小额支付系统管理办法

小额支付系统管理办法（精选6篇）

篇1：小额支付系统管理办法

中国人民银行关于印发依托小额支付系统办理银行本票业务有关管理规定的通知

（银发[2007]441号）

中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，省会(首府)城市中心支行，深圳市中心支行；各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：

为推广使用银行本票，进一步改进个人支付结算服务，中国人民银行制定了《依托小额支付系统办理银行本票业务需求》、《依托小额支付系统办理银行本票业务处理办法》、《依托小额支付系统办理银行本票业务处理手续》(见附件1、2、3)，自小额支付系统开通银行本票业务之日起实施。现印发给你们，并就有关事项通知如下：

一、银行本票由中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行统一组织辖区内的银行机构推广使用。银行本票的安全机制和资金清算模式由中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行根据各地实际，选择依托小额支付系统、同城电子清算系统或其他方式实现。

二、跨系统银行本票和系统内银行本票均可通过小额支付系统办理，系统内银行本票也可通过各银行行内系统办理。

三、中国人民银行分支机构和各银行机构应按照职责分工和时间要求，认真组织工程实施，确保依托小额支付系统办理银行本票业务(以下简称小额支付系统银行本票业务)按时顺利开通。工程实施的主要事项及时间安排如下：

2007年12月底前，完成对系统开发人员的各项业务和技术培训工作；

2008年2月底前，各银行完成行内系统改造和接口验收；

2008年3月底前，完成小额支付系统银行本票业务模拟运行；

2008年4月15日前，完成银行本票专用章的刻制和发放以及拒绝受理通知书、退票理由书、业务处理待定凭证的印制和发放工作；

2008年5月8日，小额支付系统银行本票业务在全国正式开通。

四、中国人民银行对小额支付系统银行本票业务暂不向银行机构收取费用。

五、中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行、各银行业金融机构应认真组织业务、技术人员进行制度办法的培训，使其熟练掌握小额支付系统银行本票业务的相关规定，确保业务规范准确处理，系统安全稳定运行。

请中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行将本通知转发辖区内有关银行机构。执行中遇到的情况和问题，请及时报告人民银行支付结算司。

附件：1．依托小额支付系统办理银行本票业务需求

2．依托小额支付系统办理银行本票业务处理办法

3．依托小额支付系统办理银行本票业务处理手续

中国人民银行

二00七年十一月二十五日

附件1

依托小额支付系统办理银行本票业务需求

一、业务概述

依托小额支付系统办理银行本票业务(以下简称小额支付系统银行本票业务)是指代理付款行受理持票人提交的银行本票，对本票进行审查后，通过小额支付系统发送银行本票相关信息至出票银行，并根据出票银行实时返回的业务回执办理银行本票兑付的业务，代理付款行与出票银行间的银行本票资金清算统一纳入小额支付系统处理。

二、业务处理模式简述

银行本票只能在同一票据交换区域内流通使用，分为现金银行本票和转账银行本票。现金银行本票的代理付款行应为出票银行的系统内营业机构，转账银行本票的代理付款行可为任一银行营业机构。

现金银行本票和转账银行本票均可通过小额支付系统办理。

三、约束条件

(一)以直联方式接入小额支付系统的银行机构可直接签发银行本票；未以直联方式接入小额支付系统的银行机构应选择一家以直联方式接入小额支付系统的银行机构作为代理清算行清算银行本票资金。

(二)银行本票的代理付款行必须以直联方式接入小额支付系统。

(三)出票银行签发银行本票需编制不超过20位的密押。

(四)出票银行在收到代理付款行发送的银行本票业务信息后，应在10秒内返回业务回执。

(五)小额支付系统银行本票业务采用30103通用截留业务种类，由发起银行本票信息和返回回执两个处理流程完成。代理付款行使用PKG004实时借记包发送银行本票信息，出票银行使用PKG010实时借记业务回执包返回处理回执。

(六)一个实时借记业务包只能有一笔银行本票业务。

(七)商业银行应实现7×24小时自动处理小额支付系统银行本票业务。

四、小额支付系统银行本票业务流程

(一)出票银行签发本票。

出票银行签发银行本票，应通过本行业务处理系统即时生成本票密押，并在“出纳复核经办”栏内记载密押。

以直联方式接入小额支付系统的银行签发银行本票时，如本票专用章未启用12位银行机构代码，则应在票据号码下方记载本行银行机构代码，并在出票后将银行本票出票信息实时录入本行本票业务处理系统。

未以直联方式接入小额支付系统的银行签发银行本票时，应在票据号码下方记载代理清算行的银行机构代码，并于当日内将银行本票出票信息传递至代理清算行。代理清算行收到签发银行发来的本票出票信息后，应及时将其导入本行本票业务处理系统进行统一管理(以下代理清算行的有关业务处理与出票银行相同)。

(二)代理付款行发出银行本票信息。

代理付款行收到持票人提交的银行本票并审核无误后，按照小额支付系统规定发起 PKG004实时借记业务包，包头金额应为出票金额。审核不合格的，向持票人出具拒绝受理通知书。

(三)出票银行核验本票信息。

出票银行收到实时借记业务包，应按照《依托小额支付系统办理银行本票业务处理办法》进行合规性检查。本票信息检查无误且密押核验正常的，作账务处理，并在10秒向小额支付系统返回“处理成功”的PKG010实时借记业务回执包。账务处理如下：

借：开出本票

贷：待清算支付款项(出票金额)

本票信息检查有误或密押核验失败的，出票银行应在10秒内向小额支付系统返回“处理失败”的PKG010实时借记业务回执包，并正确填写失败原因。失败原因包括以下九类：

1．本票号码不符；

2．收款人名称不符；

3．出票日期不符；

4．密押不符；

5．金额不符；

6．超过提示付款期；

7．非本行票据；

8．重复提示付款；

9．银行本票已挂失止付或出票银行已收到法院止付通知书。

(四)代理付款行解付本票。

1．出票银行返回确认付款回执的，代理付款行为持票人打印进账回单，将银行本票款项解付给持票人并将银行本票凭证按照有关规定妥善保存。账务处理如下：

借：待清算支付款项(出票金额)

贷：持票人账户

或贷：现金

2．出票银行返回拒绝付款回执的，代理付款行出具退票理由书，连同银行本票凭证退还持票人。

五、银行本票业务的冲正处理

代理付款行发出银行本票业务后，在60秒内未收到回执信息的，可按照小额支付系统业务处理流程办理冲正业务。

(一)冲正成功的处理。

1．代理付款行收到小额支付系统返回冲正成功通知后，表明原银行本票业务撤销成功，小额支付系统将不再对该笔业务作轧差处理。代理付款行可填制业务处理回单并连同银行本票一并退还持票人，也可根据持票人请求重新向出票银行发送银行本票信息。

2．出票银行收到小额支付系统发来的冲正成功通知后，表明代理付款行发出的原银行本票业务撤销成功。经检查确认行内系统对该笔业务已作相应账务处理的，应进行行内账务冲正处理。

(二)冲正失败的处理。

代理付款行收到银行本票业务冲正失败通知后，应检查确认原银行本票业务的最终处理状态。

1．经检查确认原银行本票业务已作轧差处理且轧差结果不为零的，表明出票银行已向代理付款行成功支付款项，代理付款行应向持票人兑付本票款项。

2．经检查确认原银行本票业务已作轧差处理且轧差结果为零，表明出票银行拒绝付款。代理付款行应重新向出票银行发送银行本票信息，并根据出票银行返回的业务回执出具退票理由书，连同银行本票一并退还持票人。

3．经检查确认原银行本票业务为“已拒绝、已冲正、已超期”状态的，表明原银行本票业务已处理失败，代理付款行应告知客户并可根据客户委托重新发起银行本票业务。

(三)冲正业务超时无应答的处理。

代理付款行对银行本票业务发起冲正指令后，因应用程序、网络、系统设备等多种原因，造成无法及时收妥冲正结果的，为防范业务风险，应按下列要求处理：

1．代理付款行留存银行本票，记录客户联系方式，出具业务处理待定凭证交客户，并应明示客户该笔业务处理结果待定。

2．待业务恢复正常后，代理付款行经检查确认原银行本票业务处理成功的，应比照银行本票正常付款的处理手续办理本票兑付手续；确认出票银行拒绝付款的，应填制退票理由书，连同银行本票一并退还持票人；确认原银行本票业务为“已拒绝、已冲正、已超期”状态的，应告知客户并可根据客户委托重新发起银行本票业务。

六、业务安全机制

(一)出票银行应具备本票业务密押管理功能。出票银行签发本票时，应根据本票业务要素即时生成密押并记载于本票票面；出票银行兑付本票时，应实时核验小额支付系统传送的密押信息及本票电子信息，核验无误后进行解付。

(二)未以直联方式接入小额支付系统的银行机构签发本票时，应与代理清算行协商确定本票信息传递途径并采取完善的安全措施，确保数据未被非法篡改。

七、报文填制说明

PKG004实时借记业务包

┌──┬────────┬─────┬───┬────┐│

│

│ 强制项 │

│

││TAG │

要素名称

│

│ 属性│

备注││

│

│ ／可选项│

│

│├──┼────────┼─────┼───┼────┤│02C │包类型号

│M

│3n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼────┤│011 │包发起清算行行号│M

│12n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼────┤│012 │包接收清算行行号│M

│12n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼────┤│30E │包委托日期

│M

│8n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼────┤│0BD │包序号

│M

│8n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼────┤│C15 │包密押

│M

│40x

│

│├──┼────────┼─────┼───┼────┤│B63 │明细业务总笔数 │M

│8n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼────┤│32B │明细业务总金额 │M

│3x15n │

│├──┼────────┼─────┼───┼────┤│72D │包附加数据

│O

│64g

│

│└──┴────────┴─────┴───┴────┘

SET001普通转账业务要素集

┌───┬─────────┬─────┬───┬───────────────────────┐│

│

│ 强制项 │

│

││TAG

│

要素名称

│

│ 属性│

备注

││

│

│ ／可选项│

│

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│OBG

│业务类型号

│M

│5n

│3010│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│52A

│发起行行号

│M

│12n

│当票据种类为05时，填写本票代理付款行行号

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│

│

│

│

│当票据种类为05时，填写出票银行行号或代理清

││58A

│接收行行号

│M

│12n

│

││

│

│

│

│算行行号

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│30A

│委托日期

│M

│8n

│

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│OBC

│支付交易序号

│M

│8n

│

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│33G

│金额

│M

│15n

│

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│CC

4│付款人开户行行号 │M

│12n

│当票据种类为05时，填写出票银行行号

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│50C

│付款人账号

│M

│32x

│当票据种类为05时，填写1个零

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│50A

│付款人名称

│M

│60g

│当票据种类为05时，填写1个零

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│ 50B │ 付款人地址

│ O

│ 60g │

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│ CC5 │ 收款人开户行行号│ M

│ 12n │ 当票据种类为05时，填写本票代理付款行行号

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│

│

│

│

│ 当票据种类为05时，票据未经背书转让的，填写 ││ 59C │ 收款人账号

│ M

│ 32x │ 票面记载的收款人的账号；已经背书转让的，填写││

│

│

│

│ 持票人账号

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│

│

│

│

│ 当票据种类为05时，票据未经背书转让的，填写 ││ 59A │ 收款人名称

│ M

│ 60g │ 票面记载的收款人名称；已经背书转让的，填写持││

│

│

│

│ 票人名称

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│ 59B │ 收款人地址

│ O

│ 60g │

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│ CEG │ 业务种类

│ O

│ 12g │

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│ 72A │ 附言

│ O

│ 60g │

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│ B40 │ 附加数据长度

│ M

│ 8n │

│├───┼─────────┼─────┼───┼───────────────────────┤│ 72C │ 附加数据

│ O

│ nE │

│└───┴─────────┴─────┴───┴───────────────────────┘

通用截留业务附加数据域格式

┌───┬───────────┬─────┬────┬────────────────────────┐│

│

│ 强制项 │

│

││编号 │

要素名称

│

│ 属性 │

备注

││

│

│ ／可选项│

│

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤││出票日期

│M

│8n

│

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

│

│

│

│前补8个‘0’后，统一填写原票据凭证上印刷的12 ││

│

│

│

│位票据号码。12位票据号码的填写顺序为先填写

│││票据号码

│M

│20x

│

││

│

│

│

│4位组合轮冠字，后填写8位数字。组合轮冠字按

││

│

│

│

│左上、右上、左下、右下的顺序填列。

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

│

│

│

│当票据种类为01、03、05时为强制项；当票据种类

│││付款行行号

│O

│12n

│

││

│

│

│

│为05时，填写出票银行行号或代理清算行行号。

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤││代理付款行行号

│O

│12n

│

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤││出票金额

│M

│15n

│

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤││用途

│O

│60g

│

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤││背书人数

│O

│2n

│

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤││背书人清单

│O

│Ng

│

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│8．1 │背书人名称

│O

│60g

│

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤││支票密码

│O

│512x │

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

10│票据种类

│M

│2n

│见说明

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│ 11 │提示付款日期

│M

│8n

│

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

12│密押

│O

│20x

│票据种类为01、05时为强制项

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

13│汇票到期日

│O

│8n

│票据种类为02、03时为强制项

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

14│承兑协议编号

│O

│20n

│票据种类为03时为强制项

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

15│交易合同号码

│O

│20n

│票据种类为02、03时为强制项

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

16│承兑日期

│O

│8n

│票据种类为02、03时为强制项

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

17│承兑人

│O

│60g

│票据种类为02、03时为强制项

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

│

│

│

│

票据种类为01、05时为强制项；当票据种类为05 ││

18│

申请人名称

│

O

│

60g │

││

│

│

│

│

时，填写1个零，前补空格。

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

19│

申请人账号

│

O

│

32x │

票据种类为01时为强制项

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│ 20 │ 付款人开户银行名称 │ O

│ 60g │ 票据种类为02、04时为强制项

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

21│

收款人开户银行名称│

M

│

60g │

当票据种类为05时，填写1个零

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

22│

出票人全称

│

O

│

60g │

票据种类为02、03、04时为强制项

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

23│

出票人账号

│

O

│

32x │

票据种类为03、04时为强制项

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

│

│

│

│ 当票据种类为01、03、05时为强制项；当票据种类 ││ 24 │ 付款行名称

│ O

│ 60g │ 为05时，填写出票银行名称或代理清算行名称

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

│

│

│

│

当票据种类为05时为强制项。本票未经背书转

││

25│

附言

│

O

│

60g │

让的，填写1个零。本票已经背书转让的，填写票 ││

│

│

│

│

面记载的原收款人名称

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│ 26 │ 票据图像数据长度1 │ M

│ 8n │ 当票据种类为05时，填写8个零

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

27│

票据图像数据1

│

M

│

nE │

当票据种类为05时，为空

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

28│

票据图像数据长度2 │

M

│

8n │

当票据种类为05时，填写8个零

│├───┼───────────┼─────┼────┼────────────────────────┤│

29│

票据图像数据2

│

M

│

nE │

当票据种类为05时，为空

│└───┴───────────┴─────┴────┴────────────────────────┘

说明：票据种类为：01：银行汇票 02：商业承兑汇票 03：银行承兑汇票 04：商业本票 05：银行本票

PKG010实时借记业务回执包

┌──┬────────┬─────┬───┬──────────┐│

│

│ 强制项 │

│

││TAG │

要素名称

│

│ 属性│

备注

││

│

│ ／可选项│

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│02C │包类型号

│M

│3n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│011 │包发起清算行行号│M

│12n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│012 │包接收清算行行号│M

│12n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│30E │包委托日期

│M

│8n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│0BD │包序号

│M

│8n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│C15 │包密押

│M

│40x

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│B63 │明细业务总笔数 │M

│8n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│32B │明细业务总金额 │M

│3x15n │

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│B41 │明细业务成功笔数│M

│8n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│32C │明细业务成功金额│M

│3x15n │

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│02D │原包类型号

│M

│3n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│CCO │原包发起清算行 │M

│12n

│同包接收清算行号

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│301 │原包委托日期

│M

│8n │当前小额系统工作日期│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│0BE │原包序号

│M

│8n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│BS1 │轧差节点类型号 │O

│1n

│1 NPC 2 CCPC

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│BS2 │轧差日期

│O

│8n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│BS3 │轧差场次

│O

│2n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│BS4 │补发标志

│O

│1n

│0正常1补发

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│BS5 │清算日期

│O

│8n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│CIB │包处理状态

│O

│2n

│

│├──┼────────┼─────┼───┼──────────┤│72D │包附加数据

│O

│64g

│

│└──┴────────┴─────┴───┴──────────┘

SET006通用回执业务要素集

┌──┬───────┬─────┬───┬────┐│

│

│ 强制项 │

│

││TAG │

要素名称 │

│ 属性│

备注││

│

│ ／可选项│

│

│├──┼───────┼─────┼───┼────┤│30A │委托日期

│M

│8n

│回执日期│├──┼───────┼─────┼───┼────┤│0BC │支付交易序号 │M

│8n

│

│├──┼───────┼─────┼───┼────┤│0BH │原业务类型号 │M

│5n

│

│├──┼───────┼─────┼───┼────┤│CC1 │原发起行行号 │M

│12n

│

│├──┼───────┼─────┼───┼────┤│CC2 │原接收行行号 │M

│12n

│

│├──┼───────┼─────┼───┼────┤│051 │原委托日期

│M

│8n

│

│├──┼───────┼─────┼───┼────┤│005 │原支付交易序号│M

│8n

│

│├──┼───────┼─────┼───┼────┤│33S │原金额

│M

│15n

│

│├──┼───────┼─────┼───┼────┤│CIA │业务回执状态 │M

│2n

│

│├──┼───────┼─────┼───┼────┤│BSE │扣款日期

│O

│8n

│

│├──┼───────┼─────┼───┼────┤│BSN │开户行手续费 │O

│15n

│

│├──┼───────┼─────┼───┼────┤│72A │附言

│O

│60g

│

│└──┴───────┴─────┴───┴────┘

八、业务量估算

以2007年前三季度的数据为基准，综合考虑影响银行本票业务发展的各项因素，乐观估计，未来三年内小额支付系统银行本票业务量分别约为2000-2500万笔(2008年)、2160-2700万笔(2009年)、2333-2916万笔(2010年)，按全年365天计算，日均业务量分别约为6．2万笔(峰值约10万笔)、6．7万笔(峰值10．5万笔)和7．2万笔(峰值11万笔)；按一年工作日251天计算，工作日日均业务量分别约为9万笔(峰值约13．9万笔)、9．7万笔(峰值15万笔)和10．5万笔(峰值16．3万笔)。

附件

2依托小额支付系统办理银行本票业务处理办法

第一章 总则

第一条 为促进银行本票业务发展，规范依托小额支付系统处理银行本票业务，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》及有关法律法规，制定本办法。

第二条 依托小额支付系统办理银行本票业务(以下简称小额支付系统银行本票业务)是指代理付款行与出票银行依托小额支付系统实现银行本票信息的实时比对和资金清算的业务。

第三条 小额支付系统银行本票信息实时比对的处理分为银行本票信息传输和银行本票业务回执的处理。

银行本票信息传输是指代理付款行将银行本票信息通过小额支付系统发送给出票银行的行为。银行本票业务回执是指出票银行通过小额支付系统将相关信息返还给代理付款行，对银行本票提示付款信息表明同意付款或拒绝付款的行为。

银行本票信息传输和银行本票业务回执应符合中国人民银行规定的信息格式。

第四条 单位和个人在同一票据交换区域需要支付的各种款项均可使用银行本票。第五条 银行本票可以用于转账，注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金。

现金银行本票仅限系统内银行兑付。

第六条 以直联方式接入小额支付系统的银行可以办理小额支付系统银行本票出票和代理兑付业务。未以直联方式接入小额支付系统的银行可以代理方式办理小额支付系统银行本票的出票业务，但不能办理小额支付系统银行本票的代理兑付业务。

第七条 出票银行签发银行本票时，应当加编密押，并将密押记载在“出纳复核经办”栏内。密押不得更改。

第八条 银行本票的大、小写金额必须同时记载。小写金额可使用压数机压印、计算机打印或手工记载在“人民币(大写)”栏右端。

第九条 出票银行收到代理付款行发来的银行本票信息，应在10秒内及时应答。第十条 代理付款行解付银行本票后，银行本票凭证留存在代理付款行。

第十一条 小额支付系统银行本票可申请挂失止付。失票人办理挂失止付时需到出票银行办理。

第二章 基本规定

第十二条 以直联方式接入小额支付系统的出票银行签发银行本票时，如银行本票专用章未启用12位银行机构代码，应将银行机构代码记载在票据号码下方。

未以直联方式接入小额支付系统的出票银行，应选择一家以直联方式参加小额支付系统的银行机构作为代理清算行，并与代理清算行签订书面代理清算协议，明确双方的权利与义务。未以直联方式接入小额支付系统的出票银行签发银行本票时，应在银行本票票据号码下方记载代理清算行的银行机构代码。

本办法所称银行机构代码是指按照支付系统行号标准编制的机构代码。

第十三条 出票银行签发银行本票后，应将银行本票出票信息实时录入本行业务处理系统。通过代理清算行清算银行本票资金的，出票银行应于当日内将银行本票出票信息传递至代理清算行。

第十四条 小额支付系统银行本票业务，代理付款行不计收垫付资金利息。

第十五条 代理付款行受理持票人提交的银行本票时，除按支付结算制度有关规定审查外，还应审查下列事项：

(一)银行本票专用章是否启用12位银行机构代码，如未启用，票面是否记载银行机构代码。

(二)银行本票是否填写密押，密押是否更改。

(三)单位持票人是否在本行开户；个人持票人身份证件是否真实有效。

第十六条 代理付款行受理银行本票后，应及时将银行本票信息通过小额支付系统传输给出票银行。银行本票信息应与银行本票凭证记载的内容相符。

第十七条 代理付款行收到小额支付系统发送的银行本票业务回执后，对出票银行同意付款的，应将款项即时解付给持票人；对出票银行拒绝付款的，作退票处理。

第十八条 代理付款行发出银行本票信息后，在60秒内未收到业务回执的，可发起冲正指令，撤销未纳入轧差的银行本票业务。

第十九条 出票银行对已做行内账务处理且代理付款行冲正成功的银行本票业务，应及时进行账务冲正。

第二十条 代理付款行办理银行本票业务时，由于系统故障无法确定业务终结的，应留存银行本票并向客户出具业务处理待定凭证，俟系统恢复正常后将业务处理结果及时告知客户并办理相关业务处理手续。

第三章 退票处理

第二十一条 本办法所称退票是指代理付款行拒绝受理银行本票和出票银行拒绝付款的行为。

第二十二条 代理付款行拒绝受理银行本票时，应向持票人出具拒绝受理通知书。出票银行拒绝付款时，由代理付款行根据出票银行的拒绝付款回执代为向持票人出具退票理由书。

代理付款行应将银行本票凭证连同拒绝受理通知书或退票理由书一并退交持票人。

拒绝受理通知书和退票理由书均可作为拒绝付款的证明。

第二十三条 拒绝受理通知书应记载下列事项：

(一)银行本票号码；

(二)出票银行名称；

(三)出票日期；

(四)收款人名称；

(五)持票人名称；

(六)银行本票金额；

(七)拒绝受理理由；

(八)拒绝受理日期；

(九)代理付款行名称；

(十)经办人及审批人签章；

(十一)代理付款行签章。

第二十四条 退票理由书应记载下列事项：

(一)银行本票号码；

(二)出票银行名称；

(三)出票日期；

(四)收款人名称；

(五)持票人名称；

(六)银行本票金额；

(七)退票理由；

(八)退票日期；

(九)代理付款行名称；

(十)代理付款行代出票行出具退票理由书的字样；

(十一)经办人及审批人签章；

(十二)代理付款行签章。

第二十五条 持票人提交的银行本票存在下列情形之一的，代理付款行应拒绝受理：

(一)银行本票必须记载事项记载不全；

(二)银行本票未按中国人民银行统一规定印制；

(三)银行本票大、小写金额不一致；

(四)签章不符合规定；

(五)未填写密押；

(六)背书不连续或不符合规定；

(七)超过提示付款期；

(八)不得更改事项更改或可更改事项未按规定更改；

(九)出票银行在银行本票正面记载“不得转让”的银行本票已背书转让；

(十)使用粘单未按规定加盖骑缝章；

(十一)出票日期使用小写数字填写；

(十二)银行本票专用章上或票面上未记载银行机构代码；

(十三)因票面污损导致必须记载事项无法辨认；

(十四)单位持票人不在本行开户；

(十五)个人持票人身份证件虚假；

(十六)中国人民银行规定的其他拒绝受理事项。第二十六条 出票银行收到银行本票信息，有下列情形之一的，可拒绝付款：

(一)银行本票号码不符；

(二)收款人名称不符；

(三)出票日期不符；

(四)密押不符；

(五)金额不符；

(六)超过提示付款期；

(七)非本行票据；

(八)已付款票据重复提示付款；

(九)银行本票已挂失止付或出票银行已收到法院止付通知书。

第四章 纪律与责任

第二十七条 系统参与者应当遵守本办法以及其他相关规定，加强内部控制管理，建立健全应急处理机制，保证系统安全稳定运行和业务的及时、准确处理。

第二十八条 代理付款行应按照本办法的规定审核银行本票，确保银行本票的真实性及票面信息的合规性、完整性。代理付款行未按规定审查银行本票，造成出票银行错付款项的，应承担相应的违规责任。

第二十九条 代理付款行应按会计档案要求妥善保管银行本票，并按有关规定积极协助查询。

第三十条 代理付款行应按照本办法的规定办理退票。除法律规定和本办法规定外，代理付款行不得拒绝受理持票人提交的银行本票，出票银行不得拒绝付款。

第三十一条 银行有下列情形之一的，中国人民银行将予以通报：

(一)违反本办法规定受理银行本票的；

(二)违反本办法规定拒绝受理银行本票的；

(三)未按本办法规定及时、准确发起银行本票信息的；

(四)未按本办法规定及时返回银行本票业务回执的；

(五)未按本办法规定及时将款项解付给持票人，延压客户资金的；

(六)违反本办法规定拒绝付款的；

(七)银行头寸不足，影响银行本票兑付的；

(八)中国人民银行规定的其他情形。

第三十二条 银行有本办法第三十一条所列行为之一且情节严重的，中国人民银行有权责令其停止通过小额支付系统办理银行本票业务。

第五章 附则

第三十三条 银行本票凭证由中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行负责组织管理。

银行本票业务专用章的格式由中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行比照汇票专用章的式样确定。银行应选择经公安机关批准，具有承制公章资格的印章经营单位刻制。

第三十四条 银行使用的拒绝受理通知书、退票理由书、业务处理待定凭证的格式由各银行按照规定的记载事项自行确定。凭证既可直接输出打印，也可采用手工填写方式。

第三十五条 本办法由中国人民银行负责解释。

第三十六条 本办法自小额支付系统银行本票业务上线之日起施行。

附件3

依托小额支付系统办理银行本票业务处理手续

一、银行本票出票的处理手续

(一)申请人需要使用银行本票，应向银行填写银行本票申请书(以下简称申请书)。

银行受理申请人提交的申请书时，应认真审查其填写的内容是否齐全、清晰；申请书填明“现金”字样的，应审查申请人和收款人是否均为个人，经审查无误后，才能受理其签发银行本 票的申请。

转账交付的，以银行本票申请书的相关联次分别作借、贷方凭证。其分录为：

(借)××科目 申请人户

(贷)开出本票

现金交付的，其分录为：

(借)现金

(贷)开出本票

(二)出票行在办理转账或收妥现金以后，签发银行本票。本票凭证一式两联，第一联卡片，第二联本票。签发本票的具体要求是：

1．本票的出票日期和出票金额必须大写，如果填写错误应将本票作废。

2．使用压数机压印、计算机打印或手写方式将小写金额记载在“人民币(大写)”栏右端。

3．用于转账的本票，须在本票上划去“现金”字样；用于支取现金的本票，须在本票上划去“转账”字样。

4．出票银行签发银行本票，本票专用章如未启用12位银行机构代码的，应在本票上记载出票银行机构代码。出票银行未以直联方式接入小额支付系统的，应填写其以直联方式接入小额支付系统的代理清算行的银行机构代码。银行机构代码记载在票据号码下方。

5．按规定程序加编本票密押，密押记载在“出纳复核经办”栏内。

6．申请书注明“不得转让”的，出票行应当在本票正面注明。

(三)填写的本票经复核无误后，在本票第二联上加盖本票专用章并由授权的经办人签名或盖章后交给申请人。第一联卡片上加盖经办、复核名章后留存，专夹保管。

(四)出票银行出票后应将银行本票出票信息实时录入本行业务处理系统。代理出票的，出票银行应于当日内将银行本票出票信息传递至代理清算行(以下代理清算行的有关业务处理手续与出票行相同)。

二、银行本票付款的处理手续

(一)代理付款行接到在本行开立账户的单位持票人直接交来的转账银行本票和三联进账单时，应当认真审查：

1．本票是否是按照统一规定印制的凭证，本票是否真实，是否超过提示付款期限。

2．持票人是否在本行开户。

3．持票人名称是否为该持票人，与进账单上的名称是否相符。

4．出票行签章是否符合规定，加盖的本票专用章是否与印模相符。

5．本票专用章是否启用银行机构代码；未启用银行机构代码的，是否在票据号码下方记载银行机构代码。

6．银行本票是否填写密押，大、小写金额是否一致。

7．本票必须记载事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称、本票密押是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明。

8．持票人是否在本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，背书转让的本票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章。

审查无误后，代理付款行应将本票信息录入计算机系统，电子信息通过小额支付系统发送出票行进行确认，收到确认成功信息并打印业务回执后方可办理本票解付手续，进行账务处理。本票由记账、复核人签章并记载兑付日期后，与打印的业务回执一起作为解付银行本票科目凭证附件，第二联进账单作贷方凭证。其分录为：

(借)待清算支付款项

(贷)××科目 持票人户

第一联进账单加盖业务公章，第三联进账单加盖转讫章作收账通知一并交给持票人。

小额支付系统银行本票资金清算时，代理付款行行内系统收到小额支付系统发来的已清算通知后进行账务处理。其会计分录为：

(借)存放中央银行款项

(贷)待清算支付款项

(二)代理付款行接到个人持票人交来的转账银行本票时，除按上述(一)1、3、4、5、6、7、8的各项要求认真审查外，还必须认真审查持票人的身份证件以及是否在本票背面签章并注明证件名称、号码和发证机关，并要求提交持票人身份证件复印件留存备查。持票人委托他人提示付款的，还要审查被委托人的身份证件，并留存复印件备查。

审查无误后，代理付款行应将本票信息录入计算机系统，电子信息通过小额支付系统发送出票行进行确认，收到确认成功信息并打印业务回执后办理本票解付手续。其分录为：

(借)待清算支付款项

(贷)应解汇款及临时存款科目--持票人户

或(贷)持票人账户

小额支付系统银行本票资金清算时，代理付款行行内系统收到小额支付系统发来的已清算通知后进行账务处理。其会计分录为：

(借)存放中央银行款项

(贷)待清算支付款项

(三)出票行或出票行的系统内银行接到收款人交来的现金银行本票时，抽出专夹保管的本票卡片进行核对，或通过小额支付系统进行本票信息的实时比对。经核对银行本票相关信息相符后，还必须认真审查本票上填写的申请人和收款人是否均为个人，收款人的身份证件，收款人在本票背面“持票人向银行提示付款签章”处是否签章和注明身份证件名称、号码及发证机关，并要求提交收款人身份证件复印件留存备查。收款人委托他人向出票行或出票行的系统行提示付款的，必须查验收款人和被委托人的身份证件，在本票背面是否作委托收款背书，是否注明收款人和被委托人的身份证件名称、号码及发证机关，并要求提交收款人和被委托人身份证件复印件留存备查。审核无误后，办理付款手续，本票作借方凭证，进行相应账务处理。

1．到出票行兑付的，其会计分录为：

(借)开出本票

(贷)现金

2．到出票行系统内银行兑付的，其会计分录为：

(借)待清算支付款项

(贷)现金

银行本票资金清算时，出票行的系统行收到小额支付系统发来的已清算通知后进行账务处理。其会计分录为：

(借)存放中央银行款项

(贷)待清算支付款项

(四)代理付款行对审查有误的银行本票，应拒绝受理，并应向持票人出具拒绝受理通知书。出票银行拒绝付款的，由代理付款行根据出票银行的拒绝付款回执代为向持票人出具退票理由书。

代理付款行应将银行本票凭证连同拒绝受理通知书或退票理由书一并退交持票人。

(五)本票上未划去“现金”和“转账”字样的，一律按照转账银行本票办理。

三、银行本票结清的处理手续

当出票行收到小额支付系统发来的解付本票电子信息时，出票行将该信息与行内业务处理系统中存储的本票信息进行自动核对，经系统确认无误后发回应答信息。出票行经核对相符，确属本行出票，打印业务回单，同时销记行内业务处理系统中的本票信息。本票卡片作借方凭证，业务回单作借方凭证的附件。其会计分录为：

(借)开出本票

(贷)待清算支付款项

小额支付系统对业务回执轧差成功的，出票行在收到小额支付系统已清算通知时进行账务处理，其会计分录为：

(借)待清算支付款项

(贷)存放中央银行款项

小额支付系统对业务回执轧差失败的，出票行应对原账务处理进行冲正，其会计分录为：

(借)待清算支付款项

(贷)开出本票

四、银行本票业务的冲正处理

代理付款行根据客户委托发出银行本票业务后，在60秒内未收到回执信息的，可发起冲正指令撤销该笔业务。

小额支付系统收到代理付款行发起的冲正指令后，检查确认原银行本票业务处理状态，生成冲正成功或冲正失败应答信息(含冲正指令处理状态和原银行本票业务指令处理状态)，并实时返回至代理付款行。冲正成功的，小额支付系统生成冲正成功通知并实时发送至出票行。代理付款行和出票行应根据冲正应答和冲正通知分别作相应账务处理。

(一)冲正成功的处理。

1．代理付款行收到银行本票业务冲正成功应答后，表明原银行本票业务撤销成功，小额支付系统将不再对该笔业务作轧差处理。代理付款行可填制业务处理回单连同银行本票一并退还持票人，也可根据持票人请求重新发起银行本票信息。

2．出票行收到银行本票业务冲正成功通知后，表明代理付款行发来的原银行本票业务撤销成功。经检查确认行内系统对该笔业务已作相应账务处理的，应进行行内账务冲正处理。

(二)冲正失败的处理。

代理付款行收到银行本票业务冲正失败应答后，应检查确认原银行本票业务的最终处理状态。

1．经检查确认原银行本票业务已作轧差处理且轧差结果不为零的，表明出票行已向代理付款行成功支付款项，代理付款行应比照“

二、银行本票付款的处理手续”(一)、(二)、(三)2的规定办理本票解付手续。

2．经检查确认原银行本票业务已作轧差处理且轧差结果为零，表明出票行拒绝付款。代理付款行应重新发送银行本票信息，并根据出票银行返回的业务回执出具退票理由书，连同银行本票一并退还持票人。

3．经检查确认原银行本票业务为“已拒绝、已冲正、已超期”状态的，表明原银行本票业务已处理失败，代理付款行应告知客户并可根据客户委托重新发起银行本票业务。

(三)冲正业务超时无应答的处理。

代理付款行对银行本票业务发起冲正指令后，因应用程序、网络、系统设备等多种原因，造成无法及时收妥冲正结果的，为防范业务风险，应按下列要求处理：

1．代理付款行留存银行本票，记录客户联系方式，出具业务处理待定凭证交客户，并应明示客户该笔业务处理结果待定。

2．待业务恢复正常后，代理付款行经检查确认原银行本票业务处理成功的，应比照“

二、银行本票付款的处理手续”(一)、(二)、(三)2的规定办理本票解付手续；确认出票行拒绝付款的，应填制退票理由书，连同银行本票一并退还持票人；确认原银行本票业务为“已拒绝、已冲正、已超期”等状态的，应告知客户并可根据客户委托重新发起银行本票业务。

五、银行本票退款、超过付款期限和挂失的处理手续

(一)退款手续。

申请人因本票超过付款期或其他原因要求出票行退款时，应填制一式三联进账单连同本票交给出票行，并按照《支付结算办法》的规定提交有关证明。出票行经与原专夹保管的本票卡片核对无误，即在本票上注明“未用退回”字样，第二联进账单作贷方凭证，本票作借方凭证，本票卡片作附件。其分录为：

(借)开出本票

(贷)××科目 申请人户

第一联进账单加盖业务公章，第三联进账单加盖转讫章作收账通知一并交给申请人。

(二)超过付款期限付款手续。

持票人超过付款期限不获付款的，在票据权利时效内请求付款时，应当向出票行说明原因，并将本票交给出票行。持票人为个人的，还应交验本人身份证件。出票行经与原专夹保管的本票卡片核对无误，即在本票上注明“逾期付款”字样办理付款手续。

1．持票人在本行开户的，应填制三联进账单，第二联进账单作贷方凭证，本票作借方凭证，本票卡片作附件。其分录为：

(借)开出本票

(贷)××科目 持票人户

第一联进账单加盖业务公章，第三联进账单加盖转讫章作收账通知一并交给持票人。

2．持票人未在本行开户的，填制普通贷记凭证。出票行根据客户委托将本票款项汇划至持票人开户行账户。

3．持票人提交注明“现金”字样本票的，本票作借方凭证，本票卡片作附件。其分录为：

(借)开出本票

(贷)现金

(三)挂失手续。

未解付的银行本票丧失，失票人可以填写“挂失止付通知书”并签章后，向出票行挂失止付。出票行接到失票人提交的挂失止付通知书后，应审查挂失止付通知书填写是否符合要求，并抽出原专夹保管的本票卡片核对，确属本行签发并确未注销时方可受理。出票行受理失票人挂失止付申请后，在计算机系统中登记挂失止付信息，凭以控制付款或退款。

六、丧失银行本票付款或退款的处理手续

银行本票丧失，失票人凭人民法院出具的其享有该本票票据权利证明，可向出票行请求付款或退款。出票行审查该银行本票确未支付后，分别作如下处理：

(一)出票行向持票人付款时，应抽出原专夹保管的本票卡片核对无误，比照“

五、银行本票退款、超过付款期限和挂失的处理手续”(二)的有关手续处理，并将款项付给失票人。

(二)出票行向申请人退款时，抽出原专夹保管的本票卡片核对无误，比照“

五、银行本票退款、超过付款期限和挂失的处理手续”(一)的有关手续处理。发布部门：中国人民银行 发布日期：2007年11月25日 实施日期：2007年11月25日(中央法规)

篇2：小额支付系统管理办法

一、单项选择题：（每题3分）

1、（）是指直接与支付系统城市处理中心连接并在中国人民银行开设清算账户的银行机构以及中国人民银行地市级（含）以上中心支行（库）。

A.国家处理中心

B.间接参与者

C.直接参与者

D.特许参与者

2、大额支付业务的金额起点由中国人民银行规定，并根据管理需要进行调整。目前，中国人民银行规定的大额支付业务金额起点是（）。

A.2万元

B.50万元

C.5万元

D.以上都不对

3、发起行发起大额支付业务，应根据发起人的要求确定支付业务的优先支付级次。排在优先级次第一位的是（）。

A.发起人要求的救灾、战备款项

B.发起人要求的紧急款项

C.其他支付

D.以上都不对

4、支付系统参与者应加强查询查复管理，对有疑问或发出差错的大额支付业务，应在（）发出查询。

A.下一个工作日上午

B.当日

C.当日至迟下一个工作日上午

D.次日

5、小额支付系统和大额支付系统（）。

A.共享清算账户

B.共享密押处理机制

C.共享行名行号信息

D.以上都对

６、小额支付系统处理同城、异地的借记支付业务以及金额在规定起点以下的贷记支付业务。目前，中国人民银行规定的小额普通和定期贷记支付业务的金额上限是（）万元。

A.5

B.2

C.1

D.107、支付业务信息在小额支付系统中以（）的形式传输和处理。

A.批量包

B.CMT报文

C.单笔

D.以上都不对

8、小额支付系统实行7×24小时不间断运行，系统工作日为自然日，其资金清算时间为（）。

A.自然日

B.大额支付系统的工作时间

C.次工作日

D.以上都不对

9、支付清算系统预警处置应做到（）。

A.早发现

B.早报告

C.早准备

D.以上都对

10、全国支票影像交换系统处理支票业务的金额上限由中国人民银行规定，并可根据管理需要进行调整；超过金额上限的支票，影像交换系统拒绝受理。目前，中国人民银行规定的支票影像业务金额上限是（）万元。

A.5

B.2

C.20

D.5011、为规范大额支付系统的业务处理，确保大额支付系统快速、高效、安全、稳定运行，加速资金周转，防范支付风险，依据（…）及有关法律法规的规定，制定本办法。

Ａ《票据法》Ｂ《支付结算办法》Ｃ《票据管理实施办法》Ｄ《中华人民共和国中国人民银行法》

12、中国人民银行在大额支付系统(…)对参与者发起、接收的支付业务种类实行控制管理。

Ａ发报中心Ｂ国家处理中心Ｃ收报中心Ｄ发报中心和国家处理中心

13、经批准与国家处理中心直接连接的特许参与者，根据与(…)的约定，可以第三方的身份直接向国家处理中心发起借记、贷记有关清算账户的即时转账业务。

Ａ中国人民银行Ｂ国家处理中心Ｃ发报中心Ｄ直接参与者

14、各银行以及特许参与者直接与支付系统城市处理中心连接的，由其在(…)开设清算账户，该清算账户物理摆放在国家处理中心。

Ａ中国人民银行Ｂ人民银行当地分支行Ｃ城市处理中心Ｄ国家处理中心

15、小额支付系统处理的支付业务一经(…)即具有支付最终性，不可撤销。

Ａ支付Ｂ清算Ｃ确认Ｄ轧差

16、小额支付系统采取以中国人民银行为中央对手，对直接参与者设置(…)实施风险控制。直接参与者以及所属间接参与者发起的贷记支付业务和借记支付业务回执只能在净借记限额内支付。

Ａ净借记限额Ｂ借记控制Ｃ部分余额控制Ｄ余额控制

17、借记回执信息最长返回时间不得小于中国人民银行规定的基准时间，不得超过(…)个法定工作日。

Ａ2Ｂ3Ｃ5Ｄ718、小额支付系统对通过净借记限额检查的支付业务，按(…)实时轧差。

Ａ付款清算行Ｂ收款清算行Ｃ付款清算行和收款清算行

19、直接参与者需要申请撤销清算账户的，应当向中国人民银行当地分支行提出申请。中国人民银行当地分支行至少提前一个大额系统工作日，向国家处理中心发送撤销清算账户的指令。撤销指令生效日起小额支付系统停止受理涉及该直接参与者的所有支付业务，但清算账户仍对(…)进行清算。

Ａ同城轧差净额Ｂ小额轧差净额Ｃ错账冲正

20、国家处理中心小额支付系统日终处理完成后，汇总所有清算日期为当日但轧差日期不为当日的小额支付业务轧差净额信息，并按直接参与者分发至各相应的中国人民银行分支行会计营业部门。中国人民银行会计营业部门收妥信息后按照(…)和延迟清算天数，分别借记或贷记差额计收或计付利息。

Ａ中国人民银行超额准备金利率Ｂ中国人民银行规定的同档次流动资金存款利率Ｃ中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率

21、国家处理中心、城市处理中心联机储存支付信息的时间至少为(…)个系统工作日，不超过30个系统工作日。支付信息脱机保存时间按照同类会计档案的时间保存。

Ａ3Ｂ5Ｃ7Ｄ1022、国家处理中心、城市处理中心和直接参与者应当制定(…)。

A机房管理制度B门禁系统管理制度C机房管理制度、门禁系统管理制度D机房管理制度、门禁系统管理制度、进出审批登记制度。

23、支付系统岗位应当遵循以下原则：

A系统管理员禁止兼任业务主管B系统维护员禁止兼任业务主管C业务主管禁止兼任操作员D以上都对

24、城市商业银行签发银行汇票，应及时通过(…)将汇票资金移存至城市商业银行汇票处理中心（以下简称汇票处理中心）。

A小额支付系统B大额支付系统C支付系统

25、发起行对发起的支付业务需要退回的，应通过大额支付系统发送退回请求。接收行收到发起行的退回请求，(…)的，立即办理退回。

A未轧差B

未清算资金C未贷记接收人账户

26、发起行和特许参与者发起的支付业务需要撤销的，应通过大额支付系统发送撤销请求。国家处理中心(…)的，立即办理撤销；

A未轧差B

未清算资金C未贷记接收人账户

27、同一直接参与者在同一营业日只能使用(…)。

A自动质押融资机制和核定的日间透支限额B自动质押融资机制或核定的日间透支限额C自动质押融资机制D核定的日间透支限额

28、各银行总行及其分支机构可查询本行及所属直接参与者清算账户的余额，并可通过设定余额警戒线，监视清算账户余额情况。下列说法正确的是（…）

A行间不能相互查询B同级行之间不能相互查询C下级行不能查询上级行清算账户的有关信息D以上都正确

29、实行清算账户借记控制时，除(…)外，其他借记该清算账户的支付业务均不能被清算。

A同城票据交换等轧差净额B

人民银行发起的错账冲正C人民银行发起的错账冲正和同城票据交换等轧差净额

30、中国人民银行及其分支行根据防范风险和管理的需要可以对直接参与者清算账户实行借记控制。清算账户借记控制时，小额支付系统停止受理借记该直接参与者清算账户的小额支付业务，但对(…)应当完成清算。

A已轧差的小额支付业务B同城票据交换和同城清算系统轧差净额业务C已轧差的小额支付业务、同城票据交换和同城清算系统轧差净额业务

31、清算账户禁止隔夜透支。在清算窗口关闭前的预定时间，国家处理中心退回仍在排队的大额支付和即时转账业务。对直接参与者清算账户资金仍不足的部分，由（…）按规定提供高额罚息贷款。

A中国人民银行B中国人民银行当地分支行C国家处理中心D城市处理中心

32、凡通过支付系统办理支付业务的(…)、即时转账支付业务和自动质押融资业务的(…)，均需按规定的计费标准、实际发生的业务笔数，向支付系统运行管理单位缴付汇划费用；中央国债登记结算有限公司按照协议另行向支付系统运行管理单位缴付汇划费用。

A发起行(人民银行国库部门除外)、被借记行B接收行(人民银行国库部门除外)、被贷记行C发起行(人民银行国库部门除外)、接收行(人民银行国库部门除外)、被借记行及被贷记行

33、大额支付系统业务的查询查复书要及时打印，查询、查复登记簿的电子信息至少联机保留(…)个工作日，超过联机保存期限的，必须磁介质保存，归档保管，以备存查。

A5B7C15D3034、实时贷记业务在小额支付系统中以(…)的形式传输和处理。

A批量包B单笔组包CD逐笔实时

35、小额支付系统的冲正业务由（…）发起

A普通业务的发起行B定期业务的发起行C实时业务的发起行

36、小额支付系统的止付业务由（…）发起

A收款行B付款行C收款行和付款行

37、小额支付系统只对业务处理状态为（…）的支付类业务收费

A已清算B已轧差C已拒绝D已撤销

38、小额支付系统对(…)进行编核押

A业务包B包内每笔业务C业务包和包内每笔业务

39、商业银行前置机数据库系统发生故障，在系统恢复期间，故障商业银行跨行往账业务采取（…）处理。

A“先横后直”

方式B“先直后横”

方式C业务代理方式D以上都可以

40、（…）突发事件的应急处置由中国人民银行应急处置领导小组决策。

A支付系统济南CCPC、影像交换系统济南分中心B同城票据交换系统C商业银行支付系统前置机系统D影像交换系统前置机系统

二、判断题（每题3分）

1、支付系统参与者分为直接参与者、间接参与者、特许参与者和城市处理中心。（）

2、支付信息由纸凭证转换为电子信息，或由电子信息转换为纸凭证，具有同等的支付效力。（）

3、支付业务信息的密押分为全国密押和地方密押。（）

4、大额支付系统运行工作日为国家法定工作日，任何单位和个人不得调整。（）

5、发起行和特许参与者发起的大额支付业务需要撤销的，应通过大额支付系统发送撤销请求后直接撤销。（）

6、支付系统专用凭证格式由中国人民银行负责统一制定和印刷。（）

7、小额支付系统批量处理支付业务，轧差净额清算资金。（）

8、个人储蓄存款通兑业务可以通过小额支付系统处理。（）

9、国家处理中心对小额支付系统异地业务进行轧差处理，城市处理中心对同城业务进行轧差处理。（）

10、通过全国支票影像交换系统处理支票业务分为支票影像信息传输和支票业务回执处理两个阶段。（）

11、大额支付系统逐笔处理支付业务，全额清算资金。（）

12、直接参与者，是指直接与支付系统城市处理中心连接并在中国人民银行开设清算账户的银行机构以及中国人民银行分支机构。（）

13、清算账户由中国人民银行总行负责管理，集中摆放在国家处理中心。（）

14、清算账户，是指经中国人民银行批准的直接参与者开设的用于资金清算的存款账户。（）

15、大额支付系统处理银行发起的大额支付业务、特许参与者发起的即时转账业务、中国人民银行会计营业部门发起的内部转账业务，以及本办法规定的其他业务。（）

16、发起清算行也可作为发起行向支付系统发起支付业务。（）

17、全国密押、地方密押由中国人民银行统一负责管理。（）

18、系统参与者应加强对查询、查复的管理，对有疑问或发生差错的支付业务，应在当日至迟下一个工作日上午发出查询。查复行应在收到查询信息的当日至迟下一个工作日下午予以查复。（）

19、同一直接参与者在同一营业日可以使用自动质押融资机制和核定的日间透支限额。（）

20、清算账户禁止隔夜透支。在清算窗口关闭前的预定时间，国家处理中心对仍在排队的大额支付和即时转账业务，由中国人民银行当地分支行对直接参与者清算账户资金不足的部分，按规定提供高额罚息贷款。（）

21、实行清算账户借记控制时，借记该清算账户的支付业务均不能被清算。（）

22、参与者和运行者因工作差错延误大额支付业务的处理，影响客户和他行资金使用的，应按中国人民银行规定的同档次流动资金存款利率计付赔偿金。（）

23、大额支付系统出现重大故障，造成业务无法正常处理，影响资金使用的，系统运行者应按同档次流动资金贷款利率对延误的资金向有关银行赔付利息。（）

24、国家处理中心联机储存支付信息的时间为30个营业日，城市处理中心联机储存支付信息的时间为１５个营业日。支付信息脱机保存时间按照同类会计档案的时间保存。（）

25、对清算账户自动质押融资标识或日间透支限额的设置采用“后到优先”的原则，即最后一次的设置为系统有效设置，并于当日生效。（）

26、清算账户一旦被借记控制，该账户的日间透支限额设定自动失效。（）

27、签发行签发银行汇票，进行账务处理，登记“银行汇票签发登记簿”后，生成汇票资金移存报文，逐笔加编地方密押发送发报中心。在汇票资金移存报文中，收报中心为上海城市处理中心，接收行为汇票处理中心。（）

28、清算窗口时间内，只允许发起或接收电子联行来账业务和贷记缺款行清算账户的行内资金调拨、银行间同业拆借、人民银行内部转账、即时转账等支付业务。（）

29、最后一个工作日，国家处理中心完成日终试算平衡，并将日终账务信息下载后，立即将大额支付往来科目余额以人民银行×

×行(库)为单位，结转到支付清算往来科目。（）

30、凡通过支付系统办理支付业务的发起行(人民银行国库部门除外)、即时转账支付业务和自动质押融资业务的被借记行，均需按规定的计费标准、实际发生的业务笔数，向支付系统运行管理单位缴付汇划费用；中央国债登记结算有限公司按照协议另行向支付系统运行管理单位缴付汇划费用。（）

31、业务人员依照查询书内容，认真查阅有关账册、凭证和资料，查明情况和原因，报经业务主管审核同意，在当日营业时间内至迟不得超过次日上午，按规定的格式、标准向查询行发送查复信息，并打印查复书。（）

32、查询查复登记簿由发报中心、收报中心每日集中归并国家处理中心。（）

33、大额支付系统业务的查询查复书要及时打印，查询、查复登记簿的电子信息至少联机保留30个工作日，超过联机保存期限的，必须磁介质保存，归档保管，以备存查。（）

34、国家处理中心、城市处理中心和商业银行前置机、人民银行会计集中核算系统、国库会计核算系统等分别设置密押主管和密押员。密押主管是密押设备的安全管理人员，运行密押配置管理软件，负责生成操作员卡、更新密钥操作等，由会计主管兼任；密押员保管密押操作员卡，负责支付系统向密押设备登录启动密押设备操作，由支付系统的业务主管兼任。（）

35、支付系统所有用户的管理应遵循“双签制”原则，即系统管理员负责开设用户，一名业务主管负责对用户授权。（）

36、中国人民银行统一确定借记支付业务的借记回执信息返回基准时间。（）

37、借记回执信息最长返回时间内遇法定节假日和小额支付系统停运日顺延。（）

38、付款行对发起的普通贷记支付业务、定期贷记支付业务、实时贷记支付业务、普通借记支付业务回执、定期借记支付业务回执和实时借记支付业务回执需要撤销的，应当通过小额支付系统发送撤销申请。支付业务未纳入轧差的，立即办理撤销；已纳入轧差的，不能撤销。（）

39、申请撤销只能撤销批量包，不能撤销批量包中单笔支付业务。申请止付可以整包止付，也可以止付批量包中的单笔支付业务。（）

40、普通借记支付业务、定期借记支付业务和实时借记支付业务，发起行未及时收到回执信息时，可通过小额支付系统发起冲正指令，取消支付业务。（）

41、本办法所称圈存资金，是指直接参与者在其清算账户中冻结的、用于小额轧差净额资金清算担保的资金。（）

42、圈存资金由直接参与者在系统工作日内通过小额支付系统自行设置和调整，不得用于日常的清算。（）

43、中国人民银行统一设定同城和异地普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执业务的排队最长时间。支付业务排队等待轧差处理的时间超过系统设定时间的，小额支付系统自动做撤销处理。业务排队等待轧差处理最长时间内遇法定节假日顺延。（）

44、日切后，小额支付系统进入次日业务处理，继续受理支付业务。（）

45、小额支付系统处理的同城贷记支付业务，其信息从付款行发起，经付款清算行、付款行城市处理中心、国家处理中心、收款行城市处理中心、收款清算行，至收款行止。（）

46、支付业务信息在小额支付系统中以批量包的形式传输和处理。（）

47、全国密押由中国人民银行负责管理，地方密押由城市处理中心所在地的中国人民银行当地分支行负责管理。（）

48、支付系统应用软件开发文档保存期限为该软件停止使用后10年。（）

49、各队列中的支付业务按顺序清算，前一笔业务未清算的，后一笔业务不得清算。（）

50、大额支付系统业务处理手续(试行)中存款类科目按直接参与者、特许参与者分设清算账户。（）

三、简答题（每题10分）

1、简述大额支付系统处理的支付业务信息流程？

2、简述国家处理中心对清算账户中不足清算的支付业务的排队等待清算的顺序？

3、简述小额支付系统处理的跨行支付业务？

4、简述办理支付系统查询查复应遵循的原则？

5、简述大额支付系统处理的支付业务？

6、简述大额支付业务的优先支付级次及确定标准？

7、简述清算窗口时间内，清算账户头寸不足的直接参与者应按什么顺序及时筹措资金?

8、简述清算窗口时间内，已筹措的资金应按什么顺序清算？

9、简述大额支付系统的各参与者和运行者应遵守的纪律和责任？

10、简述同城票据交换轧差净额清算的基本原则？

11、简述大小额支付系统如何清算资金？

12、简述小额支付系统如何发起撤销申请、止付申请、退回申请？

13、简述净借记限额的组成？

14、简述不同类型的小额支付业务的轧差依据？

15、简述小额支付系统的净借记限额控制？

16、简述小额支付系统轧差净额提交清算的场次和时间的确定？

17、中国人民银行及其分支行根据防范风险和管理的需要可以对直接参与者清算账户实行借记控制。清算账户借记控制时，小额支付系统停止受理借记该直接参与者清算账户的小额支付业务，但对什么业务应当完成清算？

18、直接参与者应当在其清算账户存有足够的资金，用于本机构及所属间接参与者支付业务的资金清算。直接参与者流动性不足，造成支付系统多次开启清算窗口的，中国人民银行如何处置？

19、简述直接参与者或城市处理中心发生支付系统故障时,应当遵循的原则？

20、简述定期贷记业务的组包原则?

21、简述济南分行支付清算系统突发事件应急处置预案所称的支付清算系统包括哪些？

22、简述支付清算系统突发事件应急处置预案是怎样划分事权，分级决策的？

23、简述小额支付系统对借记回执信息返回时间的规定？

24、简述法定节假日期间，小额支付系统对支付业务进行轧差和清算的处理？

25、简述支付信息的支付效力？

26、简述支付业务信息密押的分类和管理？

27、简述清算窗口？

28、简述小额支付系统对查询、查复的时间是怎样规定的？

29、简述大、小额支付系统工作时间的规定？

30、简述小额支付系统处理的异地借记支付业务的信息流程？

答案

一、单项选择题：

1、C2、D3、A4、C5、D6、B7、A8、B9、D10、D11、D12、D13、D14、B15、D16、A17、C18、C19、B20、A21、C22、D23、D24、B25、C26、B27、B28、D29、C30、C31、B32、A33、D34、B35、C36、A37、A38、A39、D40、A

二、判断题：

1、（O）

2、（√）

3、（√）

4、（O）

5、（O）

6、（√）

7、（√）

8、（√）

9、（√）

10、（√）

11、（O）

12、（O）

13、（O）

14、（O）

15、（√）

16、（√）

17、（O）

18、（O）

19、（O）

20、（O）

21、（O）

22、（O）

23、（O）

24、（O）

25、（O）

26、（√）

27、（√）

28、（√）

29、（√）

30、（√）

31、（√）

32、（√）

33、（√）

34、（√）

35、（√）

36、（O）

37、（√）

38、（O）

39、（√）

40、（O）

41、（√）

42、（√）

43、（√）

44、（√）

45、（O）

46、（√）

47、（√）

48、（O）

49、（√）

50、（O）

三、简答题

1、简述大额支付系统处理的支付业务信息流程？

大额支付系统处理的支付业务，其信息从发报行发起，经发起清算行、发报中心、国家处理中心、收报中心、接收清算行，至接收行止。

2、简述国家处理中心对清算账户中不足清算的支付业务的排队等待清算的顺序？

（1）错账冲正；（2）特急大额支付；（3）日间透支利息和支付业务收费；（4）同城票据交换轧差净额清算；（5）紧急大额支付；（6）普通大额支付和即时转账支付。

3、简述小额支付系统处理的跨行支付业务？

（1）普通贷记业务；（2）定期贷记业务；（3）实时贷记业务；（4）普通借记业务；（5）定期借记业务；（6）实时借记业务；（7）中国人民银行规定的其他支付业务。

4、简述办理支付系统查询查复应遵循的原则？

有疑必查，有查必复，复必详尽，切实处理。

5、简述大额支付系统处理的支付业务？

（一）规定金额起点以上的跨行贷记支付业务；

（二）规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务；

（三）商业银行行内需要通过大额支付系统处理的贷记支付业务；

（四）特许参与者发起的即时转账业务；

（五）城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务；

（六）中国人民银行会计营业部门、国库部门发起的贷记支付业务及内容转账业务；

（七）中国人民银行规定的其他支付清算业务。

6、简述大额支付业务的优先支付级次及确定标准？

（一）发起人要求的救灾、战备款项为特急支付；

（二）发起人要求的紧急款项为紧急支付；

（三）其他支付为普通支付。

7、简述清算窗口时间内，清算账户头寸不足的直接参与者应按什么顺序及时筹措资金：

（一）向其上级机构申请调拨资金；

（二）从银行间同业拆借市场拆借资金；

（三）通过债券回购获得资金；

（四）通过票据转贴现或再贴现获得资金；

（五）向中国人民银行申请再贷款。

8、简述清算窗口时间内，已筹措的资金应按什么顺序清算？

（一）错账冲正；

（二）特急大额支付（救灾、战备款项）；

（三）弥补日间透支；

（四）日间透支利息和支付业务收费；

（五）同城票据交换等轧差净额清算；

（六）紧急大额支付；

（七）普通大额支付和即时转账支付。

9、简述大额支付系统的各参与者和运行者应遵守的纪律和责任？

不得拖延支付，截留、挪用客户和他行资金；不得因清算账户头寸不足影响客户和他行资金使用；不得疏于系统管理，影响系统安全、稳定运行；不得泄露密押和密钥，影响资金安全；不得有疑不查，查而不复；不得伪造、篡改大额支付业务，盗用资金。

10、简述同城票据交换轧差净额清算的基本原则？

（一）一场同城票据交换轧差净额，不论借记方是否清算，对所有应贷记的清算账户作贷记处理；

(二）一场同城票据交换轧差净额未全部清算完毕的，可以进行下一场同城

票据交换轧差净额的发送和清算；

（三）日间透支限额可以在清算窗口开启前用于同城票据交换轧差净额的清算；

（四）已发送的同城票据交换轧差净额的清算不受清算账户借记控制的限制；

（五）清算窗口时间结束前，所有排队待清算的同城票据交换轧差净额必须全部清算。

11、简述大小额支付系统如何清算资金？

小额支付系统批量处理支付业务，轧差净额清算资金。大额支付系统逐笔实时处理支付业务，全额清算资金。

12、简述小额支付系统如何发起撤销申请、止付申请、退回申请？

付款行对发起的普通贷记支付业务、定期贷记支付业务、普通借记支付业务回执和定期借记支付业务回执需要撤销的，应当通过小额支付系统发送撤销申请。申请撤销只能撤销批量包，不能撤销批量包中单笔支付业务。

收款行对已发出的普通借记支付业务或定期借记支付业务需要付款行停止付款的，应当使用规定格式报文申请止付。申请止付可以整包止付，也可以止付批量包中的单笔支付业务。

付款行对已纳入轧差的普通贷记支付业务、定期贷记支付业务和已确认付款并纳入轧差的借记支付业务回执需要退回的，应当通过小额支付系统发出退回申请。

付款行可以申请整包退回，也可以申请退回批量包中的单笔支付业务。

13、简述净借记限额的组成？

由授信额度、质押品价值和圈存资金组成。

14、简述不同类型的小额支付业务的轧差依据？

普通贷记、定期贷记支付业务以贷记批量包为轧差依据，实时贷记、借记支付业务以回执包中的成功交易为轧差依据。

15、简述小额支付系统的净借记限额控制？

小额支付系统采取以中国人民银行为中央对手，对直接参与者设置净借记限额实施风险控制。直接参与者以及所属间接参与者发起的贷记支付业务和借记支付业务回执只能在净借记限额内支付。

净借记限额，是指小额支付系统为开立清算账户的直接参与者设定的、对其发生支付业务的净借记差额进行控制的最高额度。

16、简述小额支付系统轧差净额提交清算的场次和时间的确定？

异地业务日间轧差净额提交清算的场次和时间由国家处理中心根据中国人民银行业务管理部门的规定设置；同城业务日间轧差净额提交清算的场次和时间由城市处理中心根据中国人民银行当地分支行业务管理部门的规定设置。

异地业务和同城业务当日最后一场轧差净额提交清算的时间，由国家处理中心根据中国人民银行业务管理部门的规定统一设置。轧差净额提交清算的场次和时间可以在日间调整，即时生效。

同城和异地业务轧差净额应在每场清算时点发送国家处理中心进行资金清算，但系统发生网络故障等异常情况时，小额支付系统可将轧差净额作暂存处理，待故障恢复后再提交清算。

法定节假日期间，小额支付系统继续对支付业务进行轧差处理，但每日仅形成一场异地业务轧差净额和同城业务轧差净额，待法定节假日后的第一个大额支付系统工作日提交清算。

17、中国人民银行及其分支行根据防范风险和管理的需要可以对直接参与者清算账户实行借记控制。清算账户借记控制时，小额支付系统停止受理借记该直接参与者清算账户的小额支付业务，但对什么业务应当完成清算？

已轧差的小额支付业务、同城票据交换和同城清算系统轧差净额

18、直接参与者应当在其清算账户存有足够的资金，用于本机构及所属间接参与者支付业务的资金清算。直接参与者流动性不足，造成支付系统多次开启清算窗口的，中国人民银行如何处置？

可以对其清算账户实施控制；情节严重的，可以对其进行通报、警告，直至责令其退出支付系统。

19、简述直接参与者或城市处理中心发生支付系统故障时,应当遵循的原则？

先报告，后处理，尽快恢复运行，优先保障大额支付系统运行。

20、简述定期贷记业务的组包原则?

按同一收款清算行、同一付款人、同一业务种类组包

21、简述济南分行支付清算系统突发事件应急处置预案所称的支付清算系统包括哪些？

济南分行支付清算系统突发事件应急处置预案所称支付清算系统包括大额支付系统、小额支付系统、影像交换系统、同城票据交换系统、商业银行行内系统。

22、简述支付清算系统突发事件应急处置预案是怎样划分事权，分级决策的？

支付系统济南CCPC、影像交换系统济南分中心突发事件的应急处置由中国人民银行应急处置领导小组决策。

商业银行支付系统前置机系统、影像交换系统前置机系统、同城票据交换系统突发事件的应急处置由人民银行济南分行应急处置领导小组决策。

23、简述小额支付系统对借记回执信息返回时间的规定？

中国人民银行统一确定普通借记支付业务和定期借记支付业务的借记回执信息返回基准时间。

借记回执信息最长返回时间不得小于中国人民银行规定的基准时间，不得超过5个法定工作日。

借记回执信息最长返回时间内遇法定节假日和小额支付系统停运日顺延。

24、简述法定节假日期间，小额支付系统对支付业务进行轧差和清算的处理？

小额支付系统继续对支付业务进行轧差处理，但每日仅形成一场异地业务轧差净额和同城业务轧差净额，待法定节假日后的第一个大额支付系统工作日提交清算。

25、简述支付信息的支付效力？

支付信息由纸凭证转换为电子信息，或由电子信息转换为纸凭证，具有同等的支付效力。

支付信息由纸凭证转换为电子信息，电子信息产生支付效力，纸凭证失去支付效力；电子信息转换为纸凭证，纸凭证产生支付效力，电子信息失去支付效力。

支付信息经过确认才产生支付效力。支付信息经发起清算行至接收清算行的确认，应符合中国人民银行规定的信息格式，并按照规定编核密押。

26、简述支付业务信息密押的分类和管理?

支付业务信息的密押分为全国密押和地方密押。

全国密押由中国人民银行负责管理，地方密押由中国人民银行当地分支行负责管理。

27、简述清算窗口？

大额支付系统设置清算窗口时间，用于清算账户头寸不足的直接参与者筹措资金。

在预定的时间，国家处理中心发现有透支或排队等待清算的支付业务时，打开清算窗口。

在清算窗口时间内，弥补透支和清算排队的支付业务后，立即关闭清算窗口，进行日终处理。

在预定清算窗口关闭时间，仍未筹足资金的，国家处理中心主动退回仍在排队的大额支付业务。对清算账户必须弥补的头寸，由人民银行当地分支行按有关向缺款行提供高额罚息贷款。国家处理中心清算完毕后立即关闭清算窗口。

28、简述小额支付系统对查询、查复的时间是怎样规定的？

小额支付系统参与者应当加强查询查复管理，对有疑问或发生差错的支付业务，应当使用查询查复格式报文，并在当日至迟下一个法定工作日上午发出查询。

查复行应当在收到查询信息的当日至迟下一个法定工作日上午予以查复。

29、简述大、小额支付系统工作时间的规定？

大额支付系统运行工作日为国家法定工作日，运行时间由中国人民银行统一规定。中国人民银行根据管理需要可以调整运行工作日及运行时间。

小额支付系统实行7×24小时不间断运行。小额支付系统的系统工作日为自然日，其资金清算时间为大额支付系统的工作时间。中国人民银行根据管理需要可以调整系统的运行时间和资金清算时间。

30、简述小额支付系统处理的异地借记支付业务的信息流程？

篇3：小额支付系统管理办法

一、存在的问题

(一)国库会计核算系统会计主管无法对部分特殊业务的处理进行严格控制。

如明细核算员、资金岗编辑制作凭证不需要会计主管授权等,为不法分子补制、伪造、偷换凭证提供了方便,大、小额支付运行后这一漏洞可能造成国库资金风险。

(二)大小额支付系统自行编押、核押,减轻了

劳动者工作量,但从不同程度上又加大了国库资金风险。如国库核算系统资金岗操作员可以自行完成资金划转,不需要其他岗位人员协作。

(三)大小额支付系统运行,国库制度对往账凭证不作打印要求,势必造成国库资金“他移”。

如汇往某地的款,支付系统的录入、复核员可以改变其收款单位、账号、接收行等,事后监督不能及时监督也不可能监督。如果说监督那只有国库会计核算系统与事后监督系统联网,或从国库核算系统导出数据提供给事后监督部门,进行核对监督。

(四)大小额支付系统的查询、查复经过会计主

管授权后,无需复核,由综合员一人完成,有可能造成资金转移。大额支付系统中的支付业务查询查复的处理和集中核算系统中计息账户参数的设定和修改,没有设复核功能,不符合风险控制的原则。如:收到一份帐号、户名不符的“查询报文”时,综合员可以将其账号、户名“随意”进行更改。

(五)网络故障及操作系统风险。

一是网络故障事先往往无法预见,出现了问题如不能及时找到解决问题的办法就会造成系统瘫痪和数据丢失。二是Windows操作系统下运行国库会计核算系统可能给下级国库资金带来风险隐患。如:国库会计核算系统下级国库系统管理员、会计主管口令管理不够严密,过于简单,不注意定期或不定期更换口令,一旦被盗用,该支库则处于“高风险状态”。上级国库系统管理员可进行“远程登录”(无须到各县支库),操作员可对下级国库业务进行实时操作,这样发生资金风险时难以找到作案“症结”。

二、改进意见

(一)国库会计核算系统需进一步完善,使风险得到有效控制。

规定凡是手工编制的国库会计凭证一律由授权的会计主管审核签字、确认。

(二)完善大小额支付系统密押卡设置。

对大额资金汇划,可给予一定限度采取加编手工密押以确保资金的安全性。

(三)大小额支付系统对往账凭证,国库制度必须要求打印。

使用支付系统往账专用凭证打印,所打印的报单作“300科目”“301科目”贷方凭证附件,以便事后监督部门及时监督资金流向,打印设置提供自由选择式打印功能,给系统使用者一个自由选择打印模式的默认格式,可按各种凭证要求设置。

(四)设置强制退出功能。

建议核算系统操作员进入系统后,长时间未进行操作时,系统应给予“强制退出”以堵漏洞,防患未然。

(五)对综合员查询、查复内容给予限制。

建议系统对查询、查复的一般事项可由综合员独立完成,但涉及收款人、账号等系列有关资金转移的事项必须经过复核或审查后才能发送。

(六)更换操作系统。

建议改Windows操作系统下运行国库会计核算系统在Unix操作系统下运行国库会计核算系统,这样系统安全系数更高。

篇4：小额支付系统

最近，小额支付系统在天津市、福建省试点上线成功。小额支付系统主要处理纸凭证截留的各类借记支付业务以及金额在规定起点以下的各种小额贷记支付业务，主要包括进账单、电汇、委托收款划回、托收承付划回、跨行转账、国库汇划款项等主动付款业务，代发工资、代付保险金和养老金及代收(付)水、电、煤、气等代收代付业务，查询、查复等通用信息类业务和支票圈存业务。

小额支付系统能向在不同银行开户的员工发放工资。在小额支付系统建成前，企事业通过a银行代发员工工资时，只能实现向持有a银行银行卡或存折的员工发放工资，不能向持有b银行银行卡或存折的员工发放工资：在小额支付系统建成后，企事业通过a银行代发员工工资时，可以实现向持有加入小额支付系统任何一家银行银行卡或存折的员工发放工资。

能为在不同银行开户的客户代收代缴各种费用。小额支付系统建成后，由于实现了不同银行的网点之间的互连互通，其事业单位和个人只需在一家银行开户就可以完成煤、水、电、气等费用的缴纳。同理，一家企事业也可以向在不同银行开户的客户收取各种费用。这样既方便了广大企事业单位和个人，又节约了社会资源。

能够提高企业的资金使用效益。小额支付系统24小时处理业务，日间3次轧差清算资金，加快了资金周转速度，提高了企业的资金使用效益。

篇5：小额支付系统质押业务主协议

第二条　本协议所称甲方为中国人民银行，乙方为办理小额支付系统质押业务的各成员行。

第三条　本协议所称小额支付系统质押业务、中国现代化支付系统（以下简称支付系统）、中央债券综合业务系统（以下简称债券系统）、小额支付系统质押业务系统（以下简称质押业务系统）、成员行、成员行分支机构、备选质押品、质押额度、债券质押率、债券质押最低限额、质押品最短待偿期均按照《管理办法》定义。

第四条　双方共同委托中央国债登记结算有限责任公司（以下简称中央结算公司）通过质押业务系统办理小额支付系统质押业务，并遵守中央结算公司制定的相关业务操作规则。

第五条　小额支付系统质押业务通过质押业务系统办理。乙方可通过质押业务系统向甲方质押债券获得质押额度，并将该质押额度用作净借记限额分配给本身及其所辖分支机构，用于向甲方提供小额支付系统轧差净额资金清算的担保。

第六条　双方依据本协议，通过质押业务系统办理的质押品调增、调减、置换、质押额度分配和收回的记录作为小额支付系统质押业务的证明依据。

第七条　质押业务系统的业务受理时间为中央结算公司运行的债券系统的营业时间。乙方在每一营业日12：00前提交的质押业务指令，甲方及中央结算公司负责至迟在当日营业终了前完成处理。乙方在每一营业日12：00后提交的质押业务指令，甲方及中央结算公司负责至迟在次一营业日12：00前完成处理。

第八条　乙方应在甲方指定的备选质押品范围内办理质押品管理业务。备选质押品主要包括国债、中央银行票据、政策性金融债及甲方认可的其他有价证券。

第九条　质押额度计算公式为：质押额度＝债券价值/100×债券面额×债券质押率。

第十条　乙方同意甲方根据备选质押品的种类、期限等因素合理确定债券质押率。

第十一条　乙方通过债券系统客户端向中央结算公司提交质押品调增、调减或置换指令。

第十二条　乙方通过债券系统客户端发出质押品调增指令后，当指定的备选质押品足额时，中央结算公司依据乙方指令办理债券质押，按照债券质押率计算质押额度，并将该额度计入乙方未分配质押额度；当指定的备选质押品不足额时，中央结算公司不予办理质押品调增。

未分配质押额度是指乙方尚未分配使用的质押额度。

第十三条　乙方通过债券系统客户端发出质押品调减指令后，当乙方未分配质押额度足额时，中央结算公司依据乙方指令办理债券解押，并相应减少乙方未分配质押额度；当乙方未分配质押额度不足额时，中央结算公司不予办理质押品调减。

第十四条　乙方通过债券系统客户端发出质押品置换指令后，当换入债券的质押额度大于等于换出债券的质押额度时，中央结算公司依据乙方指令办理债券置换，对换入债券进行质押，对换出债券进行解押，并将换入债券与换出债券的质押额度之差计入乙方未分配质押额度；当换入债券的质押额度小于换出债券的质押额度时，中央结算公司不予办理质押品置换。

第十五条　乙方应在已质押债券的截止过户日（含）前办理质押品调减或置换业务。

第十六条　质押债券在乙方债券账户中冻结，在债券解押前，各方不得动用该质押债券。

第十七条　乙方向甲方质押债券获得质押额度后，可对质押额度进行分配或收回。

第十八条　乙方通过债券系统客户端提交质押额度分配或收回指令。

第十九条　中央结算公司在支付系统国家处理中心为甲方设置债券系统专用客户端。甲方通过该客户端以磁介质形式导出乙方提交的质押额度分配或收回指令后，导入支付系统进行处理。支付系统根据指令信息相应增加或减少相关直接参与者的净借记限额无误后，甲方以磁介质方式或人工确认方式将处理结果返回至债券系统。乙方通过债券系统客户端接收处理结果通知。

第二十条　乙方可在本行未分配质押额度内将质押额度分配给本身及其所辖分支机构使用。

第二十一条　甲方根据乙方分配给本身及其所辖分支机构的质押额度，分别增加各机构在支付系统的净借记限额，用于为其小额轧差净额资金清算提供担保。

第二十二条　乙方可在本身及其所辖分支机构未使用的净借记限额内收回已分配的质押额度。

第二十三条　甲方根据乙方所收回的质押额度相应减少乙方本身及其所辖分支机构的净借记限额。

第二十四条　甲、乙双方及中央结算公司应通过权限控制、日志管理和加密管理等措施保证数据交换的安全、准确、及时和完整。

第二十五条　当甲方的债券系统专用客户端发生系统、设备或通讯等故障，无法正常办理质押业务时，中央结算公司可以根据甲方书面授权，启用债券系统应急处理功能办理质押业务。

第二十六条　当乙方的债券系统客户端发生系统、设备或通讯等故障，无法正常办理质押业务时，乙方应按照中央结算公司应急处置方案相关要求，启用债券系统应急处理功能办理质押业务。

第二十七条　在办理质押额度业务过程中，甲方业务人员以手工录入方式向债券系统返回额度变更通知时出现错误，甲方业务人员应及时书面通知中央结算公司，中央结算公司负责通知乙方重新提交原质押额度管理指令。

第二十八条　乙方在已质押债券的截止过户日（含）前未主动办理质押品调减或置换业务以解除债券质押状态的，在截止过户日以后不得再对该部分超期未解押债券办理调减或置换业务。

债券兑付日当日，中央结算公司对乙方的超期未解押债券自动进行兑付，并将兑付资金作提存处理，乙方的质押额度则保持不变并仍可正常使用。

第二十九条　乙方债券兑付资金被中央结算公司提存的，可向甲方提出兑付资金解除提存申请并提供相关书面材料。甲方审核同意后，通知中央结算公司从乙方的未分配额度中相应扣减超期未解押债券的对应质押额度，并在扣减成功后将已提存的债券兑付资金汇划给乙方。

第三十条　甲方权利和义务

（一）甲方权利

1．接受乙方申请并核准其成员行资格；

2．对乙方多次或严重违反《管理办法》及本协议的，有权取消其办理小额支付系统质押业务的资格；

3．确定备选质押品种类、债券质押率、质押品最短待偿期、债券质押最低限额；

4．当乙方发生信用风险时，甲方有权委托中央结算公司对质押品进行处置以清偿小额轧差净额资金。

（二）甲方义务

1．受理乙方提交的符合相关业务约束条件的质押额度分配或收回指令，相应调整乙方及其所属分支机构在支付系统的净借记限额，并及时向乙方返回处理结果；

2．每一营业日终了后，核对支付系统和债券系统的质押额度业务数据；

3．在确认乙方未发生信用风险的情况下，根据乙方书面申请，及时通知中央结算公司将已提存的债券兑付资金汇划给乙方；

4．负责维护支付系统的正常运行。

第三十一条　乙方权利和义务

（一）乙方权利

1．按照《管理办法》及相关规定向甲方申请取得成员行资格；自愿向甲方申请终止成员行资格；

2．在符合《管理办法》及本协议约定的情况下，有权向甲方质押债券以获得质押额度；自主分配使用或收回质押额度；

3．在符合《管理办法》及本协议约定的情况下，有权自主办理债券解押或置换业务；

4．查询本行的质押品和质押额度相关信息。

（二）乙方义务

1．向甲方提供的成员行资格申请材料应真实、准确、完整；

2．办理质押业务应符合《管理办法》、本协议约定及中央结算公司的相关业务规定；

3．用于办理质押业务的质押品应符合甲方指定的备选质押品的相关条件；

4．办理质押业务时必须向甲方提供足额的质押品且质押额度不得超额分配；

5．对已质押债券在截止过户日（含）前应主动进行质押品调减或置换业务；未及时办理质押品调减或置换业务的，应主动向甲方提交说明材料；

6．按照规定的收费标准按时缴纳办理质押业务的相关费用；

7．乙方自愿申请终止成员行资格或被甲方取消成员行资格的，应在甲方规定的时限内收回全部质押额度。

第三十二条　双方应严格按照《管理办法》及本协议约定办理小额支付系统质押业务，任何一方未履行本方义务即构成违约。

第三十三条　因任何一方违约，导致质押品调增、调减、置换、质押额度分配及收回等业务无法正常处理，并给守约方或第三方造成损失的，违约方应承担违约责任并赔偿损失。

第三十四条　违约发生后，双方应首先协商解决，协商不成，任何一方可以向人民法院提起诉讼。

第三十五条　因不可抗力以及因电力供应障碍、通讯传输障碍等其他不可预见及在合理范围内无法控制的意外事件，造成系统无法正常运行，双方不承担违约责任，但均应及时排除故障和采取补救措施，并根据不可抗力及意外事件的影响程度承担相应风险损失。

本协议的不可抗力系指人力无法预见和抵抗的外因，包括地震、水灾、火灾等自然灾害，以及战争、罢工、**等政治因素。

第三十六条　双方在不违反本协议的条件下可签署补充协议，并作为本协议的附属协议，由双方共同遵守。补充协议须遵守国家法律法规，并不得与本协议冲突。

第三十七条　乙方自愿申请终止成员行资格或被甲方取消成员行资格时，本协议即终止，但双方均应继续履行本协议项下未完成的各项义务。

第三十八条　本协议自签署之日起生效。

甲方（盖章）：___________

法定代表人

或授权代理人：___________

________年______月_____日

乙方（盖章）：___________

法定代表人

或授权代理人：___________

篇6：人民银行大小额支付系统问答题

大 额

1支付系统运行管理包括哪些范围：

（一）国家处理中心；

（二）城市处理中心；

（三）商业银行前置机系统；

（四）连接国家处理中心与电子联行主站的电子联行转换中心；

（五）各中心（系统）互联的网络

2大额支付系统处理哪些具体业务：

（一）规定金额起点以上的跨行贷记支付业务；

（二）规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务；

（三）商业银行行内在规定金额起点以上需要通过大额支付系统处理的贷记支付业务；

（四）特许参与者发起的即时转账业务；

（五）城市商业银行签发银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务；

（六）中国人民银行会计营业部门、国库部门发起的贷记支付业务及内部转账业务；

（七）中国人民银行规定的其他支付清算业务。

3发起行发起支付业务，应根据发起人的要求确定支付业务的优先支付级次。优先级次按下列标准确定：

（一）发起人要求的救灾、战备款为特急支付；

（二）发起人要求的紧急款为紧急支付；

（三）符合规定的其他支付为普通支付。

4特许参与者发起下列即时转账业务：

（一）中国人民银行公开市场操作室发起公开市场操作业务的资金清算和自动质押融资业务；

（二）中央国债登记结算公司发起债券发行缴款、债券兑付和收益划款、银行间债券市场资金清算业务；

（三）中国人民银行规定的其它即时转账业务。

5中国人民银行会计营业部门对直接参与者下列内部转账业务发送国家处理中心处理:

（一）存取款业务；

（二）再贴现资金的处理；

（三）再贷款发放与收回；

（四）利息收付处理；

（五）其他业务。

6国家处理中心对清算账户中不足清算的支付业务，按以下队列排队等待清算：

（一）错账冲正；

（二）特急大额支付（救灾、战备款）；

（三）日间透支利息和支付业务收费；

（四）同城票据交换轧差净额清算；

（五）紧急大额支付；

（六）普通大额支付。

直接参与者可以根据需要可以对第二、五、六项队列中的支付业务先后顺序进行调整。各队列中的支付业务按顺序清算，前一笔业务未清算的，后一笔业务不得清算。

7即时转账业务资金清算时，国家处理中心应按以下顺序处理：

（一）被借记清算账户余额足以支付的，立即完成资金清算；

（二）被借记清算账户余额不足支付的，将即时转账业务视同一般大额支付业务作排队处理。

8同城票据交换轧差净额清算时，国家处理中心应按以下顺序处理：

（一）对所有应贷记的清算账户作贷记处理；

（二）对应借记的清算账户的差额可在日间透支限额内支付，仍不足支付的，作排队处理；

（三）第一场同城票据交换轧差净额未清算完毕，不影响以后各场差额的发送和资金清算；

（四）清算窗口关闭之前，所有排队待清算的同城票据交换轧差净额必须全部清算。

9清算窗口时间内，清算账户头寸不足的直接参与者应按以下顺序及时筹措资金：

（一）向其上级机构申请调拨资金；

（二）从银行间同业拆借市场拆借资金；

（三）通过债券回购获得资金；

（四）通过票据转贴现或再贴现获得资金；

（五）向中国人民银行申请再贷款

10清算窗口时间内，已筹措的资金应按以下顺序清算：

（一）错账冲正；

（二）特急大额支付（救灾、战备款）；

（三）弥补日间透支；

（四）日间透支利息和支付业务收费；

（五）同城票据交换净额清算；

（六）紧急大额支付；

（七）普通大额支付。

小

额

1国家处理中心收到同城和异地业务轧差净额后立即进行清算处理。如清算账户头寸不足，按以下队列排队处理：

（一）错账冲正；

（二）特急大额支付（救灾、战备款）；

（三）日间透支利息和支付业务收费；

（四）票据交换及同城清算系统轧差净额；

（五）小额轧差净额；

（六）紧急大额支付；

（七）普通大额支付和即时转账支付。

2直接参与者清算账户不足支付的，应当按以下顺序立即筹措资金：

（一）向其上级机构申请调拨资金；

（二）从银行间同业拆借市场拆借资金；

（三）通过债券回购或自动质押融资获得资金；

（四）通过票据转贴现或再贴现获得资金；

（五）向中国人民银行申请再贷款。

3清算窗口时间内，已筹措的资金按以下顺序清算：

（一）错账冲正；

（二）特急大额支付（救灾、战备款项）；

（三）弥补日间透支；

（四）日间透支利息和支付业务收费；

（五）票据交换及同城清算系统轧差净额；

（六）小额轧差净额；

（七）紧急大额支付；

（八）普通大额支付和即时转账支付。

支票影像系统

1影像交换系统运行管理范围包括：

（一）全国支票影像交换中心（以下简称总中心）；

（二）支票影像交换分中心（以下简称分中心）；

（三）影像交换系统前置机（以下简称前置机）；

（四）影像交换系统网络；

（五）影像交换系统应用安全子系统。

2清算总中心和清算中心应当根据中国人民银行业务主管部门的规定或授权操作下列事项：

（一）设置前置机的业务权限；

（二）设置业务金额上限;

（三）设置业务数据联机保存期；

（四）设置规定的其他业务参数。

3发生故障时的解决方法:(一)前置机或分中心发生系统故障时，运行部门应当遵循“及时报告、及时处理，尽快恢复运行，优先保障支付系统运行”的原则进行处置。前置机发生系统故障应向清算中心报告，分中心发生系统故障清算中心应向清算总中心和中国人民银行分支机构业务主管部门报告。

（二）总中心发生系统重大故障，清算总中心应及时处置并向业务主管部门报告。

（三）影像交换系统故障分为常规故障和非常规故障：

（1）常规故障为故障现象和其排除方法在现有运行文档中有明确描述的故障；（2）非常规故障为故障现象和其排除方法在现有运行文档中没有描述的故障。

影像交换系统在运行过程中出现常规故障时，由系统维护员按照故障处理规定和排除方法进行处理。

影像交换系统运行过程中出现非常规故障，操作人员应当立即记录或复制设备提示信息，并将故障现象报主管人员，由主管人员依据故障程度逐级上报，同时由系统维护员对故障进行排除；短时间不能排除的，应当请求技术支持或经批准后启动应急预案。

清算总中心应当组织、协调外部资源对分中心提供远程或现场技术支持。

当影像交换系统发生故障时，清算总中心、清算中心和前置机运行维护部门应当相互配合、排除故障。故障排除后，应当做好故障现象、分析和处理结果的记录，并提交故障处理报告。

影像交换系统通信中断时的信息传输，应当按照规定进行处理。

4提出行受理持票人提交的通过影像交换系统处理的支票时，应审查下列事项：

（一）票面是否记载银行机构代码；

（二）支票金额是否超过规定金额上限；

（三）支票是否是按统一规定印制的凭证，支票是否真实，是否超过提示付款期限，是否为远期支票；

（四）支票填明的持票人是否在本行开户，持票人的名称是否为否持票人，持票人的名称与进账否上的名称是否一致；

（五）出票人的签章是否符合规定；

（六）大、小写金额是否一否，与进账否的金额是否相符；

（七）支票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；

（八）背书转让的支票其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定加盖骑缝章；

（九）持票人是否在支票的背面作委托收款背书。

5提入行收到支票影像信息，应审查下列事项：

（一）票面记载的银行机构代码是否为本行机构代码；

（二）支票的大小写金额是否一否；

（三）支票必须记载的事项是否齐全；

（四）出票人签章与预留银行签章是否相符，与客户约定使 用支付密码的，其密码是否记载正确；

（五）持票人是否在支票的背面作委托收款背书；

（六）电子清算信息与支票影像内容是否相符；

（七）出票人账号、户名是否相符；

（八）出票人账户是否有足够支付的款项。

6拒绝受理通知书应记载下列事项：

（一）支票号码；

（二）出票人名称；

（三）持票人名称；

（四）支票金额；

（五）拒绝受理理由；

（六）拒绝受理日期；

（七）经办人及审批人签章；

（八）持票人开户银行签章。

7退票理由书应记载下列事项：

（一）支票号码；

（二）出票人名称；

（三）持票人名称；

（四）支票金额；

（五）退票理由；

（六）持票人开户银行名称；

（七）出票人开户银行名称；

（八）退票日期；

（九）经办人及审批人签章；

（十）持票人开户银行签章。

8持票人提交的通过影像交换系统处理的支票存在下列情形之一的，持票人开户银行应拒绝受理：

（一）未记载银行机构代码；

（二）支票金额超过规定上限；

（三）未按中国人民银行统一规定印制；

（四）支票凭证不真实；

（五）超过提示付款期；

（六）远期支票；

（七）持票人未在本行开户；

（八）签章不符合规定；

（九）大、小写金额不符；

（十）支票必须记载事项记载不全；

（十一）不得更改事项更改或可更改事项未按规定更改；

（十二）出票人在支票正面记载“不得转让”的支票已背书转让；

（十三）背书不连续；

（十四）使用粘单未按规定加盖骑缝章；

（十五）持票人未作委托收款背书；（十六）背书不符合规定；

（十七）出票日期使用小写数字填写；

（十八）因票面污损导否必须记载事项无法辨认；（十九）《支付结算办法》规定的其他拒绝受理事项。

9出票人开户银行收到支票影像信息，有下列情形之一的，可拒绝付款：

（一）出票人签章与预留银行签章不符；

（二）约定使用支付密码的，支付密码未填写或错误；

（三）大、小写金额不符；

（四）电子清算信息与支票影像不相符；

（五）出票人账号、户名不符；

（六）支票必须记载的事项不全;

（七）非本行票据；

（八）重复提示付款；

（九）持票人未作委托收款背书；

（十）出票人账户余额不足以支付票据款项；

（十一）出票人已销户；

（十二）出票人账户已依法冻结；

（十三）持票人已办理挂失止付或已收到法院止付通知书；

（十四）持票人开户行申请止付；

（十五）数字签名或证书错误。

10申请。银行业金融机构、票据交换所应向中国人民银行当地分支机构报送下列材料：(一)申请书。申请书应对机构全称、银行机构代码、申请接入方式、机构注册所在地、支付结算业务状况、内部管理状况、人员配置状况、技术及网络设备状况等进行描述，并对，入影像交换系统的必要性进行说明。

(二)银行业金融机构法人许可证或营业许可证、工商营业执照正本复印件。(三)支票影像业务内控制度及应急处置预案。

11银行业金融机构有下列情形之一的，中国人民银行将予以通报：(一)未按本办法规定及时、准确发起支票影像信息的；(二)未按本办法规定及时返回支票业务回执的；

(三)未按本办法规定及时贷记持票人账户，延压客户资金的；(四)未按本办法规定办理查询查复的；