业务支持员工管理办法

2024-05-24

业务支持员工管理办法（精选6篇）

篇1：业务支持员工管理办法

保监发〔2015〕85号

各保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司：

为促进资产支持计划业务创新，规范管理行为，加强风险控制，维护投资者合法权益，我会制定了《资产支持计划业务管理暂行办法》。现印发给你们，请遵照执行。

中国保监会

2015年8月25日

资产支持计划业务管理暂行办法

第一章

总

则

第一条

为加强资产支持计划业务管理，支持资产证券化业务发展，维护保险资金运用安全，根据《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国信托法》、《保险资金运用管理暂行办法》和其他相关法律法规，制定本办法。

第二条

本办法所称资产支持计划（以下简称支持计划）业务，是指保险资产管理公司等专业管理机构作为受托人设立支持计划，以基础资产产生的现金流为偿付支持，面向保险机构等合格投资者发行受益凭证的业务活动。

支持计划业务应当建立托管机制。

第三条

支持计划作为特殊目的载体，其资产独立于基础资产原始权益人、受托人、托管人及其他为支持计划提供服务的机构（以下简称其他服务机构）的固有财产。原始权益人、受托人、托管人及其他服务机构因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，支持计划资产不纳入清算范围。

第四条

受托人因管理、运用或者处置支持计划资产取得的财产和收益，应当归入支持计划资产；因处理支持计划事务所支出的费用、对第三人所负债务，以支持计划资产承担。

受托人管理、运用和处分支持计划资产所产生的债权，不得与原始权益人、受托人、托管人及其他服务机构的固有财产产生的债务相抵销。受托人管理、运用和处分不同支持计划资产所产生的债权债务，不得相互抵销。

第五条

保险机构投资支持计划受益凭证，应当遵循稳健、安全性原则，加强资产负债匹配。受托人、托管人及其他服务机构应当遵守相关法律法规、本办法的规定及支持计划的约定，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，切实维护受益凭证持有人的合法利益。

第六条

中国保险监督管理委员会(以下简称中国保监会)负责制定支持计划业务监管规则，依法对支持计划业务进行监管。

第二章

基础资产

第七条

本办法所称基础资产，是指符合法律法规规定，能够直接产生独立、可持续现金流的财产、财产权利或者财产与财产权利构成的资产组合。

第八条

基础资产应当满足以下要求：

（一）可特定化，权属清晰、明确；

（二）交易基础真实，交易对价公允，符合法律法规及国家政策规定；

（三）没有附带抵押、质押等担保责任或者其他权利限制，或者能够通过相关安排解除基础资产的相关担保责任和其他权利限制；

（四）中国保监会规定的其他条件。

基础资产依据穿透原则确定。

第九条

支持计划存续期间，基础资产预期产生的现金流，应当覆盖支持计划预期投资收益和投资本金。国家政策支持的基础设施项目、保障房和城镇化建设等领域的基础资产除外。本款所指基础资产现金流不包括回购等增信方式产生的现金流。

基础资产的规模、存续期限应当与支持计划的规模、存续期限相匹配。

第十条

法律法规规定基础资产转让应当办理批准、登记手续的，应当依法办理。法律法规没有要求办理登记或者暂时不具备办理登记条件的，受托人应当采取其他措施，有效维护基础资产安全。

第十一条

中国保监会根据基础资产风险状况和监管需要对基础资产的范围实施动态负面清单管理。

第三章

交易结构

第十二条

受托人为受益凭证持有人的利益，设立支持计划并进行管理。受托人应当符合下列能力标准：

（一）具有基础设施投资计划或者不动产投资计划运作管理经验；

（二）建立相关投资决策机制、风险控制机制、内部管理制度和业务操作流程；

（三）合理设置相关部门或者岗位，并配备专职人员；

（四）信用风险管理能力达到监管标准；

（五）最近一年未因重大违法违规行为受到行政处罚；

（六）中国保监会规定的其他条件。

受托人应当在首单支持计划设立时向中国保监会报告其能力建设情况。受托人能力下降，不再符合监管规定的，应当及时整改，并报告中国保监会。

第十三条

受托人应当履行下列职责：

（一）设立、发行、管理支持计划；

（二）按照支持计划约定，向受益凭证持有人分配收益；

（三）协助受益凭证持有人办理受益凭证转让、协议回购等事宜；

（四）持续披露支持计划信息；

（五）法律法规、本办法规定及支持计划约定的其他职责。

第十四条

原始权益人依照约定将基础资产移交给支持计划。原始权益人应当符合下列条件：

（一）具备持续经营能力，无重大经营风险、财务风险和法律风险；

（二）生产经营符合法律法规和公司章程的规定，符合国家产业政策；

（三）最近三年未发生重大违约或者重大违法违规行为；

（四）法律法规和中国保监会规定的其他条件。

第十五条

原始权益人应当积极配合受托人、托管人及其他服务机构履行职责，依照法律法规的规定和支持计划的约定移交基础资产，并确保基础资产真实、合法、有效，不存在虚假或欺诈性转移等任何影响支持计划的情形。

支持计划存续期间，原始权益人应当维持正常的生产经营活动，保障基础资产现金流的持续、稳定，发生重大事项可能损害支持计划利益的，应当及时书面告知受托人并采取补救措施。

第十六条

托管人为受益凭证持有人的利益，保管支持计划资产。托管人应当具有保险资金托管资格。

托管人与受托人不得为同一人，且不得具有关联关系。

第十七条

托管人应当履行下列职责：

（一）安全保管支持计划资产；

（二）按照支持计划约定方式，向受益凭证持有人分配投资收益；

（三）监督受托人管理支持计划运作行为，发现受托人违规操作的，应当立即以书面形式通知受托人纠正，并及时报告中国保监会；

（四）出具托管报告；

（五）法律法规、本办法规定及支持计划约定的其他职责。

第十八条

受托人可以聘请资产服务机构在支持计划存续期间对基础资产进行管理。资产服务机构可以是支持计划的原始权益人。

受托人聘请资产服务机构的，应当与资产服务机构签订服务合同，明确资产服务机构的职责、管理方法和标准、操作流程、风控措施等。

第十九条

支持计划可以通过内部或者外部增信方式提升信用等级。内部信用增级包括但不限于结构化、超额抵押等方式，外部信用增级包括但不限于担保、保证保险等方式。

第二十条

受托人应当聘请符合监管要求的信用评级机构对受益凭证进行初始评级和跟踪评级。支持计划存续期间，每年跟踪信用评级应当不少于一次。

第二十一条

受托人应当聘请律师事务所对支持计划出具独立的法律意见书，并可根据需要聘请资产评估机构、会计师事务所等专业服务机构对支持计划出具专业意见。

第四章

发行、登记和转让

第二十二条

受托人发起设立支持计划，实行初次申报核准，同类产品事后报告。中国保监会依规对初次申报的支持计划实施合规性、程序性审核。支持计划交易结构复杂的，中国保监会可以建立外部专家评估机制，向投资者提示投资风险。

本条所称同类产品，是指支持计划的基础资产类别、交易结构等核心要素基本一致。

第二十三条

受托人发行受益凭证，应当向投资者提供认购风险申明书、募集说明书、受托合同等支持计划法律文件、信用评级报告及跟踪评级安排、法律意见书等书面文件，明示支持计划要素，充分披露相关信息，揭示并以醒目方式提示各类风险和风险承担原则。

募集说明书应当充分披露基础资产的构成和运营、基础资产现金流预测分析、回款机制、分配方式的相关情况、受托人与原始权益人存在的关联关系、可能存在的风险以及防范措施等。

受托人披露的信息应当真实、准确、完整，不得存在应披露而未披露的内容。

第二十四条

受益凭证发行可以采取一次足额发行，也可以在募集规模确定且交易结构一致的前提下，采用限额内分期发行的方式。分期发行的，末期发行距首期发行时间一般不超过12个月。

第二十五条

受益凭证可按规定在保险资产登记交易平台发行、登记和转让，实现受益凭证的登记存管和交易流通。

保险资产登记交易平台对受益凭证发行、登记和转让及相关信息披露进行自律管理，并与中国保监会建立信息共享机制。

第二十六条

受益凭证限于向保险机构以及其他具有风险识别和承受能力的合格投资者发行，并在合格投资者范围内转让。中国保监会根据市场情况制定投资者适当性管理标准。

第二十七条

受益凭证按照募集说明书约定的条件发行完毕，支持计划设立完成。受托人应当在支持计划设立完成10个工作日内将发行情况报告中国保监会。

发行期限届满，未能满足约定的成立条件的，支持计划设立失败。受托人应当在发行期限届满后10个工作日内返还投资人已缴付的款项，并加计同期活期银行存款利息，同时报告中国保监会。

第二十八条

受益凭证是持有人享有支持计划权益的证明。同一支持计划的受益凭证按照风险和收益特征的不同,可以划分为不同种类，同一种类的受益凭证持有人，享有同等权益，承担同等风险。

第二十九条

受益凭证持有人享有以下权利：

（一）依法继承、转让或者质押受益凭证；

（二）按照支持计划约定，享有支持计划投资收益以及参与分配清算后的支持计划剩余财产；

（三）获得支持计划信息披露资料；

（四）参加受益凭证持有人会议；

（五）法律法规、本办法规定及支持计划约定的其他权利。

第三十条

受益凭证持有人可以根据中国保监会和保险资产登记交易平台的有关规定开展受益凭证协议回购。回购双方需审慎评估风险，通过协商约定进行回购融资。

第五章

运作管理

第三十一条

支持计划存续期间，受托人应当按照本办法的要求和支持计划的约定，对原始权益人经营状况、基础资产现金流以及增信安排效力等进行跟踪管理和持续监测评估，保障支持计划的正常运作。

受托人对原始权益人、基础资产以及增信安排的跟踪信用风险评估每年不少于一次。

第三十二条

支持计划存续期间，受托人应当按照支持计划的约定归集基础资产现金流，并向受益凭证持有人支付投资收益，支持计划资产无法按时支付投资收益的，受托人应当按照支持计划约定启动增信机制或者其他措施。

第三十三条

受托人应当为支持计划单独记账、独立核算，不同的支持计划在账户设置、资金划拨、账簿记录等方面应当相互独立。

第三十四条

受托人管理支持计划，不得以任何方式侵占、挪用支持计划资产，不得将支持计划资产和其他资产混同，不得以支持计划资产设定担保或者形成其他或有负债。

第三十五条

受益凭证持有人通过持有人会议对影响其利益的重大事项进行决策。以下重大事项应当由持有人会议审议决定：

（一）变更收益分配方式和内容；

（二）变更受托人、托管人；

（三）变更资产循环购买（如有）的标准或规模；

（四）对支持计划或者受益凭证持有人利益有重大影响的事项。

支持计划募集说明书应当约定持有人会议召集程序及会议规则，明确受益凭证持有人通过持有人会议行使权利的范围、程序、表决机制和其他重要事项。

第三十六条

支持计划终止，受托人应当按照有关规定和支持计划约定成立清算小组，负责清算工作。清算报告应当由具有资质的会计师事务所出具审计意见。

受益凭证持有人应当及时确认清算方案，接收清算资产。

第六章

风险控制

第三十七条

受托人应当建立支持计划业务风险责任人机制，加强业务风险管理，针对支持计划存续期间可能出现的重大风险进行审慎、适当的评估和管理，制定相应风控措施和风险处置预案，并协调、督促原始权益人、托管人及其他服务机构按照约定执行。

在风险发生时，受托人应当勤勉尽责地执行风险处置预案，保护受益凭证持有人利益。

第三十八条

受托人应当通过尽职调查等方式，对基础资产及交易结构的法律风险进行充分识别、评估和防范，保障基础资产合法有效，防范基础资产及相关权益被第三方主张权利的风险。

第三十九条

受托人应当审慎评估原始权益人资信状况，合理测算基础资产现金流，采取相应增信安排。基础资产现金流测算应当以历史数据为依据，并充分考虑影响未来现金流的因素。

第四十条

受托人应当建立相对封闭、独立的现金流归集机制，明确基础资产现金流转付环节和时限。受托人聘请资产服务机构的，应当要求资产服务机构为基础资产单独设帐，单独管理，并定期披露现金流的归集情况，披露频率不少于支持计划投资收益支付频率。

受托人应当制定有效方案，明确在原始权益人、资产服务机构运营情况发生重大负面变化时增强现金流归集的方式和相关触发机制，防范资金混同风险。

第四十一条

支持计划以沉淀的基础资产现金流进行再投资的，仅限于投资安全性高的流动性资产。受托人应当确保再投资在支持计划约定的投资范围内进行，并充分考虑相关风险。

第四十二条

支持计划以基础资产现金流循环购买新的同类基础资产的，受托人应当在募集说明书中明确入池标准，并对后续购买的基础资产进行事前审查和确认。

第四十三条

受托人与原始权益人存在关联关系，或者受托人以其自有资金、管理的其他客户资产认购受益凭证的，应当采取有效措施，防范可能产生的利益冲突。

第七章

信息披露

第四十四条

受托人、托管人、原始权益人和其他服务机构应当按照有关规定和支持计划约定，以适当的方式及时披露信息，并保证所披露信息真实、准确、完整。受托人作为信息披露责任主体，应当加强存续期内信息披露管理，督促其他当事人及时披露相关信息。

第四十五条

受托人应当在每年6月30日和8月31日前，向受益凭证持有人分别披露支持计划和半年受托管理报告，同时报送中国保监会。受托管理报告内容包括但不限于基础资产运行状况、相关当事人的履约情况、支持计划资金的收支、受益凭证投资收益的分配等。支持计划成立不满2个月的，无需编制受托管理报告。

第四十六条

托管人应当在受托管理报告披露同时，向受益凭证持有人披露上一托管报告，同时报送中国保监会。托管报告内容包括但不限于资产托管状况、托管人履职情况和对受托人管理行为的监督情况等。

第四十七条

发生可能对受益凭证投资价值或者价格有实质性影响的重大事件时，受托人应当及时向受益凭证持有人披露相关信息，并向中国保监会报告。重大事件包括但不限于：

（一）未按支持计划约定分配收益；

（二）受益凭证信用评级发生不利调整；

（三）原始权益人、受托人、托管人发生重大变化；

（四）基础资产的运行情况或产生现金流的能力发生重大变化；

（五）其它可能对支持计划产生重大影响的事项。

第四十八条

支持计划终止清算的，受托人应当在清算完成后的10个工作日内进行信息披露。

第四十九条

信用评级机构应当在每年6月30日前向受益凭证持有人披露受益凭证上定期跟踪评级报告，并及时披露不定期跟踪评级报告。

第五十条

受益凭证持有人会议的召集人应当提前不少于10个工作日向持有人通知会议的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项，并于会议结束后10个工作日内披露持有人会议决议。

第八章

监督管理

第五十一条

中国保监会依法对支持计划业务进行监管检查，必要时可聘请中介机构协助检查。对于违反本办法规定的，中国保监会可依法采取监管措施。涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。

第五十二条

为支持计划提供服务的其他服务机构及其有关人员，应当遵守执业规范和职业道德，客观公正、独立发表专业意见。未尽责履职，或其出具的报告含有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，应当承担相应的法律责任。

第九章

附

则

第五十三条

本办法由中国保监会负责解释和修订。

第五十四条

本办法自公布之日起施行。

篇2：业务支持员工管理办法

2013年10月15日14:55 肖小和邹江修晓磊来源：中国金融新闻网

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表评论

2012年，面临经济增速放缓、利率市场化加速、资本约束强化、监管政策趋紧等经济金融环境的深刻变化，商业银行尤其是中小银行在信贷规模受限的情况下不断拓展同业业务，使得同业规模在短期内迅速增加。本文对沪深两地A股上市的16家商业银行[1]2012年报披露的同业业务经营数据[2]进行整理分析，以归纳2012年银行业同业业务的经营特点，并思考同业业务发展对实体经济的相关影响。报告期末，16家上市银行同业资产余额合计10.5万亿元，约占银行业金融机构同业资产整体的60%，同业负债余额合计12.08万亿元，约占银行业金融机构同业负债整体的80%.一、银行同业业务概述

银行同业业务，是商业银行以金融同业为服务与合作对象，以同业资金融通为核心的各项业务往来。

银行同业业务最初仅限于银行间的短期资金拆借以解决短期流动性，后期业务对象逐步发展至证券、基金、信托、财务公司等各类金融机构，业务范围也从传统的同业存放、同业拆借等衍生出同业代付、买入返售等各项创新业务。

银行同业业务所形成的资产在资产负债表中主要体现在“存放同业款项”、“拆出资金”及“买入返售款项”科目中，同业业务所形成的负债在资产负债表中主要体现在“同业存放款项”、“拆入资金”及“卖出回购款项”科目中。

二、银行同业业务对实体经济影响

同业业务规模占总资产比例过高，将影响银行对实体经济的资金投入，当然各银行经营策略有所不同，同业业务占比也会有差距。央行《中国金融稳定报告2013》指出，2012年银行业金融机构存放同业资产规模达到10.06万亿元，买入返售资产达到7.5万亿元，同业资产占总资产比例达15.13%；同业存放规模12.2万亿元，卖出回购规模2.69万亿元，同业负债占总负债比例达13.87%；截至2012年末，16家上市银行同业业务规模占总资产规模为12.22%，其中五家国有银行同业规模占比为8.24%，而11家中小银行同业规模占比超过20%.1.同业业务过度扩张弱化银行对实体经济支持作用

一方面，同业业务的过度扩张会使资金过度停留在银行体系内做“体内循环”，减少资金向实体经济的流入，从而弱化了银行本应所承担的对实体经济的支持作用，损害了实体经济的发展，而票据资产在银行体系内的空转，弱化了其对实体经济尤其是中小企业的支持力度，从而与其促进中小企业融资的初衷相背离；另一方面，同业业务的过度扩张使得银行资产负债规模的壮大脱离了实体经济基础，银行对实体经济作用的弱化某种程度上也会造成银行社会角色和作用的边缘化，长期看来也将损害银行未来发展。

2.同业业务过度扩张所蕴含风险不断累积

在一般情况下，监管部门能够通过存贷比这一监管指标控制商业银行的杠杆水平，从而限制商业银行的过度扩张。而同业业务则使得商业银行能够绕过存贷比指标，通过银行间资金的运作变相提高杠杆水平并降低风险资本占用；银行同业业务运作扩大了存量资金的货币效用，规避了政策对相关行业和领域的限制，影响到宏观货币政策的调控效果，也加剧实体经济的脆弱程度；同业业务的过度扩张会通过期限错配及连锁反应等放大商业银行的流动性风险和操作风险；同时，由于各银行间同业业务环环相扣，使得金融市场系统性风险急剧增加，影响金融系统整体稳定性。

三、2012年上市银行同业资产负债总量情况

1.同业资产增速远超同期贷款增速，股份制银行与国有银行同业资产总额相当，同业资产占总资产比重略有增加

截至2012年末，16家上市银行资产总额85.9万亿元，同比增加11.4万亿元，增长15.31%；贷款总额43.5万亿元，同比增加5.35万亿元，增长14.02%；同业资产余额为10.5万亿元，同比增加2.6万亿元，同比增长33.26％，同业资产增速较同期贷款增速高19.24个百分点。

年末，国有银行同业资产余额5.17万亿元，同比增长33.89%；股份制银行同业资产余额4.95万亿元，同比增长34.87%；三家城市商业银行同业资产余额3800亿元，同比增长9.23%.16家上市银行中，8家股份制银行总资产规模和贷款规模都为5家国有银行的三分之一左右，而同业资产总额则与国有银行同业资产总额相当。

截至2012年末，16家上市银行同业资产占总资产比重为12.22%，同比增加1.65个百分点。其中，国有银行同业资产占总资产比重为8.24%，同比增加1.33个百分点，五大行同业资产占比都没有超过10%；股份制银行同业资产占总资产比重为23.19%，同比增加1.74个百分点；三家城市商业银行同业资产占总资产比重为20.68%，同比减少2.53个百分点。

2.同业负债增速高于同期存款增速，股份制银行及城市商业银行同业负债增速相对较高并占总负债比重较高

截至2012年末，16家上市银行负债总额80.2万亿元，同比增加9.87万亿元，增长14.03%；存款总额64万亿元，同比增加7.1万亿元，增长12.47%；同业负债余额为12.08万亿元，同比增加2.4万亿元，同比增长24.90％，同业负债增速较同期存款增速高12.43个百分点。

年末，国有银行同业负债余额6.51万亿元，同比增长11.01%；股份制银行同业负债余额5.06万亿元，同比增长48.21%；三家城市商业银行同业负债余额5138亿元，同比增长29.82%.16家上市银行中，8家股份制银行总负债规模和存款规模都为5家国有银行的三分之一左右，而同业负债总额则约为国有银行同业负债总额的80%.截至2012年末，16家上市银行同业负债占负债总额比重为15.07%，同比增加1.31个百分点。其中，国有银行同业负债占比为11.11%，同比减少0.09个百分点；股份制银行同业负债占比为25.52%，同比增加4.82个百分点；三家城市商业银行同业负债占比为29.89%，同比增加1.78个百分点，三家银行占比都在25%以上。

四、2012年上市银行同业资产负债结构情况

1.买入返售及卖出回购占比上升，国有银行存放同业及同业存放占比较高，股份制和城商行买入返售及卖出回购占比较高

截至2012年末，16家上市银行同业资产结构中，存放同业占比为35.27%，同比下降0.14个百分点；拆出资金占比为19.46%，同比下降5.58个百分点；买入返售资产占比为45.27%，同比上升5.72个百分点。其中，国有银行存放同业、拆出资金和买入返售资产占同业资产比重分别为41.29%、20.98%和37.73%，同比分别上升6.31个百分点、下降7.15个百分点和上升0.85个百分点；股份制银行存放同业、拆出资金和买入返售资产占同业资产比重分别为29.45%、17.54%和53.01%，同比分别下降5.03个百分点、下降3.72个百分点和上升8.76个百分点；三家城商行存放同业、拆出资金和买入返售资产占同业资产比重分别为29.36%、23.76%和46.87%，同比分别下降20.64个百分点、下降6.82个百分点和上升27.47个百分点（见图1）。

截至2012年末，16家上市银行同业负债结构中，同业存放占比为78.66%，同比上升0.41个百分点；拆入资金占比为11.57%，同比下降0.06个百分点；卖出回购款项占比为9.76%，同比下降0.35个百分点。其中，国有银行同业存放、拆入资金和卖出回购占同业负债比重分别为80.76%、14.09%和5.14%，同比分别上升0.49个百分点、上升0.52个百分点和下降1.01个百分点；股份制银行同业存放、拆入资金和卖出回购占同业负债比重分别为77.44%、8.38%和14.18%，同比分别上升0.27个百分点、下降0.05个百分点和下降0.21个百分点；三家城商行同业存放、拆入资金和卖出回购占同业负债比重分别为64.15%、11.02%和24.84%，同比分别上升6.59个百分点、上升0.45个百分点和下降7.04个百分点（见图2）。

2.城商行和股份制银行票据占买入返售及卖出回购比重较高

截至2012年末，16家上市银行买入返售资产余额为4.75万亿元，其中买入返售票据资产余额为2.49万亿元，占买入返售资产总额的52.43%，占比同比上升11.53个百分点。其中，国有银行买入返售票据占买入返售资产比重为28.82%，同比上升12.16个百分点；股份制银行买入返售票据占买入返售资产比重为67.70%，同比上升6.48个百分点；三家城市商业银行买入返售票据占买入返售资产比重为85.83%，同比上升23.11个百分点。

截至2012年末，16家上市银行卖出回购余额为1.18万亿元，其中卖出回购票据余额为2942亿元，占卖出回购总额的24.93%，占比同比上升1.03个百分点。其中，国有银行卖出回购票据占卖出回购比重为2.12%，同比下降0.45个百分点；股份制银行卖出回购票据占卖出回购比重为34.33%，同比下降8.92个百分点；三家城市商业银行卖出回购票据占卖出回购比重为32.02%，同比上升22.39个百分点。

在上市银行买入返售资产项下，买入返售票据资产成为股份制银行和城市商业银行绝对多数选择。票据贴现之后将纳入信贷规模统计，而买入返售的票据则纳入同业业务规模，因此在目前信贷规模受到控制的条件下，利用买入返售操作将此部分资产从信贷规模中消去成为越来越普遍的现象。通过做大买入返售业务，银行达到缩减信贷规模和压缩经济资本需求的目的，且助于满足各项监管要求。同时，由于之前普遍存在的农信社利用会计制度漏洞帮助商业银行消规模的操作受到监管部门的严厉监管和调查之后，商业银行更多的运用各类跨金融机构合作方式将票据资产盘活，达到资产出表的目的。

3.国有银行同业资产与负债相关差额有所减少，股份制和城商行相关差额有所扩大，上市银行整体买入返售与卖出回购差额大幅增加

截至2012年末，16家上市银行同业资产与同业负债的差额（同业资产余额-同业负债余额）为-1.59万亿元，与2011年末相比差额收窄2000亿元；存放同业与同业存放的差额为-5.8万亿元，与2011年末相比差额扩大1万亿元；买入返售与卖出回购相关款项的差额为3.57万亿元，与2011年末相比差额扩大1.44万亿元（见图3）。

其中，国有银行同业资产与同业负债的差额为-1.35万亿元，同比缩窄0.66万亿元，存放同业与同业存放的差额为-3.13万亿元，同比缩窄2300亿元，买入返售与卖出回购差额为1.61万亿元，同比扩大5500亿元；股份制银行同业资产与同业负债的差额为-1065亿元，而2011年同期为2587亿元，存放同业与同业存放的差额为-2.46万亿元，同比增加1.1万亿元，买入返售与卖出回购差额为1.91万亿元，同比扩大7700亿元；三家城市商业银行同业资产与同业负债的差额为-1337亿元，同比扩大859亿元，存放同业与同业存放的差额为-2180亿元，同比增加1600亿元，买入返售与卖出回购差额为505亿元，而2011年同期为-587亿元。

国有银行依然扮演资金提供方角色，股份制银行和城市商业银行则利用买入返售做大同业业务。2012年年报数据显示，国有银行的同业资产与负债相关差额缩窄，而股份制银行和城商行同业资产与负债相关差额增加，说明部分资金从国有银行向股份制和城商行流动。同时，在同业资产中，国有银行以存放同业和拆出资金为主，合计占比超过60%，而股份制银行和城市商业银行买入返售资产的规模基本上占同业资产规模的一半左右。买入返售资产因其操作灵活，成为商业银行资产出表及扩大收益的理想工具。买入返售的金融资产涵盖票据、债券及信托受益权等各类金融工具，而其信息披露要求则相对宽松，期限也更加灵活。另外，16家上市银行同业负债规模超过同业资产规模约1.6万亿元、买入返售规模超过卖出回购规模约3.6万亿元，也说明未上市银行、农信社及其他金融机构扮演了资金提供者和交易对手的重要角色。

五、2012年上市银行同业收入及支出情况

1.同业利息收入与利息支出增幅相当，占总收支比重微幅上升

截至2012年末，16家上市银行同业资产利息收入3499亿元，同比增加1066亿元，同比增长43.82％；同业负债利息支出4041亿元，同比增加1211亿元，同比增长42.81％。

报告期末，16家上市银行同业资产利息收入占总生息资产利息收入比重为9.41%，同比增加1.24个百分点。

其中，国有银行同业资产利息收入占比为5.32%，同比微增0.74个百分点；股份制银行同业资产利息收入占比为19.16%，同比增加1.63个百分点；三家城市商业银行同业资产利息收入占比为21.59%，同比增加4.45个百分点。

报告期末，16家上市银行同业负债利息支出占总计息负债利息支出比重为24.02%，同比增加0.93个百分点。

其中，国有银行同业负债利息支出占比为18.31%，同比增加0.94个百分点；股份制银行同业负债利息支出占比为35.70%，同比增加0.19个百分点；三家城市商业银行同业负债利息支出占比为41.37%，同比增加4.06个百分点。

2.同业资产收益率小幅下降，同业负债付息率有所上升

2012年，上市银行总生息资产收益率稳步上升，同业资产收益率同比普遍下降。根据披露同业资产平均收益率的11家上市银行数据显示，2012年总生息资产平均收益率为4.72%，同比上升0.36个百分点；同业资产平均收益率为3.90％，同比下降了14个bp.其中，国有银行同业资产平均收益率为3.49%，同比下降11个bp；股份制银行同业资产平均收益率为4.66%，同比下降19个bp；城市商业银行中同业资产平均收益率为4.68%，同比下降33个bp.同期，根据披露同业资产平均收益率的11家上市银行数据显示，2012年总计息负债平均付息率为2.25%，同比上升0.38个百分点；同业负债平均付息率为3.34％，同比上升了41个bp.其中，国有银行同业负债平均付息率为3.07%，同比上升46个bp；股份制银行同业负债平均付息率为4.15%，同比上升1个bp；城市商业银行中同业负债平均付息率为3.97%，同比下降55个bp.3.股份制及城商行同业收支占总收支比重明显高于国有银行

2012年，16家上市银行同业利息收入占总生息资产利息收入比重为9.41%，同比上升1.24个百分点（见图4）。

其中，国有银行同业利息收入占比为5.32%；股份制银行同业利息收入占比为19.16%；三家城市商业银行同业利息收入占比为21.59%.2012年，16家上市银行同业利息支出占总计息负债利息支出比重为24.02%，同比上升0.93个百分点（见图5）。

其中，国有银行同业利息支出占比为18.31%；股份制银行同业利息收入占比为35.70%；三家城市商业银行同业利息收入占比为41.37%.4.股份制及城商行同业收益率及付息率明显高于国有银行

2012年，披露平均收益率的11家上市银行数据显示，国有银行总生息资产收益率为4.59%，同业资产收益率为3.49%；股份制银行总生息资产收益率为5.34%，同业资产收益率为4.66%；城商行中总生息资产收益率为5.74%，同业资产收益率为4.68%.披露平均付息率的11家上市银行数据显示，国有银行总计息负债付息率为2.15%，同业负债付息率为3.07%；股份制银行总计息负债付息率为2.74%，同业负债付息率为4.15%；城商行中总计息负债付息率为2.51%，同业负债付息率为3.97%.六、同业业务管理及制度创新建议

上市银行面临着市场投资者及经营业绩的压力，不断提高资本回报率是上市银行的必然选择，而资本回报率取决于上市银行的收益水平和资本水平。其中收益水平取决于上市银行的息差以及资产周转率，而资本水平取决于上市银行的杠杆率及风险水平。在目前的情况下，由于利率市场化的不断推进，商业银行息差面临不断收窄的趋势，若想提升资本回报率，只能通过提高资产周转率或是降低资本需求。由于目前市场缺乏相应的操作工具，同业业务便成为商业银行提升资本回报水平的选择，这在股份制银行和城市商业银行上体现得尤为明显，同时通过同业业务操作使资产出表还能够降低风险资本需求。

因此，在商业银行同业业务管理层面，一方面应当调整监管指标和思路，对于商业银行目前同业业务发展进行区别引导，鼓励促进实体经济发展的同业业务，而对于单纯做大资产负债规模的同业业务进行限制，引导商业银行同业业务规范发展。

（1）调整存贷比75%的监管指标。现行的存贷比监管指标影响到商业银行贷款的发放，使得商业银行的富余资金无法形成贷款，从而流向同业等业务来获取收益。可以将银行同业存款纳入类似法人单位存款管理，不仅能够减少同业规模占比，还能够相应扩大商业银行存款规模，进而扩大银行贷款发放规模；商业银行存贷比比率也可以根据各银行资本水平、风险控制水平等实际情况进行调整。

（2）强化经营风险的动态细化监测机制和资本计量。利用流动性等动态指标强化对于同业及类似业务的管理，同时细化同业业务相关资产负债科目统计分析内容，针对不同分类采取不同权重的资本计量，明确相关业务对于商业银行和实体经济发展作用。

（3）建立商业银行退出机制。破除对于商业银行的隐性担保，使商业银行为自身经营和风险管理负责，同时建立相应防火墙制度，防止退出风险扩散，比如推进存款保险制度等发展。

另一方面，应当推进相应制度创新，为商业银行提供资产负债端提升资本回报的工具和渠道，从而减少目前银行为提高资本回报而采取的监管套利行为。

（1）在资产端可以推进资产证券化等工具的运用，有效提升商业银行的资产周转率，相应降低杠杆率，并有效拓展实体经济的融资规模。

（2）在负债端可以推进大额可转让存单等工具的运用，稳定商业银行的负债来源的同时助推商业银行的差异化发展，从而保证商业银行在不同方面支持实体经济的发展。

（3）推进利率市场化条件下商业银行各项经营管理及风险管理工具的运用，为建立有效的风险报酬及定价机制拓展空间，促使商业银行优化发展。

通过“开源节流”，促使银行体系资金流向实体经济，以提升商业银行对于经济的支持力度，促进经济良性发展。

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[1] 其中国有银行5家：工商银行、农业银行、中国银行、建设银行和交通银行；全国性股份制银行8家：招商银行、中信银行、兴业银行、民生银行、华夏银行、浦东发展银行、平安银行和光大银行；城市商业银行3家：北京银行、南京银行和宁波银行。

篇3：金融支持下外汇业务管理优化探讨

一、金融支持下建立外汇增长业务模式创新

外汇储备虽然可以有效的协调世界经济资源, 但是外汇储备量过大同样会给国内经济社会发展带来一定的负面影响, 因此, 要科学合理的管理好外汇, 确保外汇业务模式创新化管理, 提高外汇资金的综合利用效率。针对拥有一定规模的外汇需要进行有效的经济运行管理, 确保经济模式能够符合外汇全面优化管理的要求, 提高外汇的综合管理水平。

(一) 外汇业务货币政策管理模式优化

金融支持的环境下, 外汇货币政策要进行全面的优化, 确保货币管理能够适应国内经济发展的要求。在外汇多的情况下, 兑换后会造成货币的被动增加, 尽管央行会采取一定的对冲措施, 但是多余的货币如果能进行有效的业务管理, 容易导致通货膨胀, 对国内经济发展会产生一定的影响, 其中最直接的表现是房地产价格的持续上涨。如果对冲量激增, 那么政府所承受的利息成本会很高。因此在金融支持下外汇货币业务政策需要进行实时更新管理, 确保各种业务资金能够符合经济社会发展的需要, 在新的社会背景下, 必须要进行资本项目的综合性管理, 按照货币化的要求, 积极稳妥的推进项目的综合化管理, 提高资本的综合运行水平。新增外汇储备必须要进行科学合理的管理, 让短期投资资金和长期投资资金能够发挥有效的作用, 金融支持下外汇货币业务政策调整, 可以有效控制资金流动, 合理使用资金, 全面提高资金的利用效率。

(二) 外汇资金运行效率优化

高额外汇储备是从国民经济运行过程中沉淀下来的, 因此要从国民经济的运行效率出发, 实现对外汇资金的综合性管理, 全面提高金融外汇资金的管理效率, 为金融外汇资金的全面优化管理创造良好的条件。金融外汇资金需要从多方面经济发展情况出发, 积极稳妥的推进国民经济的全方位监控管理, 提高金融资金的综合运行效率。我国经济运行过程中会面临中小企业资金短缺等方面的问题, 必须要从外汇资金管理的角度出发, 发挥金融政策的积极作用, 提高金融资金的利用效率, 为金融资金更好的发挥作用创造良好的条件。外汇资金的利用效率提升是金融质量的重要策略, 需要从多方面入手, 提高金融资金的综合管理水平。

(三) 制定避免外汇贬值风险的策略

外汇资产在资金运行过程中要进行有效的风险管理, 确保外汇资金的保值增值, 为外汇更好地服务国民经济发展创造良好的条件。金融资产在运行的过程中, 要对其风险形成机制进行全面的分析, 通过对金融资产的风险管理, 提高金融资产的综合性管理水平, 实现金融资产的多元化管理, 为外汇风险管理体系形成营造良好的氛围[3]。外汇贬值风险最典型的情况是美元贬值问题, 如果我国长期持有美元储备, 如果因经济等问题美元贬值, 我国外汇损失是巨大的, 因此在进行外汇投资的过程中, 需要从多方面考虑风险因素, 确保外汇储备能够符合经济社会发展的具体要求。

二、金融支持下外汇业务管理机制建设

外汇管理是个系统性工程, 必须要从外汇的管理策略出发, 按照金融政策要求, 稳定外汇管理模式, 全面提高外汇管理水平。通过提高外汇储备的使用效率, 达到优化外汇管理的最终目标, 为外汇全面有效的管理创造良好的条件。

(一) 外汇储备需挤出投机性资本泡沫

外汇储备管理优化的过程中, 需要通过金融手段不断挤出投机性资本泡沫, 通过有效的资本运行管理, 提高外汇资产的运行效率, 为外汇资本的综合性管理创造良好的条件。外汇资本管理必须要从国家经济的基本面出发, 通过对各种资金管理模式进行比较, 确保资金管理能够符合外汇储备管理的要求, 提高外汇储备的运行效率。金融支持下要对外汇资本运行的游资压力进行系统性分析, 确保外汇资本的管理符合资本运行预期, 全面提高外汇资本的管理水平。外汇资本管理的过程中要坚持汇率改革的主动性原则, 通过对各种资本改革的模式分析, 实现对资本效率的全方位分析, 为资本的全面有效管理创造良好的平台。

(二) 坚持限度开放资本账户政策, 对外汇进行多样化管理

金融支持下外汇储备政策要符合货币资源管理的要求, 通过有效的外汇成本管理, 可以降低外汇储备成本, 提高外汇资本的利用效率。外汇管理的过程中必须要从升值预期等方面出发, 积极稳妥地为外汇管理创造条件, 实现外汇管理的多样化处理。在新的国际市场环境下, 外汇储备问题比较突出, 必须要从风险性管理出发, 对各种隐蔽的风险进行分析, 有效遏制破坏性风险。要从投融资的角度出发, 按照金融资产的多变性管理要求, 提高外汇资本的综合运行管理水平, 为外汇管理的创新模式形成营造良好的条件。资金链实现的过程中要形成交互的管理模式, 提高外汇资本的运行积极性。

(三) 外汇储备要适度放宽流出管制

金融支持下外汇储备要对资金流进行有效的管理, 发挥资金流的综合管理效率作用, 为资金的全方位控制管理营造良好的条件。金融支持下外汇储备管理需要考虑多方面的因素, 积极稳妥的推进金融模式创新, 为外汇资金的流程化管理创造平台。首先, 金融支持下外汇储备的规模要进行全面的分析, 确保外汇储备规模能够在一个合理的区间内, 保证外汇储备更好的服务国民经济发展。外汇资产运行与外汇资金管理是相辅相成的, 必须要从资产投资的角度出发, 保证资本配置能够符合综合性经济管理的要求, 实现外汇业务的综合性管理。其次, 外汇资产的配置管理是流出管理的重要手段, 要从资金流的综合性态势出发, 积极稳妥的推进外汇资本的全面管理, 实现外汇资本的流入和流出管理, 提高外汇资本的运行效率。外汇储备通过有效的资本配置, 可以保证资金能够更好的服务实体经济, 为金融资产的有效配置和科学化管理创造良好的条件。再次, 外汇资本管理必须要从外汇储备的角度出发, 对外汇投资的模式进行优化, 建立完善的外汇资本管理制度。外汇资本管理需要从外汇储备的规模出发, 进行有效的金融政策引导, 在新的经济环境下要适当用好外汇储备, 从多方面提高外汇资本的投资效率。外汇资本管理的过程中要坚持流动性、盈利性、安全性的基本原则。安全性、流动性、盈利性是外汇管理优化的重要内容, 必须要贯穿到外汇管理各个环节, 全面提高外汇管理水平。

摘要：在外汇增长势头强劲的情况下, 外汇业务管理需要不断的优化, 确保在金融支持环境下外汇业务管理更加科学, 全面提高外汇资金的使用效率, 为外汇综合性管理创造良好的条件。高额外汇储备是我国经济发展的结果, 同时也表明我国在世界经济体系中的地位越来越重要, 如果外汇强势增长下去, 同样会给经济社会发展带来一定的负面影响。因此要科学管理外汇业务, 确保外汇储备处于合理状态。

关键词：金融支持,外汇,业务管理

参考文献

[1]张翔, 何平, 马菁蕴.人民币汇率弹性和我国货币政策效果[J].金融研究, 2014 (8) .

[2]吴贾, 黄霖, 张睿.汇率波动是否增加了投资者的风险——理论与实证[J].金融研究, 2014 (8) .

[3]沙文兵, 刘红忠.人民币国际化、汇率变动与汇率预期[J].国际金融研究, 2014 (8) .

[4]郭凯, 张笑梅.人民币汇率预期与股票价格波动[J].国际金融研究, 2014 (8) .

[5]罗纳德·麦金农, 牛筱颖, 刘钊校.美元和人民币的未来之路[J].中国金融, 2014 (19) .

篇4：产品整合支持业务创新

在本次发布会上，CA Technologies提出“业务服务创新”（Business Service Innovation）的新理念，对其产品进行了重新梳理和整合，推出了7大解决方案，以帮助用户实现从维护IT系统向快速灵活的交付创新业务服务的转型。

“CA Technologies拥有4500多种产品，这7大解决方案无疑是其中的精华，也代表了我们现阶段的市场重点。”孙志伟说，这7大支持企业“业务服务创新”的解决方案包括支持服务虚拟化解决方案、支持产品组合转型解决方案、支持敏捷云解决方案、支持服务保障解决方案、支持大型机现代化和优化解决方案、支持基础设施管理解决方案和支持在线交易安全解决方案。

据孙志伟介绍，7大解决方案分别围绕“加速、变革、安全”三大重点。加速IT，通过支持服务虚拟化、产品组合转型、敏捷云三方面的解决方案得以实现，突出利用新技术和云满足业务需求，从而高质高效地交付创新服务；变革IT，由支持服务保障、基础设施管理、大型机现代化和优化解决方案实现，强调通过提升有效性和降低管理复杂性来变革现有IT环境，以释放创新资源，提高生产力；安全IT，由面向在线交易安全解决方案提供支持，重点是确保身份、访问和数据安全，提升IT管理水平，有效管理风险和合规。

配合CA Technologies在中国推行新的市场战略，企业IT合作伙伴政策和渠道政策也会做相应的调整。

篇5：星级员工评选管理业务指导书

一、编制依据：依据《中国石化员工守则》

二、适用范围：各单位、部门。

三、起草部门：党群办公室。

四、批准：采油厂党委书记。

五、“星级员工”评选管理业务流程

1、确定评选范围

凡本单位、部门在职在岗员工均可参选，含代运行员工。季度内不在岗的员工和借调到其他单位的员工不参加评选。

2、成立组织机构

①设立以采油厂党委书记为组长，纪委书记（工会主席）为副组长，各单位、部门负责人为成员的“星级员工”评选领导小组。下设评选办公室，设在党群办公室，工作人员由党群办公室和人力资源科成员构成。

②评选小组和评选办公室主要负责审定采油厂“星级员工”评选实施办法及相关考核评比指标；审核各单位/部门“星级员工”评选方案及结果；监督、检查、指导各单位/部门“星级员工”评审组工作开展情况；编制采油厂“星级员工”评选总体方案及奖励机制办法；收集、汇总各单位/部门提交的评选结果，保存、建立相关档案资料；宣传报道采油厂开展“星级员工”评选活动中总结的先进经验和典型做法。

3、“星级员工”评选

①“星级员工”评选以季度为周期，设经营管理类、专业技术类、1技能操作类和科级干部类，每类每期设1名“星级员工”共计4名。评选办公室每季度最后一个月的中旬下发通知，各单位、机关党支部开始组织推荐工作。

②各单位、部门按照规定的推荐名额和坚持公开、公平、公正、宁缺毋滥的原则予以推荐。其中各采油队、集输一队和试验检测站推荐名额为2名，油研所推荐名额为1名，机关各部门以机关党支部为单位推荐名额为3名。

③各单位、机关党支部要经过充分的酝酿确定拟推荐名单，同时将拟推荐名单报送至评选办公室，要严格按照岗级来确定三支人才队伍序列，推荐到对应的“星级员工”类型。评选办公室考察、审核推荐名单并综合各类型拟推荐人数，给出反馈意见。各单位、机关党支部根据反馈意见确定最终上报《星级员工推荐及考评意见表》，同时要接收不少于5天的内部公示过程。科级干部类推荐名单根据员工绩效考核排名推荐4-5名。

④各单位、机关党支部将最终推荐名单与规定日期内上报至评选办公室，评选办公室进行审核并上报至评选领导小组最终核定推荐名单。

⑤评选办公室将最终推荐名单按照不同类型公布在厂网页接受网上投票，投票范围仅限于采油厂ip区段，每个ip地址每类“星级员工”限投一票，网上投票期限为7天。根据有效ip区段统计最终得票数，非采油厂区段得票数超过10票，则取消本次“星级员工”参评资格。按照得票率高低最终确定该期“星级员工”名单。当网上投票出现票数一致并列第一时，采取二次投票的方式，二次投票网上投票期限为3天，直至选出

该类别的“星级员工”。

⑥评选办公室根据评选结果，发布当期“星级员工”评选结果通报。

4、考核激励

①采油厂将在厂网页、电视台对荣获“星级员工”称号的员工形象、事迹进行宣传，颁发“星级员工”流动桌牌。

②“星级员工”的评选将作为年度各类评先评优的主要依据之一；拥有优先参加各种内外培训的权利；拥有调整岗级的优先考虑权；享受各级各类外出疗养的优先权；享有基层站场命名权。

③采油厂定期表彰当选 “星级员工”，对连续获得、多次获得厂级“星级员工”的，将进行隆重表彰奖励，提高高奖励标准。

④“星级员工”实行流动管理，本人工作中出现重大失误，有违纪、违法现象或被给予纪律处分的，将取消“星级员工”参选资格一年，同时取消“星级员工”。

六、附件

1、采油厂星级员工推荐及考评意见表

附件1：