达到标准的要求，使得要素之间的协调性差。

2质量管理体系运行与公司实际情况冲突

由于该公司质量管理体系文件不符合公司实际，导致了质量管理体系在运行中困难重重，使得建立起来的质量管理体系不能在质量方面起到指挥和控制组织的作用。该公司质量管理体系文件的编制是为了公司认证的需要，大都参照甚至照搬同类型已通过认证的单位的质量管理体系文件，没有充分考虑公司自身的条件。该公司不同于一般的钢铁加工公司，它不属于直接从原材料到成品加工的公司，该公司的原材料在购入的时候不是直接的铁矿石，而是其他公司加工好的毛胚管，没有进行进一步打压和加工螺纹等工序。其生产过程就不同于原料加工公司的生产过程，原料的来源和质量保证问题就显得尤为重要。

3质量管理体系得不到重视

高层领导在公司质量管理体系运行中起着领头羊的作用，高层领导坚定全力推行质量管理体系的决心至关重要。程序性文件上的要求在具体的执行过程中成本较高，阻力较大。管理职能不能进行有效的分权和权责的明确，尽管中上层管理者要求严格进行质量管理，但实际执行力远远不够，导致上行下效现象普遍出现，从而使得建立起来的质量管理体系不能发挥预期的作用。

4质量管理体系的审核和评审不到位

质量管理体系在运行中所暴露出的大量问题，很大程度上是由于其缺乏严格的质量管理体系审核和评审。质量管理体系的内审和评审只是走形式，不能真正起到促进体系运行的效果，在内审和评审的前期，各个部门的员工都没有做好充分的准备工作，使得这项工作没有达到预期的效果。

三、影响质量管理体系正常运行的原因

1质量管理体系文件不符合公司实际

公司质量管理体系的设计和建立，应结合组织的质量目标、产品类别、过程特点和实践经验，建立符合公司自身发展需要的质量管理体系，并要不断修正与完善。公司贯标之初在对贯标的目的、标准的理解还不完全到位的情况下，以突击完成一项任务的观点而走捷径，过多地参照甚至照搬同类型已通过认证单位的质量管理体系文件，也未及时对既有的管理文件进行修改完善与之相配套，致使形成的质量管理体系文件严重脱离实际，执行起来十分困难。

2质量管理体系各要素的作用不明确，要素之间协调性差

在建立质量体系时，公司要结合实际，综合考虑要素的独立性和相关性，做到过程清楚、接口明确、资源适宜、职责分明、协调有序。各单位部门在运行质量体系时，总纲性要素和基础性要素必须全部承接，过程性要素应当结合各自的职能承接，并将质量体系文件质量手册和程序文件的要求转化成岗位职责和工作标准，以便操作和检查。本来要素是组成系统的单位，系统对要素有调控功能，事实上，现在活动系统游离于质量体系运行系统之外，这种情况严重影响了质量体系的正常运行。各要素未达到质量管理体系的要求，同时各要素之间的沟通性、协调性差。

3对贯标的认识不到位，公司的管理基础差，员工素质不高

公司的高层领导认为，在公司取得认证之后，质量管理体系只是一种形式。而员工在实际操作过程中往往忽视了质量管理体系所规定的程序和方法，导致公司产品质量问题和大量浪费现象出现。公司缺乏管理经验，管理基础差。管理过程中，时有纪律松弛，有法不依，有令不行现象发生。由于各种原因，公司很难引进和留住高素质、高技术人才，员工素质普遍不高。员工在操作的过程中认为只要按正确的方式操作就行了，很多操作工从思想上难以自觉地履行以上程序，而且有的员工缺乏相应的文件记录、文件保存工作的知识，文件记录的内容与实际情况相差甚远，导致质量事故出现，产生各种纠纷或问题。

4体系运行过程中的监督力度不够

公司质量管理体系内部审核和管理评审不到位的一个重要原因是体系运行过程中的监督力度不够。体系运行中的监督工作应由专门部门独立负责，并作为经常性活动去抓，由于执行力不够，从而使得员工存在侥幸心理，思想松懈，质量意识下降，各环节工作都会出现各种缺陷，从而使得内审和评审成为一种形式。

三、保证公司质量管理体系正常运行的对策建议

1根据公司的实际情况，形成有效的质量管理体系文件，并使其不断完善

编制质量管理体系文件的关键是讲求实效，不走形式。既

要在总体上和原则上满足ISO9000族标准，又要在方法上和具体做法上符合本公司实际情况。公司不能只是局限于对“标准”的套用，而缺乏深入实地调查，建立符合公司实际的质量管理体系。为了保证文件的有效性，应该做好以下工作：一是应加深对标准的理解，对质量管理体系文件的符合性进行修改；二是针对客观环境的变化，对体系文件适应性的修改；三是通过内审、管理评审或认证复审中出现的问题，对文件进行有目的的修改。

2进一步明确体系各要素的职能，协调好各要素的关系

质量管理体系是组织结构、程序、过程和资源相互关联和相互作用的组合体。质量管理体系的有效运行是以合理的组织结构和明确的职责、权限及协调关系为前提，把必需、充分且适宜的资源按照规定的到位的形成文件的程序和作业指导书进行结合，并通过所需过程来实现质量管理体系的有效运行。公司应根据各部门在质量管理体系运行中的职责，加强各部门之间的沟通。针对公司的实际情况以及生产过程中经常出现的问题进行共同分析，使得体系文件能够通过必要的过程发挥作用。质量管理要素中资源在体系运行中起着非常重要的作用，只有选用适合公司实际的适宜的资源，这些资源才能在形成的有效的体系文件的指导下，通过所需的过程来推动公司质量管理体系的有效运行，从而实现公司的质量目标。

3加大培训力度，提高领导和员工素质

公司的最高管理者是确保质量管理体系有效运行的第一责任者：首先，要提高最高管理者对质量管理体系的重要性的认识，使其充分认识到领导在公司建立、实施、保持质量管理体系运行过程中所具有的关键作用；其次，需要对不同层次、不同部门、不同岗位的人员进行培训，培训应该有侧重点。例如：针对“标准”进行全员培训；对各部门的管理者和工程师则应侧重于质量体系文件的学习，使其明确自己在质量体系运行中的地位和作用；对操作层则侧重于基本技能的培训和学习，使其明确承担的要素和岗位职责。

4建立有效的监督体系，保证内部审核和管理评审有效进行

要持久有效地运行质量体系，公司内部建立完善有效的监督体系是必不可少的，这也是标准的要求。首先，在公司内部建立专门的质量监督部门，明确每位员工的责任，并及时对其进行绩效考核。其次，根据质量管理体运行中存在的主要的问题，进行有重点的监督考察。做好监督工作，可以保证质量管理体系的内部审核和评审效果，从而保证质量管理体系正常运行。

参考文献：

[1]刘俊利，对认证企业保持质量体系有效运行的几点看法[J]，化工质量，2003(3)

[2]祝军生，获证企业如何提高质量管理体系有效运[J]，认证与标准，2005(8)

篇5：公司QMS体系运行报告

各位管理评审与会代表：

大家好！高盛公司的职业健康安全/环境管理体系认证证书分别于2018年12月15日和2018年9月15日到期，届时，我们完成了环境管理体系的转版培训及文件修定工作，并将钢丝车间热处理工段、钢丝绳制造管理部、钢丝绳市场销售部纳入到体系范围内，现定于2018年7月16日至19日由北京国金衡信认证有限公司对我公司开展为期3.5天的双体系复评，现就自上一次安环体系审核周期运行以来的运行情况进行报告，具体如下：

一、公司目标、指标及管理方案的制定与贯彻实施情况

公司2017和2018年安全目标皆为9项，目标的制定结合了与冶金集团签定的“2017和2018安全生产目标责任书”；较2016年公司安全目标，修定了一项，将“三级安全教育培训合格率100%”更改为“在岗职工安全培训、考核率100%”，强调了开展全员安全培训教育的必要性和重要性。

公司2017和2018年环境目标共5项，因新增加的热处理工段存在废气排放的情况，新增环境目标“废气达标排放率100%”，对热处理炉、锅炉的废气排放情况加强日常管理及定期监测。结合部分车间生产运行情况，暂时删除环境目标“电能消耗控制率100%”

结合以上内容，公司制定了以实现目标、指标的管理方案，明确了相关责任、方法措施及完成期限等项目；在公司的指导下，目标、指标及管理方案已展开并分解到与管理体系有关的各职能部门和层次，每季度进行统计考核，公司于2017年全年及2018年上半年的目标、指标已基本达标完成。

二、危险源/环境因素辨识、评价及其控制措施实施情况

公司于2017年三季度组织开展了危险源辨识、环境因素识别、评价及控制措施确定的更新工作，确定了2017年公司级不可接受风险2个，重要环境因素9个，其中，捻股作业活动中“上轴时放线轴未锁定，运转中甩脱出来”保持不变，删除2016年公司级不可接受风险2项，一是拉丝作业活动中“拉丝机安全罩连锁装置失效”，二是合绳作业活动中“合绳机安全罩联锁装置失效”；新增热处理作业活动中“热处理炉天然气管道泄露”。重要环境因素结合公司实际运行情况和法律法规要求变动如下：删除已不在危险废物名录里的“废硒鼓、墨盒、色带的排放”及“含油固体废弃物的排放”，1 新增“废铅土的排放”、“废磷化渣的排放”等内容，针对以上公司级不可接受风险和重要环境因素制定了相应的控制方案。

2018年二季度公司组织开展了双辨识工作，尤其强调了危险源辨识应注重相关方作业活动，环境因素识别的评价方法由“是非法和对比法”更改为“多因子评分法”，由定性评价转变为半定量评价，但评价结果仍须符合法律法规要求。2018年公司级不可接受风险及重要环境因素内容与2017年保持一致，并制定了相应的控制方案。

经过双辨识、评价与控制措施的管理工作，我公司的危险、环境因素得到了有效的控制，但今后的工作仍需加强：一是保持对安全、环境法律法规及公司实际运行情况的持续关注和敏感度，及时更新危险源及环境因素的识别和评价；二是监督控制措施的执行落实情况，切实改善安全、环境作业现场。

三、法律法规和其他要求的识别和遵守情况

公司以与职业健康安全、环境相关的官方网站、上级单位的发文、微信公众号等做为建立和保持获取法律法规及其他要求识别、更新的主要渠道，在公司2016年适用法律、法规及其他要求清单的基础上，2017年新增职业健康安全法规9项，更新4项；新增环境法规2项；2018年新增职业健康安全法规6项，更新9项，废除2项；新增环境法规5项，更新8项。现有适用职业健康安全法规176项，环境法规54项。各部门、车间据此也形成了适用于本部门、车间的法律法规及其他要求清单，并对照清单中的识别条款进行了宣贯并传达到相关岗位及人员。

同时，2018年公司组织6名骨干内审员成立了合规性评价小组，识别了适用的法律法规和其它要求共17项，总结出63条评价结论，符合率为95.2%，与2017年持平。通过对法律法规和其他要求的收集、逐项辨识确认及合规性评价，我公司管理体系所依据和运用的法律法规总体上是适用、有效的，并得到了贯彻执行。

四、管理体系实施运行情况

在体系运行过程中，公司按照培训计划组织各部门、车间开展了体系运行相关要素的培训工作，进行新员工三级安全教育2017年163人次，2018年上半年149人次；开展重点岗位消防及应急救援知识培训2017年共26人次，2018年21人次；2017年完成ISO14001：2015内审员转版培训共计20人，公司现有具备符合资质内审员共17名，确保了体系内部审核、策划及执行等工作的顺利开展。

公司组织各部门、车间认真学习了新修订下发的管理手册及程序文件，29个作业文件（同期修订4个）、82个记录（同期增加2个，修定2个），经评审文件运行有效且符 合体系运行要求。

同时，公司注重加强职业健康安全/环境内、外部信息的沟通、协商与交流，截止今日接收并回复上级单位、客户关于安环方面的信息2017年共10条；2018年共6条，期间没有收到来自外部相关方的投诉与抱怨，体系呈良性运行状态；组织开展公司级安环会议2017年共5次；2018年共3次，安环事务代表及时反馈员工意愿、协助公司解决关于职业健康安全及环境方面的问题，做到了沟通信息的及时、准确传达。

公司现有危险化学品共26种，其中易制毒化学品4种，易制爆化学品5种，分别做到了分类存放、专人负责及合理处置；公司于2017年共移交危险废物，废盐酸975.42吨、皂液渣0.1吨、铅土0.25吨、磷化渣1吨，废油渣0.131吨。2018年上半年共移交危险废物，废盐酸866.44吨。

公司督促开展各级应急救援演练，组织有关部门开展关于危化品泄漏、配电柜防雷击火灾、液化石油气罐火灾及防汛等专项应急演练，明确应急物资及救援流程并对应急预案进行适宜性评审，有效预防和减少了人身、健康损害及环境污染事故的发生。

五、监视测量、审核及纠正和预防措施情况

公司现运行已注册特种设备共62台（套），特种作业持证上岗人员共109人次；2017年至今，职业病危害因素（含噪声、高温、粉尘等）检测合格，厂界环境（噪声）及废气监测达标，符合排放标准；未发生重伤及以上工伤事故，未发生火灾及环境污染事故，实现了职业健康安全/环境的目标与持续改进。

2018年6月21日至22日，公司组织共14个部门、车间开展了内部审核工作，共发现一般不符合项1个，由相应部门对不符合项进行了原因分析、提出了纠正措施及整改完成期限，经内审组成员验证，不符合项现已完成封闭。

通过大家的不懈努力，公司职业健康安全/环境管理体系运行情况良好，能够满足安全生产及环境工作管理的需要，望在今后的工作中严格执行管理体系要求，持续改进，保持良好的职业健康安全与环境绩效。

报告完毕 谢谢大家！

高盛公司

篇6：公司QMS体系运行报告

ISO9001质量管理体系的建立和运行情况报告

杨子仁

2011·8·1

2为进一步加强公司工作制度化、规范化建设，为适应新的竞争环境做好准备，夯实管理基础，进一步提升公司的产品质量和管理水平，公司经多次论证、考察、研究后，决定开展ISO9001质量管理体系工作。

质量管理体系工作经过贯标培训、文件编写、文件颁布，体系试运行，到内审员培训、第一次内审阶段，公司的质量管理体系日臻成熟完善，运行状态基本形成，公司的各项工作逐步纳入到ISO9001:2008质量管理体系的运行轨道上。现将公司质量管理体系的建立和体系运行情况汇报如下：

一、体系的建立

公司体系的建立共分三个阶段：

第一阶段是贯标培训。通过ISO9000族标准知识的培训，使大家统一了思想，认识到建立质量管理体系的重要性，进一步加深了公司管理人员对ISO9001：2008质量管理体系标准的理解。

第二阶段是公司质量体系文件编写、颁布及体系试运行阶段。按照ISO9001:2000质量管理体系对文件的要求，结合公司的实际情况，在专家对文件编写人员的培训和辅导下，编制了包括《质量手册》、《程序文件汇编》。

公司于2011年4月15日召开了体系文件颁布大会，会上总经 1

理向各部门颁布了《质量手册》《、程序文件》，同时宣布ISO9001:2008质量管理体系在公司进入试运行。

第三阶段是内审员培训和内审阶段，从2011年8月8日—11日进行了第一次内审。历时4天的内审，审核了公司领导层和6个部门，提出了108个问题，开出不符合报告15个，均为一般不符合。从内审的情况看，各部门对质量管理体系的建立和运行重视不够，对公司体系文件没有认真学习和理解，致使对《质量手册》、《程序文件》理解不透彻，常用条款不熟悉。建议各部门从公司的大局出发，进一步提高认识，积极主动完成此项工作。

客观上讲，尽管第一次内审中发现了一些问题和不足，但在时间紧，任务重的情况下，各部门做了大量的工作。通过此次内审，内审员学到了内审技巧，并且对标准有了较清晰的认识。

二、体系的试运行情况

1、质量目标完成情况

公司以质量方针为宗旨，紧紧围绕以“顾客满意”为关注焦点，建立健全了各项规章制度，细化了责任制，落实到个人，优化了过程管理。截止到目前，公司提供的产品一次交验合格率为96%、顾客满意率80%、合同履约率达到100%。

2、运行控制

在体系运行过程中，市场营销部重点对合同和外协加工进行了管理、物资供应部重点对物资供应商进行了控制、技术部重点对技术文件进行了梳理、生产部对各工序的过程控制进行了管理、综合部对文件、记录和人力资源进行了控制、质检部对采购物资和出厂产品检验进行了控制，使质量控制目标能够顺利实现。

三、存在的问题和不足

由于体系建立时间不长，运行过程中还有许多不足之处。主要表现在以下几个方面：

1、主观上存在认识不清和重视程度不够的问题，对标准、体系文件学习理解肤浅、不深入、不彻底。

2、各部门对体系细化工作重视不够，没有迅速按照体系文件要求，落实职责。

四、对下一步推进体系运行的要求

1、强化培训，深化对体系标准的理解。质量管理体系标准具有先进的管理理念、科学的管理思想和有效的管理方法，是国际公认的先进的管理标准之一，已在全世界得到普遍推广和应用。该体系对企业质量管理提出了新的更高的要求，我们要深入领会其精神实质，依靠科学的管理理论、程序和方法把管理结果变为管理过程，把事后检查变为过程控制，要不断加强对广大员工，特别是内审员的教育培训，使生产经营的全过程都处于受控状态，以促进公司各项质量管理工作的开展。

2、切实做好质量管理目标的分解工作。推进体系的有效运行要求将质量目标层层分解，细化到各个部门，量化到每一位员工。我们要结合这次体系内审和管理评审情况，把各个部门及每位员工的岗位职责固定下来，把每个工作环节的具体操作过程固定下来。只有这样，才能把体系运行工作持续有效的开展下去，这要求各部门

领导要负总责，切实加强领导，全面落实质量管理责任制，不断推进质量管理工作的开展。

3、深化开展质量管理工作，促进体系运行的持续改进。体系的运行是一个不断发展、不断改进、不断完善的过程，是一个长期和持续的过程，推进体系的运行工作永无止境，只有开始，没有结束。为深化开展质量管理工作，促进体系的持续改进，结合公司的实际，特提出“三个坚持、三个到位、二个延伸”的总体要求。“三个坚持”为：一是坚持长期性。推进体系运行工作是一场企业质量管理的改革，是对传统质量管理的一种挑战，企业推进体系运行的真正目的是强化企业内部质量管理不断上台阶、上水平。因此，推进体系运行工作要长期坚持不懈地开展下去。二是坚持严肃性。我们要端正工作态度，从自我做起，上自最高管理者，下到每位员工，都要坚决执行体系标准和体系文件，把推进体系运行工作纳入企业法制化轨道。三是坚持有效性。我们在体系运行中，严格执行文件，各个环节注重实效，不搞虚假，不搞形式，扎扎实实地抓好各项工作。“三个到位”为：一是思想到位。端正思想，强化意识，把推进体系运行工作变为我们日常的质量管理工作，使推进体系运行工作与日常管理工作真正结合起来，避免出现“两张皮”现象。二是工作要到位。严格按照体系文件的规定进行操作，确保每个工作环节都处于受控状态。三是责任到位。企业上下全体员工按照各自的岗位职责和权限开展工作，做到各司其职，各尽其责。“二个延伸”为：一是范围的延伸。目前推进体系运行工作仅限于与质量管理有

关的部门和内审员，随着内部质量管理的需要，推进体系运行工作要逐渐延伸到所以部门和全体员工。二是内涵的延伸。在质量管理体系有效运行的基础上，要认真思考如何才能将体系建设与设备维修、现场管理等工作有机结合起来，真正形成质量管理、经营管理、安全生产三位一体的管理体系。

4、要处理好体系运行与日常质量管理关系。不能将推进体系运行工作作为一个孤立的事物来对待，应有效地将体系运行与日常质量管理密切结合起来，要从落实岗位职责、严格考核制度入手，将体系运行与日常质量管理工作紧密结合，克服体系运行与日常质量管理工作相脱节的弊病，形成系统、科学的质量管理体系。

篇7：公司QMS体系运行报告

2014年上半年HSE体系运行报告道里第二营业分公司位于哈尔滨市道里区中心地段，辖区范围东起安道街，西至安红街，南起哈铁机务段铁路线，北至安隆街。辖区管理户数为53698户，其中民用户53079户，非居民用户619户。分公司辖区共有各类燃气管线70.2公里，智能燃气调压站3座，楼栋调压箱396个，阀门井81座。道里第二营业分公司HSE管理体系工作在“昆仑燃气”及“中庆公司”的正确领导下，认真贯彻落实公司安全环保工作会议精神，按照“安全第一、环保优先、质量至上、以人为本”的安全理念，努力夯实HSE管理基础工作，完善监督考核约束机制，全面推行实施HSE管理体系，全力把道里二分公司打造成中庆公司的精品单位，为用户提供优质服务，取得了较好的效果。一年来，我们取得了以下工作成果：

1、分公司在2013经营业绩考核评比中获得优秀单位称号

2、营业大厅由昆燃“三星级”大厅晋升为“四星级”大厅；

3、青年员工李露同志获得“燃协杯”员工技能比武调压工种全省第一名；

4、以企政联动、企校联动、企社联动为平台，全面开展安全进社区、进课堂、进用户家活动。下面就上半年分公司HSE管理体系运行工作总结如下：

一．安全环保责任制落实情况。

我们按照“党政同责、一岗双责”的要求，建立了覆盖全员的安全环保责任制，落实安全环保责任制考核制度，压力层层传递。在完善单位HSE管理体系的同时，为有效落实责任、提高员工安全意识、将制度落到实处、发挥员工能动作用，组织签订了《2014HSE安全环保责任状》、《2013至2014安全越冬责任状》，真正做到“横向到边、纵向到底”，进一步明确了责任，通过责任状、加以监督落实。

二、安全环保风险分级防控情况。

按照体系要求，分公司组织全员开展风险识别和评估，经统计整理后建立了《风险识别目录》、《重大危险源清单》，对重大风险制定了有针对性的风险防控方案。

三、应急队伍和预案建设情况。

根据体系要求，上半年我们进一步完善各类应急计划、事故预案，提高其有效性及可操作性。按照中庆公司的要求编制修订了59个现场处臵预案。为检验预案的有效性、坚持持续改进原则，分公司于2014年3月10日进行了室内燃气泄漏应急专项抢险演练；2013年11月 30日在地德里4街区举行了大型的室外燃气管线泄漏抢险专项演练，演练中全员参与，严格检验，取得了令人满意的效果。

四、隐患治理工作情况。

根据昆仑公司和中庆公司的相关要求，分公司按照《燃气设施隐患排查治理计划》认真开展隐患排查工作。通过认真检测，上半年共发现调压箱根部漏气隐患2处，漏气阀井3处。调压箱漏气隐患已经在第一时间进行处理。针对漏气阀井，我们设立了《漏气阀井隐患档案》，对漏气阀井采取定期放散和严格监控措施，中庆公司下一步将统一对隐患进行治理。

五、作业许可制度落实情况。

分公司严格执行中庆公司制定的作业许可制度，在单元停送气、下井作业、管线打开、登高作业等特殊作业前进行安全分析，执行作业票填报审批程序，作业过程中始终进行安全监测和作业监护，操作人员按照规定佩戴防护及安全装备。

六、操作规程健全完善情况。

分公司严格执行中庆公司下达的各项操作规程，各操作岗位员工持证上岗，定期接受培训考核。通过培训，一线员工的安全意识、风险意识、严格执行操作规程意识明显提高。例如：3月26日安定街52号4单元七楼一门用户报修室内有燃气味，维修员许晓江同志立即赶赴现场进行检测，通过排查未发现该户及该单元有燃气浓度显示。许晓江同志以高度的警惕性和安全意识，遵照“四不放过”原则，对报修相邻单元进行认真排查，最后发现3单元3楼3门用户家由于误操作碰到了燃气开关，致使燃气大量泄漏，情况十分危急。该同志立即

切断单元气源，通知相关人员启动应急预案，避免了一起重大事故的发生。

七、反违章禁令落实情况。

分公司建立并落实了反违章工作机制，严格执行落实集团公司反违章六条禁令。分公司安全部门负责对各类作业现场进行检查，调度室定期对维修情况进行回访，巡检工作情况通过投牌检查和GPS实时监控进行检查，严禁三违现象的发生。其中，我们的维修班组还制定了《反违章综合考核制度》，按照维修员维修达标情况进行打分，打分情况与当月绩效工资挂钩。分公司全体岗位均严格执行六条禁令，如发现违章行为，分公司将按照员工绩效考核标准严肃处理。

八、事故上报处理情况。

分公司按照昆仑公司、中庆公司的统一要求，严格执行事故上报制度。发生事故事件后，安全人员在第一时间内赶赴现场进行调查取证，整理事故报告，第一时间向中庆公司调度中心通报处理情况，并严格按照上报时间要求递交事故事件报告。分公司定期整理、分析、统计事故事件情况，对集团公司重点通报的事故情况进行全员传达，全员学习，实现经验分享。

九、下半年审核和安全大检查发现问题的整改情况。

下半年审核时分公司发生一项不符合项，管线防腐层检测发现15处薄弱环节未进行治理。分公司立即对该不符合项进行整改，将15处防腐层薄弱点列入《检测计划》，加强监控力度，夏季施工期进行开挖处理。

隐患排查期间分公司发现2处调压箱根部腐蚀漏气隐患，上报公司及抢修大队，对腐蚀段进行更换。隐患排查时还发现三处法兰微漏阀门井，针对这三处隐患制定了监控方案，定期检测放散，中庆公司将统一进行整治。

十、防汛工作落实情况。

1、制定哈尔滨中庆燃气道里二分公司2013防汛工作方案

2、对重要区域、设施进行定期检查、存在一定风险的区域现场监护。

3、密切关注气象部门预报、松花江及上游水量变化情况、检查所在区域内积水情况、地面塌陷等。

4、一旦发现险情，及时关闭阀门，控制气源。

5、汛期结束后，要对涉及区域进行再次排查，对存在一定问题的要制定计划及时维护、整改.在肯定本单位HSE管理体系工作取得的成绩的同时，我们还要清醒地看到，HSE管理体系工作仍然存在着一些突出矛盾和问题，主要

表现在：

1、员工对于HSE管理体系内涵仍缺乏深刻的理解，对运用HSE管理体系缺乏创新理念。在实际工作中，很多时候是呆板的按照体系规定的去做，缺乏灵活变通的一面。

2、培训教育与考核工作水平有待提升。培训方式较为简单，真学与真考、真考与真用脱节，学好学差一个样，没有产生动力和压力。

为了进一步推进HSE管理体系有效运行，结合分公司实际工作情况，确定下一步工作：

1、员工要加强对体系文件的学习和理解，不断丰富大脑，提升HSE体系管理水平。在此基础上，投入更多精力加强员工体系文件学习力度，带动员工理解体系，按照体系操作。

2、规范安全环保隐患治理。分公司将进一步完善事故隐患排查和治理机制，确定治理重点，制定周密的隐患监控和治理实施方案，严格落实监控运行和整改责任。

3、加强HSE监督。要进一步健全HSE监督工作机制，加大对燃气设施运行关键环节的HSE的作业监督。

4、规范岗位风险管理。加强一线岗位风险管理为核心，进一步修订完善“两书一表”，进一步规范分公司有效的HSE管理方法；规范员工的安全行为，逐渐把分公司的HSE体系管理工作推入规范化发展的轨道，确保分公司管理按照中庆公司HSE体系持续改进。

道里第二营业分公司

篇8：公司QMS体系运行报告

作为现代经济的重要产物,集团公司是以母子公司为主体,通过产权纽带关系或者运营协作的方式,将多个企业组合在一起形成共同利益体。集团公司的层次多、规模大、业务结构复杂,经常出现管理幅度和难度大的问题,对其内部审计也提出了新的要求。

1、集团公司的组织特征决定内部审计具有战略性

集团公司是包括多个成员单位,各个单位之间也存在广泛的联系,特别是资本的联系让集团在组织上具有稳定性和层次性,集团公司成员内有核心、骨干企业,也有一般的企业,它是一个具有强大的资源配置和融资功能的经济联合组织。由于其组织层次较多,制药集团的战略对其产品的研发、生产和市场的推广都有重要的影响,而制药集团本身大药品种就比较少,对集团的影响比较大,因此要重视集团战略的管理。管理层的战略决策是否准确、管控是否有效对整个集团影响较大。作为旨在发现集团内财务风险及管理弊端的内部审计,更应当获取有利于提升管理层决策的信息,为集团的整体目标和管理的提升而服务。

2、集团公司的经营特征决定内部审计的职能扩大

制药集团公司的经营规模普遍较大,且集团本身也在不断扩大经营范围,收购相关的资产,许多集团会出现跨地区、部门、行业和领域的经营特点,集团公司本质上是一个对各类生产要素进行优化组合和配置的经济组织。集团公司的资源配置、生产经营是否有效,需要各类监督评价和服务咨询。制药集团本身生产经营政策法规较多,一旦出现质量问题,影响较大,集团生产要通过GMP认证,销售也需要相关的资质,从研发至销售中间经历多次备案、注册,需要的资源整合较多。作为差错防弊并提升财务真实性的内部审计,其应当在各类审计活动中发现成员单位及集团的经营不足,提出具体的改进措施和建议,促进集团与成员单位之间的沟通,为成员单位提供必要的服务咨询。

3、集团公司的会计特征决定内部审计的范围更宽

和一般的企业对比,集团单位是一个非独立核算的会计主体,需要编制合并报表,成员单位之间也存在大量的内部交易,需要考虑内部交易是否符合集团整体利益。集团公司不仅仅有自己独立支配的财产,还有各成员单位之间的独立财产。因此,这种特征也决定了其内部审计的内容更多。相对于一般的企业而言,集团公司的内部审计包括了合并报表审计、内部交易审计和专项审计。由于其无独立的财产,内部审计通过合并报表审计可以充分了解集团的资产状况,了解集团和成员单位的情况,内部交易审计可以分析成员单位之间的交易是否符合集团的整体利益。由于集团公司的投融资较多,内部审计还需要做具体的专项审计。

二、集团公司内部审计的功能转型

1、需要服务于集团战略实现和资源配置优化

集团公司能够发展壮大是离不开成员单位严格执行好集团的战略,要提升成员单位的战略协同性,通过资源的有效配置,提升集团的整体运营效率和实力。因此,在制药集团内部审计中需要关注成员单位对战略执行的情况是否存在偏差,保证成员单位之间的战略目标协调一致,开展对人力资源、物料资源、财务资源、技术资源的整合审计,对内部原材料和中间体的转移价格、内部资金调配、各类药品和试剂的客户信息资源共享、供应商资源共享、制药设备和原材料的集中采购情况进行审计,避免重复建设,发现不足之处,整合有效的资源,提升集团的资源配置效率。

2、要服务于提升公司治理的水平

集团公司的治理结构良好与否对整个集团的管理有非常大的影响,集团需要做好相关的公司治理提升,这样才能够持续发展。内部审计应当在集团董事会的直接领导下,对集团及成员单位的公司治理进行评估,提出相关的改进建议,提升公司治理的效果。内部审计要加强与董事会、外部审计和管理层的协调,共同提升公司治理水平。由于国家对制药集团的生产要求较高,制药集团内部审计还需要关注内部控制中存在的问题。一方面要保证现行的内部控制系统可以有效地促使组织目标得到实现,减少组织的损失;另一方面也需要对内部控制提出建议,推动内部控制的培训和自我评估,对运行中存在的问题进行疏导,发现内部控制中存在的薄弱点。

3、需要服务于风险管理

制药集团公司由于其规模大、设备投入和研发经费投入较多,品牌和质量危机如果应对不当,对集团的经营活动影响范围更大,因此需要格外关注其风险管理。而内部审计可以在集团的风险管理方面发挥应有的作用,对集团法规的遵循性、会计信息的真实性、经营的有效性等风险进行关注。内部审计由于其属于内部部门,获取的信息更多、更有效,更能够对内部风险流程设计、执行等进行评价和审查,确保风险管理的有效性,对内部风险管理存在的问题提供意见,对风险措施的适当性、风险控制程序的有效性进行评价,为管理层提供可行的改进意见。

三、集团公司内部审计的运行体系构建

1、完善审计的组织架构,配置高素质的审计人员

集团内部审计要发挥好应有的作用,必须有良好的组织支持,该组织必须达到内部审计的独立,提升内部审计的权威性,这样才能够更好地实现内部审计职能的转型和增值。良好的组织设计必须在整个集团架构中单独设立内部审计部门,隶属于董事会或者审计委员会,其工作直接向董事会和管理层当局汇报。这样的设计才能够摆脱管理层当局过分干扰内部审计的局面,同时保持与管理层的沟通,可以让存在的问题得到及时的解决和处理,实现为治理层和管理层服务的要求。在具体的执行中,除了集团层面设立相应的内部审计主管部门,还需要在成员单位中成立或者派驻相关的内部审计机构,与集团层面的内部审计进行分工协作,共同服务于集团层面的战略目标。

除了有设计良好的内部审计组织架构,内部审计还需要配置相应的人员,优化内部审计人员的结构。集团由于内部的沟通事宜较多,内部审计涉及的事项和范围较多,需要的人员结构也较多。集团需要配置相关的会计人员、计算机人员、技术工程、医药、生产经营等方面的人员,充实内部审计的人员结构,让其在审计相关的业务时候有必要的人员支持。在审计的时候,也可以充分借助外部审计的人员支持和专家支持。对于整体人员素质的提升方面,首先,集团需要从入口把关,注重综合能力的考察,观察其职业道德,注重内审人员的实际操作经验;其次,在后续需要持续进行培训,完善人员激励计划,实施优秀人员培养计划,兼顾新人的培养,注重其业务视角的养成,提升队伍的综合素质。

2、有效地整合审计资源,创新审计方法和方式

目前大多数集团公司对内部审计配置的资源和人员都较少,相对于其负责的复杂审计任务而言,集团的内部审计可以调动的资源较少。为了完成相应的审计任务,集团内部审计力量必须充分、有效地整合集团的审计资源,创新审计的方法和方式,保证审计质量。在审计的时候,内部审计要充分运用集团的资源,包括其他部门的已有结论和数据等。为了充分使用这些资源,集团内部审计必须对相关的内部控制进行重点审计,以保证整个内部控制是有效的,这样才能够部分保证其他部门的数据可以使用。集团要对内部控制的设计、执行进行认真的审计,强化内部控制的审计力度,有效发现内部审计存在的问题,提出相关的解决措施和方案,保证内部控制可以持续提升,这样其后期所采用其他部门数据的真实性也得到提升。

除了加强内部控制的审计外,集团内部审计还要提升自身的审计方法,这样才能够提升审计的效率,保证审计的资源得到充分的使用。目前审计的对象也呈现电子化、信息化、数据化的特点,这要求集团内部审计向科技型审计转型。首先,集团企业要充分利用计算机等现代的技术,开发出合适于集团本身的审计软件和其他支持性平台,实现内部审计对财务信息的审计,采用网络信息化的手段,实现非现场审计,创建更合理的模型,提升审计的有效性,降低审计成本。其次,集团企业需要采用风险导向型的内部审计模式,充分运用风险管理的技术,加强事前和事中的监控,由事后发现转变为事前、事中防控,提出相关的建议以避免未来的风险。同时,在审计的时候,内部审计要就发现的问题及时与相关的部门进行沟通,在审计报告中要提出相关的措施,创造相对和谐的审计环境,便于审计的开展。

3、拓展审计领域,加强审计质量控制

集团的内部审计要实现职能的转型,必须向公司治理和风险管理等领域拓展,向管理层提出改进的措施。其中一把手的经济责任和离任责任审计也是非常必要的,对于集团中的一些重要的投融资和研发的进展投入也要进行审计,为成员单位提供一些业务咨询,提供成员单位内部人员培训、轮岗、考核等方面的方案。内部审计人员由于比较清楚整个集团的运转流程,对各个成员单位的角色和部门的职能都比较清楚,这种咨询可以更加有效,可以将其日常发现的舞弊常见行为传授给管理层,提升其自身差错防弊的能力,在内部控制培训上也可以提升员工对内部控制主要风险点的认识,有效保证内部控制的执行效果。内部审计丰富的经验也可以用在集团制度设计上,参与集团的业务流程再造,参与内部评估和业绩评价体系建设,完善能够为集团创造价值的部分,避免集团过去常见的风险点。内部审计还需要对市场消费者及经销商对药品的评价信息进行收集,对销售渠道上的会议费开支合规性及其他市场拓展投入等进行审计,对主要药品在医药目录和医保目录中的投标工作进行审计,加强对重点领域的持续审计。

集团企业由于其特点与其他一般企业有所不同,因此其内部审计也受到这种差异的影响,目前集团企业的内部审计正在向增值型的内部审计进行转变,需要结合这种职能的变化,提出相关的措施。本文立足于此,希望能够对集团企业有所帮助。

摘要：内部审计经历了多个阶段的转变,现逐步变成管理型的内部审计,这种审计可以改善经营组织运营,提升企业的管理效率。集团公司由于其组织形式,也有不同于其他一般企业的特点,其内部审计也呈现新的特点,需要在构建其运行体系的时候进行综合考虑,做好职能的转型。本文主要探讨制药集团公司的内部审计,希望能够对企业有所帮助。

关键词：集团公司,内部审计,运行,功能,转型

参考文献