内部控制建设规划工作方案

内部控制建设规划工作方案（精选9篇）

篇1：内部控制建设规划工作方案

内部控制建设规划工作方案 3 篇

为推动我局开展内部控制建设工作，加强工作沟通与信息共享，提高单位管理水平，现结合我局实际，特制定本方案。

一、组织领导，健全机制

内部控制建设是一项系统工程，也是一项非常紧迫的工作任务。为切实加强对我局内部控制基础性评价工作的组织领导，抓好《内控规范》的贯彻实施工作，我局成立内部控制建设领导小组。本局内部控制建设领导小组由主任任组长，副主任任副组长，内设机构负责人为成员。局公室设在局综合股，局综合股股长兼任局公室主任。具体负责本局内部控制建设工作的组织实施及政策指导、培训学习、信息报送和咨询服务，实行定期例会和重大事项临时会议制度，帮助解决内控制度建设和执行中遇到的实际问题。

二、统筹规划，全面实施

内控建设是源头治腐的重要抓手、履职能力的重要体现和管财理财的重要基础。通过单位内部控制建设的贯彻实施，夯实我局各项基础工作，增强政治规矩意识，保持头脑清醒，充分认识内控建设的深刻意义;强化工作推进举措，加强领导，精心部署，按规定动作完成内控建设各项任务;严格执行财经制度，依法依规理财，确保内控建设各项措施落到实处，进一步提高我局内部管理水平。

各股室、各单位要从七个方面把握内控建设与实施的具体要求：“一个时限”即确保在年底前全面完成内部控制的建立与实施工作;“两个层面”即重点加强对单位层面和业务层面的内部控制;“三个目标”即合理保证单位经济活动合法合规，合理保证资产安全和使用有效，合理保证财务信息真实完整，有效防范舞弊和预

算腐败，“四项原则”即全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则;“五大业务”即在预算业务、收支业务、政府采购业务、资产业务、建设项目业务等 5 个方面实现全面控制;“六个步骤”即梳理单位各类经济活动的业务流程、明确业务环节、系统分析经济活动风险、确定风险点、选择风险应对策略、建立健全单位各项内部管理制度;“七种方法”即不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、预算控制、资产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开。

三、明确任务，按时完成 召开单位内部控制规范实施动员布置暨培训大会，组织股室学习财政部、省财政厅和市财政局有关文件精神，系统培训内部控制工作内容、工作程序和工作方法。

各股室、各单位以现有职责范围内的经济业务活动为基础，根据现有工作制度和业务内容进行全面梳理，依据相关法律法规、监管要求，进一步完善经济业务流程，形成规范的经济业务流程目录。同时，在流程梳理的基础上，按照内部控制基础性评价指标体系，结合管理现状，开展经济活动的风险评估工作，识别潜藏的经济活动风险点，形成符合各股室、各单位实际情况的风险清单和内部控制基础性评价自评报告。

四、加强评估，强化监督

开展自我评价和绩效评估，加强内部控制监督检查，是内部控制得以有效实施的重要保障。

1、建立内部监督和评价机制。要建立健全内部控制监督检查和自我评价制度，及时发现问题、漏洞并加以解决、控制，将内部监督、自我评价与干部考核相结合，采用适当方式予以内部公开。

2、纳入绩效评估与考核。内部控制基础性评价工作将作为各股室、各单

位年终考评的重要组成部分，从而进一步推动本局内部控制建设。

3、强化外部监督。各股室、各单位要加强沟通协调和信息共享，形成监督合力，既对内部控制实行专项检查，又结合日常工作开展检查，充分利用各股室、各单位出具的自我评价报告，提高财务管理和审计的效率和效果，接受监督，并将监督检查结果、内部控制自我评价情况作为安排财政预算、实施预算绩效评价与财务规划的重要依据。

一、工作目标

开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

二、总体要求

(一)高度重视，精心组织。各地区、各行政主管部门(以下简称各部门)、各单位要提高对单位内部控制报告工作重要性的认识，加强组织领导，健全工作机制，强化协调配合，加大保障力度，加强内部控制人才队伍建设，进一步做好内部控制报告编报、审核、分析和使用等工作。

(二)数据准确，报送及时。各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。各单位应当在认真学习《指导意见》和《单位内部控制规范》的基础上，按照《管理制度》的有关规定，根据本单位建立与实施内部控制的实际情况，并按照本通知及附件要求及时编制和报送内部控制报告。

(三)加强分析，推动整改。各地区、各部门要在做好内部控制报告编报工作的基础上，坚持问题导向，加强对内部控制重点、难点问题的分析及评价结果的应用，并通过指导和监督检查推动所属单位内部控制问题整改，逐步完善单位内部控制建设工作。

三、报送要求

(一)地方财政部门。

各省级财政部门应当于 20**年 5 月 20 日前完成对下级财政部门上报的地区行政事业单位内部控制报告及同级部门行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本地区行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版报送财政部(会计司)。

各计划单列市财政部门应当直接向财政部(会计司)报送本地区行政事业单位内部控制报告。

其他地方各级财政部门应当按照上级财政部门的规定按时完成本地区所属单位内部控制报告的审核、汇总及报送工作。

(二)各部门。

各中央部门应当于 20**年 4 月 20 日前完成本部门所属单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本部门行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版报送财政部(会计司)。

其他各级部门应当按照同级财政部门的规定按时完成本部门所属单位内部控制报告的审核、汇总及报送工作。

(三)行政事业单位。

各单位应当按照上级行政主管部门的规定按时完成本单位内部控制报告的编制及报送工作。

四、其他事项

(一)关于内部控制工作联系点制度。

为深入推进行政事业单位内部控制建设，请各地区、各部门积极探索建立本地区(部门)内部控制工作联系点制度，在所属单位中选取内部控制工作开展成效突出的先进单位作为本地区(部门)的内部控制工作联系点。通过对联系点内部控

制工作情况的总结、提炼形成经验、做法及典型案例，与其他单位分享经验和成果，充分发挥联系点的示范引领作用，带动本地区(部门)全面实施好《指导意见》和《单位内部控制规范》。

(二)关于内部控制报告监督检查机制。

各地区、各部门应当加强对本地区(部门)所属单位内部控制报告工作的监督检查，每年抽取一定比例的所属单位内部控制报告，对报告内容的真实性、完整性和规范性进行检查。

学校内控工作小组成立方案为进一步提高内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控建设，落实内部控制各项工作，成立***市中心小学内部控制工作小组。组成如下：

组长：略内部控制工作小组主要职责包括：

1.制定并组织实施学校内部控制制度，落实学校内部控制目标;

2.构建学校内部控制体系，制定学校内部控制体系建设方案;

3.组织开展单位层面和业务层面风险评估工作;

4.制定风险管理策略和跨科室的重大风险解决方案，并负责方案的组织实施和对风险的日常监控;

5.编制全面风险管理报告，向管理层提示学校重大、重要风险以供决策需要;

6.确定学校内部控制缺陷认定标准，定期组织对内部控制实施的有效性进行评估并出具评价报告和内部控制缺陷整改方案;

7.完善学校内部控制流程，促进内控流程与信息系统的结合;

8.建立学校内部控制实施的激励机制，促进内部控制有效实施;

9.组织开展内部控制的日常工作。

篇2：内部控制建设规划工作方案

昌宁县温泉初级中学 2015年1月1日

昌宁县温泉初级中学内部控制建设实施方案 为规范学校内部控制，提高学校管理水平，根据财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）文件；市财政局《关于贯彻落实<行政事业单位内部控制规范（试行）的通知》（保财会〔2014〕14号）文件；昌宁县财政局《昌宁县财政局关于转发《云南省财政厅开展全省行政事业单位内部控制基础性评价工作》的通知》。等文件精神的要求，为了更好的做好学校内部控制建设工作，特制订本方案。

一、成立领导小组 组长：施赵员

副组长：祝鹏飞 肖国成 陈明仲

成员：饶福来徐登润朱亚军 杨明康 何建华 赵建立 张玉华

领导小组下设办公室，由祝鹏飞兼任办公室主任、徐登润任办公室副主任，负责处理日常业务。

二、建立各项规章制度，设置相互监督机制

1、建立学校开支预决算制度。

每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情况。

每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。

2、建立学校财务审批制度。

学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管副校长，再由副校长提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会负责监督，严格按照预算执行。

3、建立学校采购制度

成立学校采购小组，应由六人以上组成。需采购的物资，由学校各处室做出具体方案交由分管副校长审核，再由分管副校长提交一级班子会研究，决定是否采购。最后，由分管副校长具体负责到教育局相关部门报批，批准后交采购小组具体执行。

4、建立后勤服务中心完善的采购、仓储、加工、备餐、售卖制度及后勤员工的准入制度、管理制度。

后勤服务中心的管理由校长负总责，由分管副校长具体负责管理。制定食堂、小卖部的财经制度，对后勤工作的财务支出做出明确规定。建立后勤工作制度，对食品、物品采购进行合同控制。对采购的食品、物品严格进行质量检查。对食品、物品的加工、售卖进行严格把关，从源头做好食品安全工作。

5、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。

学校的工程管理由分管副校长负责：具体成立以校长为组长的工程管理小组，对工程质量、安全、进度进行全程监督，确保工程安全合格。

学校校舍的维护维修及设备维护工作：建立合同管控制度。严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。

6、建立完善的民生资金管理制度。

民生资金包括营养餐、寄宿生生活补助。建立专款专用制度，及时办理。建立督察制度，资金到位后及时打入学生饭卡。让学生及时享受国家惠顾政策。

7、建立监督机制，完善学校内控机制的监督。（1）成立督查组 组长：袁奎斌

副组长：周惠芬 徐登润

成员：孙怀武 饶福来 李红 各班班长

（2）成立学生会，负责学校收费监督，公布监督电话（08757891252）。

8、建立校长“五不直接分管”制度。

学校校长总领全局，实行“五不直接分管”。实行副校长、副支书分管具体工作。

学校办公室工作由校长王春晓直属。学校财务工作、总务工作由副校长祝鹏飞分管。学校党务工作、团组织工作、工会工作、妇委会工作由副支书张晓东分管。学校教务工作由副校长徐志萍分管。学校政教工作、安全工作由副校长肖国成分管。

三、展开部门协调、做好工作过程的监督工作

1、学校基础建设及校舍维护维修工作：

由总务处提出方案，再由分管副校长提交学校一级班子会研究，得出最终方案。最后由所有班子签名后，按照程序及规定超过5000元的上报教育局，得到批复后由总务处具体负责实施；不超过5000元的由总务处具体开始实施。工程结束后，由总务处做出付款清单，分管副校长负责提交一级班子会研究讨论，最后签名之后，分管副校长将相关材料交由学校财务室具体做付款工作。从而整个过程得到全程监管，达到内部控制的目的。

2、采购工作：

首先，学校成立以校长为组长的采购小组，具体负责采购工作。

各处室需要采购的物品：由处室提出方案，由分管副校长提交班子会研究，决定是否采购。再由采购小组根据政策具体实施采购事宜。采购之后由采购小组具体验收合格后交由处室使用，资产由学校资产管理工作人员具体按照规定管理。

采购时，如果是政府采购项目，严格报送教育局采购办。如果是自行采购项目，由采购小组按照询价规定具体操作。从而达到内部控制的目的。食堂、小卖部的采购工作：由采购小组具体进行询价，然后与供货商签订供需合同，让供货商送货上门。货物到后，由学校派专人负责验货，合格后在场人员都必须签字认可。最后由学校食堂、小卖部具体负责人员入库具体管理。

3、经费管理工作：

首先，学校除财务室之外的任何部门不得收取任何资金。财务室只能收取学生教辅费；可以收取学生“一卡通”入卡资金，不收取第一次卡成本费，补卡时可收取卡成本费；可以收取其他单位或个人对学校的各类捐款。做到应收尽收。从而达到控制其他部门、班级等乱收费的问题。

经费支出工作上，做到专款专用，由财务室具体监管。做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管。

四、工作安排 1、2015年1月1日召开温泉中学内部控制工作启动会。全面启动温泉中学内控工作。

（1）成立内部控制工作领导小组。

（2）安排部署具体工作，明确各处室的工作权限及职责。

（3）学习工作流程，杜绝出现越权及工作不到位情况。（4）成立内部控制工作督查小组，负责督查相关工作的执行，对工作中的不足作出指导，对工作中出现的问题认真督促。2、2015年3月13日，召开全校教师会议，报告内部工作的执行、运行情况。3、2015年4月13日，召开二级班子正职以上班子会，对内部控制工作作报告，对工作的不足作出检讨及批评，对下月工作作出具体安排。4、2015年6月10日，对内部控制工作作报告，对工作的不足作出检讨及批评，对下月工作作出具体安排，安排督察组对2015年度工作作出全面督查。5、2015年7月15日，安排领导小组对内部控制工作作出年度报告，安排2015年度工作。督察组对本年度内部控制工作作出督察报告。6、2015年11月5日，总结2015年工作，安排部署2016年工作。7、2016年3月9日，对本年度的预算、采购、维修、基建工程等工作作出安排。8、2016年4月6日，报告本月内部控制工作的运行情况。督察组通报内部控制工作的执行情况。9、2016年5月4日，作出本月工作执行情况。10、2016年6月8日，对学校内部控制工作作自查，部署督察组半年督查工作。11、2016年7月6日，领导小组对半年工作作自查报告，督察组对半年工作作出督查报告。

五、宣传报道及相关信息报送

1、宣传报道工作由学校办公室负责，具体负责对该项工作的具体报道。

篇3：内部控制建设规划工作方案

随着电信重组, “三网融合”, 使得中国三大电信运营商开始进入了一个全业务激烈竞争的时代。包括IPTV (网络电视) 在内的视频、语音、数据业务, 成为各大运营商发展的重点。这对承载网络提出了更高的要求, 传统的PPPo E (以太网点对点协议) 接入认证方式将不能满足多种业务接入的要求, 为此, 业内提出了IPo E (IP over Ethernet, 以太网上的因特网协议) 的接入方式。IPo E更适合用于长时间/永远在线、哑终端的新型语音、视频等实时业务。引入IPo E接入方式, 可以提高网络的业务承载能力, 更好地满足业务承载的要求。

1 IPoE接入认证方式简介

DSL (数字用户线) 工作组于2006年定义了WT-146用户会话控制机制, 设计规划了以DHCP (动态主机控制协议) 技术为核心, 紧密结合当今PPPo E通用的RADIUS (远程认证拨号用户业务) 协议, 建立了一种基于IP用户会话机制、IP数据流的分级机制及IP会话鉴权和管理机制的IPo E接入认证机制。IPo E通过扩展信息的加入和识别在网络边缘设备上提供用户session的接入认证授权计费及控制, 并实施各种用户策略 (如服务质量等) 。

IPo E接入认证方式的主要特点有:

1) IPo E相对于PPPo E在协议层面进行了简化, 减少了PPP (点对点协议) 和PPPo E层, 降低了开销, 可以简化设备的处理, 降低DPI (深度包检测) 设备的处理要求;

2) IPo E的使用可以使得i TV (宽带互动电视) 业务的跨VLAN (虚拟局域网) 组播复制点下移, 优化网络的流量模型, 减少带宽的消耗;

3) IPo E可以实现即插即用, 可以实现自动配置, 更可通过DHCP server对终端下发相应的业务配置数据;

4) IPo E可以实现用户session的热备, 出现故障时, 无需用户重新拨号, 提高用户体验。

IPo E根据其协议的发展、业务的安全性、部署能力、可管可控能力, 又分成session级和非session级两种部署方案。非session级IPo E方案中, 由DHCP server将DHCP报文中的认证信息转换成RADIUS属性, 送给AAA (鉴权、认证和计费) 进行认证, 认证成功后分配地址。session级IPo E方案中, 由MSE (多服务边缘) 将DHCP报文中的认证信息转换成RADIUS属性, 送给AAA认证。认证成功后, 通过DHCP server分配地址。终端与MSE之间还需要建立IP session。

2 电信级DHCP系统建设方案

要部署IPo E接入认证方式, 需要MSE[SR (业务路由器) 、BRAS (宽带接入服务器) ]、AAA、DHCP server来共同配合完成, 而建设一个电信级DHCP系统则是在运营商中实现IPo E的关键。下面从系统设计和实施部署两个方面来介绍一种电信级DHCP系统的建设方案。

2.1 系统设计

整个DHCP系统从逻辑上分成管理中心和地址分配中心。管理中心负责对整个DHCP系统进行管理和维护, 如对地址资源、属地、设备等业务数据, 以及地址分配中心及服务器进行管理。地址分配中心负责IP地址的分配。地址分配中心由负载均衡设备、协议解析服务器和地址分配服务器3个部分组成。地址分配请求由负载均衡设备通过局域网根据负载均衡策略送到协议解析服务器, 协议解析服务器根据终端需要分配的IP地址, 通过数据总线向地址分配服务器请求合适的IP地址。各个地址分配中心内部的地址分配服务器可以实现相互备份, 在某台服务器出现故障时不影响业务。具体如图1所示。

2.2 部署方案

为了保证系统的冗余性, 在实际部署时可考虑建设多个节点, 分别部署在不同地市。比如建立3个DHCP节点, 分别部署在南京、苏州和盐城。南京、苏州、盐城节点分别作为地址分配中心, 南京节点同时作为管理中心。可以按照业务的用户量, 分别使用3个地址分配中心。3个节点采用完全相同的网络架构, BRAS/SR/MSE设备通过城域网与DHCP系统通信, DHCP系统通过城域网与AAA系统通信。具体如图2所示。

2.3 系统特点

本建设方案充分了解DHCP业务系统的特殊应用特点, 在系统设计和实施部署等方面从处理性能、可用性、安全性和可扩展性等几方面进行了综合考虑, 实现一个具有高性能、高可用、安全和灵活等特性的电信级系统。

2.3.1 高性能

本系统架构采用横向数据分流、纵向处理分层的多层多通道分布式服务处理模式, 前端是协议采集, 后端是地址分配模块。在各层之间采用多通道并行来实现业务的处理, 有效提高系统的运行效率, 满足系统大量并发处理的要求和可预见的处理时延要求。

2.3.2 高可靠性

整个系统设计为多个处理节点, 为系统提供了很强的容错、容灾能力。在每节点内部, 网络设备 (包括4层负载均衡设备和局域网交换机) 部署为两两冗余。当其中一台设备出现故障时, 另外一台设备能自动接替故障设备进行工作。协议处理服务器可配置为多台。每台服务器和负载均衡设备之间有健康检查机制。当一台服务器出现故障时, 负载均衡设备可自动探测到故障, 把其上的相应请求, 转发到其他协议处理设备, 从而不影响用户业务。

2.3.3 高安全性

在系统设计中, 充分考虑了安全因素, 采用了多种安全措施, 保证数据不被非法入侵者破坏和盗用, 并保证数据的一致性, 从多个层次全面保证整个系统的安全。

2.3.4 高可扩展性

系统的主机平台、网络平台、数据库平台等具有良好的可扩充性 (升级能力) 。系统的应用软件设计方案充分考虑了可扩展性, 数据模型的设计充分考虑了系统将来可能的扩展和业务的变动, 以适应业务的迅速发展。

3 结束语

随着“三网融合”的推动, IP网络正从提供简单的上网业务向提供视频、语音等流媒体等实时增值业务[如IPTV、VOIP (网络电话) 等]发展, 传统的PPPo E接入认证方式将不能满足多种业务接入的要求, 因而业界正逐步推动IPo E接入认证方式的部署, 而建设一个电信级DHCP系统则是在运营商中实现IPo E的关键。

摘要：从系统设计和实施部署等方面综合考虑, 提出了一种具有高性能、高可用、安全和灵活等特性的电信级DHCP (动态主机控制协议) 系统的建设方案。

篇4：企业内部加强作风建设的方案解析

关键词：作风建设；企业管理；方案解析

一、背景简介

企业内部作风建设是一项具有持续性的常态化工作，在实践过程当中既不可能一蹴而就，也不可能一劳永逸，而是需要企业内部人员通过日常的促进来实现。因此企业内部加强作风建设的方案可以概括性的归纳为“六抓”，下文中具体分析之。

二、企业内部加强作风建设的方案解析

（一）通过抓教育来提高认识。企业内部加强作风建设教育的重点应当放在领导干部身上，这一方面是因为作风问题针对的主要对象是企业内部的领导干部，另一方面也是因为希望在作风建设当中体现出领导干部的带头作用。具体的实现形式较多，可以直接组织学习、观看相关方面的宣传教育片、举行相关专题探讨或者是发放一些反腐倡廉的理论书籍等。除此之外，企业内部还可以利用宣传栏、企业内网以及企业内刊物等媒介来加强对全体员工作风建设教育，这样既能够充分提高企业文化的渗透力，还能够在更大范围内实现教育和约束，对于教育效果的提升是非常明显的。

（二）通过抓廉洁来规范权力。企业内部作风建设环节当

中，抓廉洁主要是希望能够最大程度保证企业内部人员能够正确使用自己手中的权力并忠诚使命，将企业的利益放在首位。针对于这样一种目标，企业一般都会定期与企业内部的领导人员签订《党风廉政责任书》，其目的就是希望能够通过规范和制度来肃清领导队伍。除此之外，企业还会针对于企业内部重大决策事件进行制度明确，使得一些重大事件，包括重大决策、程序和权限等，这样才能够保证企业始终处于可控状态。对于企业内部一些关乎到全局性和战略性的问题，领导人就更应该严格按照规章制度和议事规则等来进行操作，必要时候还需要股东会或者是公司办公会的认可和通过，总之，就是要在保证企业整体和谐的基础之上尽可能发扬民主制度。对于一些直接关系到员工利益的问题，则需要相应征求工会意见。

（三）通过抓惩治来严肃追究。对于任何一个企业，明确而又能够严格执行的奖惩制度都是最有效的激励机制，结合这样一个现实，企业在进行作风建设的过程当中就同样需要把握这样一个基本原则，具体来说，就是在企业运行过程当中始终保持对不良腐败状况的高压态度，具体操作的方式则相对多样化，可以在企业内部开展专项的监督检查，条件允许的情况下还可以在企业内建立起监督检查组来，由财务部和纪委办派人参与到其中来，对企业内部各项具体情况进行严格的监督检查。在对作风问题进行处理时，最好是能够在苗头和倾向刚出来的时候就积极的提醒和制止，一方面是能够最大程度避免问题的发生，另一方面对于整个企业内部的作风建设也是标杆和旗帜。

（四）通过抓机制来实现制度约束。 制度的不断细化和严格执行是实现企业作风建设最为核心和有效的方法，企业内部在进行制度制定时，就需要充分考虑到员工生活与工作的方方面面，从大到小都应当予以充分的明确，尤其是对于领导干部的外出等问题，更是应该严格执行规范外出和厉行节约，通过这样一些方面具体而清楚的规范制度来保证领导干部行为可循可控。在实际工作环节当中，制度建设的核心在于将过去工作当中可行可用的方法和技巧以制度的形式确认和固定下来，供后续工作加以利用。事实证明，只有强势的制度和明确的要求才能够让领导者充分认识到自己需要为自己的行为买单和付出代价，这样才能够有效维护制度本身的有效性和权威性以及可持续性。除此之外，还需要注意的一点就是，作风建设工作当中涉及到的制度约束和要求并不是针对于个人或者是领导这样一个小群体，而是针对于企业内部的所有员工，也就是说，在纪律严明面前所有的人都是平等的，在制度执行过程当中没有例外，只有这样才能够保证制度执行过程当中的刚性力度。

（五）通过抓检查来保障监督。针对于企业内部领导干部有专门的考核办法，在实际工作当中可以利用的检查监督办法更是多种多样，包括直接的奖惩、目标责任考核或者是企业舆论的基本风向等，都能够在相当大程度上说明问题。企业在抓检查抓监督的过程当中还可以充分利用群众力量，具体来说，就是设置举报热线或者是意见箱等，既可能全面的收集有效信息来保证检查监督作用的正常发挥，甚至可以将这样一些群众的评议作为风向标来在职代会上对领导班子进行述职述廉，一方面是表彰和支持领导班子积极的作为，另一方面更是希望能够让群众看到企业领导接受检查监督的良好姿态

企业内部作风建设并不是纸上谈兵，而是需要切切实实扎实的工作来获得我们所希望的效果。对于企业员工而言，所希望的就是领导实实在在的行动，而不是空洞的口号和语言，正是因为这样，企业内部作风建设工作同样需要将重点落实到行动之上，因为只有这样才能够保证员工忠诚跟随与领导，也只有这样才能够保证员工始终保持良好的积极性，真抓实干的作风才能够在企业内部建立起来。

参考文献：

[1] 刘志伟.抓落实改进企业作风建设[J].国家电网，2013（8）

篇5：内部控制建设规划工作方案

全面推进单位内部控制建设工作

实施方案

为全面推进学校内部控制建设工作，根据财政部•关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见‣(财会„2015‟24号)（以下简称•指导意见‣）、吉林省财政厅•转发财政部†关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见‡的通知‣（吉财会„2016‟189号）要求，结合学校实际，特制定本方案。

一、指导思想

高举中国特色社会主义伟大旗帜，认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，深入贯彻总书记系列重要讲话精神，全面推进学校内部控制建设，规范内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，夯实学校各项基础工作，建立健全科学高效的制约和监督体系，保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，不断提高学校内部管理水平。

二、总体目标

以全面执行•行政事业单位内部控制规范（试行）‣（以下简称•内控规范‣）为抓手，以规范经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息系统为支撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，逐步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行，到2020年，基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

三、组织领导(一)组织领导机构

成立“吉林农业大学全面推进内部控制建设工作领导小组”（以下简称“内控领导小组”），负责组织制定学校全面推进内控建设工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。内控领导小组成员如下：

组 长：席岫峰 党委书记

秦贵信 校长

副组长：陈 光 副校长

张越杰 副校长 徐文生 党委副书记 李 新 副校长 王志中 纪委书记

毛彦军 党委副书记、组织部部长

曲政文 校长助理、副总会计师

成 员：刘国宁 学校办公室主任

武福军 纪委副书记、纪检监察办公室主任 李洪水 审计处处长 张东鸣 教务处处长 吕文发 科技管理处处长 杜 锐 研究生院副院长 黄 海 人事处处长 刘延明 计划财务处处长 马振江 国有资产管理处副处长

副组长：武福军 纪委副书记、纪检监察办公室主任

流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略；有效运用不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等内部控制基本方法，加强对单位层面和业务层面的内部控制，实现内部控制体系全面、有效实施。

（二）加强内部权力制衡，规范内部权力运行。分事行权、分岗设权、分级授权和定期轮岗，是制约权力运行、加强内部控制的基本要求和有效措施。根据自身的业务性质、业务范围、管理架构，按照决策、执行、监督相互分离、相互制衡的要求，科学设置内设机构、管理层级、岗位职责权限、权力运行规程，切实做到分事行权、分岗设权、分级授权，并定期轮岗。

（三）建立内控报告制度，促进内控信息公开。针对内部控制建立和实施的实际情况，按照•内控规范‣要求，积极开展内部控制自我评价工作。单位内部控制自我评价情况应当作为部门决算报告和财务报告的重要组成内容进行报告。积极推进内部控制信息公开，逐步建立规范有序、及时可靠的内部控制信息公开机制，更好发挥信息公开对内部控制建设的促进和监督作用。

（四）加强监督检查工作，加大考评问责力度。监督检查和自我评价，是内部控制得以有效实施的重要保障。建立健全内部控制的监督检查和自我评价制度，通过日常监督和专项监督，检查内部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改进和加强内部控制；通过自我评价，评估内部控制的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性，进一步改进和完善内部控制。

五、工作步骤

按照•指导意见‣要求，为保证学校内控建设工作能够有序进行和按期完成，按照四个阶段开展工作。

（一）梳理排查阶段（2016年4~5月）

以全面推进行政事业单位内部控制建设为契机，根据•指导意见‣的总体要求，对学校内控建设工作进行认真梳理，科学制定符合学校实际情况的内部控制办法和操作流程，确保内部控制覆盖学校经济和业务活动的全范围，贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程，规范内部各层级的全体人员，确保学校内控制度有效实施。

（二）培训指导阶段（2016年6~7月）

按照全省统一部署，计划财务处在组织相关人员参加财政厅开展的专门培训的同时，要会同相关职能部门积极组织开展校内的宣传、培训和学习活动，使各单位充分认识全面推进行政事业单位内部控制建设的重要意义，指导各单位做好建立和完善内部控制制度准备工作。

（三）落实完善阶段（2016年8~12月）

学校按照•内控规范‣和•指导意见‣要求，结合业务内容、组织架构和管理特点开展内控建设的建立和完善工作，于2016年年末前将落实内部控制制度情况以书面形式报告省财政厅。

（四）核查验收阶段（2017年1~3月）

2017年3月末前，学校内控领导小组及联合工作组对各单位内控制度建设和落实情况进行检查指导，全面推进学校内控建设工作。

六、工作要求

（一）加强组织领导

各单位要站在促进学校事业健康发展的高度，充分认识全面推进行政事业单位内部控制建设的重要意义，把制约内部权力运行、强化内部控制作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，切实加强对单位内部控制建设的组织领导，加强宣传、培训和学习，精心组织落实，将单位内部控制建设纳入制度化、规范化轨道。

（二）抓好贯彻落实

各单位负责人作为内控实施的第一责任人，要高度重视、全力支持，切实担负起领导责任，带头组织推动内控实施。按照学校推进内控建设工作方案的总体要求、主要任务和时间表，认真抓好内部控制建设，明确工作分工，配备工作人员，充分利用信息化手段，组织、推动本单位内部控制建设。

（三）深入宣传教育

篇6：内部控制建设规划工作方案

关于土地市场清理整顿和控制违法建设工作

实施方案

为进一步加强耕地保护，保障经济社会发展用地需要，依法严厉打击违法建设行为，提高节约集约用地水平，维护城乡建设和管理的正常秩序，根据《中华人民共和国土地管理法》、《中华人民共和国城乡规划法》等法律法规和县3月22号全县城镇建设及六创一迎工作会会议精神，结合皇后乡实际，经研究决定在全乡集中开展土地市场清理整顿和控制违法建设工作整治活动，为确保清理、治理整顿工作扎实有效开展,特制订本方案。

一、集中整治对象

1、非法占用、买卖土地进行建设的；

2、未办理规划、施工等审批手续或违反审批内容进行建设的；

3、临时建筑物或设施超过使用期限未经批准延期，仍继续使用的；

4、在临时使用的土地上建设永久性建筑物或设施的；

5、以欺骗、贿赂等不正当手段，取得审批部门违规批准进行建设的；

6、违反环境卫生标准进行建设的；

7、违反法律、法规规定的其他土地违法行为。

二、方法措施

1、加大宣传力度，形成土地市场清理整顿和控制违法

建设的高压态势。深入宣传《中华人民共和国土地管理法》、《中华人民共和国城乡规划法》、《村庄和集镇规划建设管理条例》、《中华人民共和国税法》等法律法规，严格控制保护耕地。整治期间各土地管理成员单位要通过宣传车、公告、过街横幅、标语等形式，深入宣传土地管理和城乡规划法律法规，宣传依法用地、保护耕地、节约集约用地、合理有序建设的重要性和依法打击非法买卖、转让、出租土地、违法建设的紧迫性，尤其是要重点宣传违法建设治理整顿的政策规定，在全乡营造土地市场治理整顿的浓厚氛围，形成强大声势，达到家喻户晓。

2、组织领导。乡政府成立土地资源保护暨土地建筑市场治理整顿领导小组，由政府乡长111任组长，乡纪检书记111、副乡长111任副组长，领导小组下设办公室，办公室设在乡国土资源所。成员单位有：党政办、国土资源所、村镇建设发展中心、农业服务中心、财政所、派出所、司法所、各行政村。

3、各职能单位在乡政府统一领导下，各司其职，统力协作，迅速掀起土地市场清理整顿和控制违法建设高潮。清查整顿分三步进行：

第一步，以村、组为单位，排查摸底（时间自4月26日至5月10日）。本次土地和违法建设的清理整顿以包村乡干为组长，土地所加派一名工作人员，对所包的村进行拉网式排查摸底，一切固定建筑和临时性建筑及空闲土地均应登记造册，同时要弄清楚建筑物面积、所占土地性质、有无证照、受处罚情况等，排查完毕后，以村为单位写好负责性报

告，包村乡干、土地所工作人员和村支书、土地管理员要亲笔签字，一式两份，村留一份，上交土地市场治理整顿领导小组一份。

第二步，张榜公示。对排查出来的各种违法占地和违法建筑以组为单位在本组醒目位置进行公示，接受群众监督举报，乡政府设立举报电话：000000000，公示时间为5月16日至5月20日。

第三步，分类处理（时间5月21日至6月底）。各村对排查出来的各种违法占地和违法建筑，要进行分类处理，凡严重影响村镇规划的一律拆除；对不影响村镇规划，方可采取改正措施，责令限期纠正，补办相关手续，足额交纳各种费用，自觉申报并接受处理的，一律从轻处理，反之，将按有关政策进行严肃处理。

三、全乡各职能单位齐抓共管，严格履行工作职责

各村、各职能单位必须在土地整治中，主动向群众公开办证手续，做到政务公开，并严格按照《方案》要求，坚决清查治理到位。对在清查整治中走过场、支乎应付等失职行为，坚决追究相关单位负责人责任。

建设所：严格按照皇后乡总体规划的要求，按照有关政策，做好土地使用规划。

农业服务中心：对非法侵占土地、破坏林地，造成水土流失、侵占河道，影响防洪现象，坚决依法从严处理。

国土资源所：对土地市场非法侵占耕地的各类情况彻底排查，分类造册，严格依法处理，并做好长期监管。

各行政村：积极做好非法占地的监督举报工作。

派出所：协助土地市场治理整顿领导小组，做好对非法侵占土地的打击工作。

附:包村人员名单

1111人民政府

篇7：内部控制体系建设实施方案

为积极稳妥地推进建立以源头治理和过程控制为核心的企业内控体系，健全和完善对全资、控股、参股公司的管理控制体系，全面提升集团公司管理水平，强化集团公司在国际化建设过程中防范风险的能力，促进集团公司战略发展目标的实现，特制定本方案。

一、集团公司内部控制体系建设的基本情况

集团公司非常重视内部控制制度的建设，这些制度的有效执行对提高集团公司管理水平和各阶段发展目标的实现起到了积极的促进作用。但是，从我们对股份公司、****公司等单位内控体系建设调研的情况，以及国务院国资委对中央企业开展内控体系建设的总体要求看，目前的各项管理制度还没有真正融为一体，成为一套系统化的体系。由此导致了职能部门之间管理界面不清晰、管理责任不到位；下级单位对上级多头汇报、多头请示；同级业务单位之间业务交叉，工作标准参差不齐。这些问题和矛盾的存在，制约着集团公司整体科学管理水平的进一步提高，与集团公司的战略发展目标也不相适应，需要我们对现有的各项管理制度进行梳理并系统化，以形成一套科学、完整的制度化体系。

二、内部控制体系建设的必要性

内部控制是由企业决策层、管理层和其他人员实施的，为实现企业战略发展目标提供合理保证的过程。建立健全和不断完善内部控制体系是国内外企业长期管理实践经验的结晶，有助于约束和规范企业管理行为的基本准则，有效规避风险。

（一）实施内控体系建设是实现集团公司整体协调发展目标的需要。

“十一五”期间，集团公司将以保障国家油气安全供应为己任，突出实施资源、市场和国际化战略，率先建成一流的社会主义现代化和具有较强国际竞争力的跨国企业集团。随着集团公司的发展，尤其是实施国际化经营战略，客观上需要集团公司理顺内部管理流程，针对关键的风险控制点，采取积极稳妥可行的措施，建立起一套科学、有效的内部控制体系，增强抵御内外部风险的能力，为实现集团公司的整体协调发展目标创造适合的环境和氛围。

（二）实施内控体系建设是集团公司提升科学管理水平的需要。

内部控制是企业科学管理的重要内容，是实现企业目标的重要依托。建立并认真执行一套设计科学、简洁适用、运行有效的内控体系，将有助于企业及时发现和掌握经营管理中的突出风险，有助于企业强化内部管理控制措施，有助于用规范和制度约束管理行为，有助于企业整合优化内部资源配置，提高资源的使用效率和效果。通过对内控体系的长期有效执行和不断完善，将使集团公司各个层面的各项经营活动处于受控状态，全面提升集团公司的科学管理水平。

（三）实施内控体系建设是集团公司履行出资人职责的需要。

建立现代企业制度，完善法人治理结构是实现集团公司发展目标的重要组织保障。这就要求必须推行内控体系建设，规范出资人与经理人之间的代理关系和授权管理，明确各自的职责和权限，强化信息获取、传递和沟通，促使被投资企业实现信息的透明化和信息披露的完整、充分、必要，使集团公司能够从管理上、制度上形成一套规避风险的运行机制，及时获取充分有效的信息用于分析和化解面临的各种风险，实施有力监督，增强有效防范风险的能力，防止出现内部人控制或降低内部人控制的程度，以维护集团公司作为出资人的权益。

（四）实施内控体系建设是集团公司实施依法治企的需要。

二、当前企业内部控制制度设计的误区

近年来，越来越多的企业将内部控制制度作为企业管理的主要手段，内部控制制度的建设受到了广大企业的高度重视，我国企业在内部控制制度的设计领域开展了卓有成效的实践，取得了长足的进步。但是由于经验不足、内部控制制度设计人员素质不高等原因，在现阶段，我国企业的内部控制制度设计从总体上看质量不高，对内部控制各要素的设计不系统、不科学，企业的内部控制制度设计仍存在着诸多误区，主要表现在以下几个方面：

第一，企业在进行内部控制制度设计时忽略了实施成本问题，虽然制定出了严谨的内部控制制度，但是实行该制度所花费的成本超过了因此而产生的经济效益，缺乏可操作性，得不偿失。

第二，企业在进行内部控制制度设计时过于注重制度的文字编写，忽略了制度的执行和其作用的发挥，使制度流于形式，有的企业甚至将制定内部控制制度作为应付相关部门检查、审计的手段，没有真正意识到企业内部控制制度的重要性。

第三，企业在进行内部控制制度设计时对内部控制监督机制设计的重视程度不够，导致对企业内部控制的监督薄弱，难以确保制度的执行和其有效性。由于监督的失效容易出现“内部人控制”的现象，将影响全体企业员工的控制意识和行为，严重的甚至导致内部控制的失败。

第四，对已经制定的内部控制制度，很多企业未能根据企业的发展状况及时对内部控制制度作出适当的调整，致使内部控制制度不适应企业的发展，难以对企业新的经济业务进行有效控制。第五，在内部控制制度的设计中忽略了人的因素，须知无论如何完善的制度，最终还是需要人去执行，如果内部控制制度未得到员工的认同和理解，那么制度最终会沦为一纸空文。

三、企业内部控制制度的设计要点

企业内部控制制度设计的优劣将直接影响内部控制制度执行的有效性，因此，在进行企业内部控制制度的设计过程当中，应该避免走入设计误区，并抓住设计要点进行制度设计，以确保企业内部控制制度的科学合理。

1．控制目标设计

企业内部控制制度首先需要有明确的控制目标。控制目标是管理经济活动的基本要求、实施内部控制的最终目的，同时也是评价内部控制的最高标准。简单来说，设置企业内部控制目标解决了企业为什么要进行控制的问题，为内部控制指明了努力的方向。在企业内部控制制度的设计中，企业内部控制目标的定位应该与企业的发展战略相结合，应该把握控制目标的动态性、层次性和全面性的特征进行设计。众所周知，处于不同发展阶段的企业，由于发展战略各异，其内部控制的侧重点有所不同，因此，企业内部控制目标具有动态性，进行内部控制目标设计应该随企业的发展而变化，实行跟踪控制；还应该针对企业的不同治理结构层次、内容对企业内部控制目标进行分解，满足内部控制目标的层次性要求，做到目标明确、分而治之。同时，还要在制度上体现对内部控制多个目标间的协调，使整体控制效果达到最佳状态。

2．控制流程设计

控制流程是依次贯穿于某项业务活动始终的基本控制步骤及相应环节，控制流程往往是与业务流程相吻合的。在企业内部控制制度设计中，控制流程的设计应该是与企业控制目标相适应的。控制流程的设计思路和方法很多，如按会计科目设计、按经济业务类型设计、按经营单位或管理部门设计，等等。但是，无论使用哪种(或多种)设计思路，都需要根据企业的实际情况，结合企业所制定的内部控制目标进行权衡比对，从而选择最适合的设计思路和方法。为了确保制度设计的科学合理，在进行流程设计之前应该对企业现有经济业务进行分类、整合和提炼，避免重复设计流程(如控制手段、控制过程相同的不同经济事项被重复进行设计)。另外，在进行控制流程设计时不可避免会出现交叉或重复的内容，此时需要对这些内容进行适当调整，否则将影响其客观性。

3．控制点设计

控制流程是由控制点组成的，控制点又分为关键控制点和一般控制点两种类型，对不同的控制点需要采用不同的控制方法进行管理。关键控制点与一般控制点在一定的条件下是可以相互转化的。企业制定内部控制措施的关键在于抓住关键控制点，企业管理者只有将注意力集中于业务处理过程当中发挥作用大、影响范围广、对保证整个业务活动的控制目标至关重要的关键控制点上，才能确保内部控制的效率和效果。因此，控制点的设计非常重要，其中关键控制点的选择更是重中之重。内部控制关键控制点应该以选择关键的成本项目、业务活动、业务环节、重要要素及重要资源为选择依据，即将影响成本项目费用的主要因素，对企业竞争力、盈利能力有重大影响的活动、要素和资源及容易发生且可能造成重大损失的环节设定为内部控制关键控制点。值得注意的是，不同的经济业务活动其关键控制点是不同的，某环节在某项业务中属于内部控制关键控制点并不意味着它永远都是，也许在其他的业务活动中，该环节仅是一般控制点。因此，在进行内部控制制度设计中，必须根据管理或内部控制目标的具体要求、业务活动的类型及特点等来选择和确定企业内部控制的关键控制点。4．控制权限设计

内部控制权限的设计是企业建立内部控制制度的精髓之一，控制权限是否设置合理，直接决定了内部控制制度的客观性和有效性。内部控制要求企业必须建立合理的授权机制，对内部控制的控制权限进行合理配置。笔者认为，对内部控制权限进行设计要遵循重要性原则、责任明确原则，既要满足控制目标的需要，又要兼顾工作效率。明确内部控制的控制权限应从授权阶段就开始进行控制。管理层在进行授权时，应该统筹考虑授权的范围、层次与责任，将所有的经营活动都纳入授权范围，把经济活动的重要性列为权限划分的重要依据，防止出现权力重叠或责任真空的现象，做到权责明晰，为各中间管理层和全体员工以所授权限开展工作提供依据。管理者通过合理授权以保证经营决策得以有效运行、管理制度有效贯彻，实现权力制衡。在设计中实现相互牵制也非常重要，若同一项经济业务由一个人(或一个部门)包办，则难以实现管理控制的目标，必须要有相互牵制、相互制约和相互监督，进行控制权限设计同样需要考虑这方面的问题。

5．控制监督设计

内部控制监督是经营管理部门对内部控制的管理监督及内审监察部门对内部控制的再监督活动的总称，是随着时间的推移而评估制度执行质量的过程。在我国，很多企业并非没有建立内部控制制度，困扰企业的主要问题是所建立的内部控制制度的执行效果不佳，某些参与制定内部控制制度的负责人内部控制意识薄弱，致使内部控制制度形同虚设或出现“对上不对下”的尴尬局面。造成这种不良现象出现的主要原因就是企业忽视了对内部控制监督的设计，监督机制不完善。因此，要确保企业所建立的内部控制制度被切实执行并获得良好的执行效果，就必须对内部控制过程施以恰当的监督，内部控制监督设计的重要性可见一斑。在进行内部控制设计时，应该关注监督评审程序的合理性、对内部控制缺陷的报告和对政策程序的调整。要将内部控制监督工作列为企业日常工作之一，将内部审计列为重点监督手段，使内部审计充分发挥监督企业经营业务、提供完善内部控制制度和纠错的建议的作用。同时，畅通监督信息反馈渠道可以使管理层或其他人员在发现企业内部控制缺陷时，能及时向上反馈或提供建设性建议，使企业内部控制的缺陷得以及时、果断处理。

6．控制制度体例设计

企业内部控制制度体例是内部控制制度的基础和骨架，除非遇到特殊情况或特殊需要，一般来说，内部控制制度的体例是不需要作重大调整的。倘若内部控制制度的体例设计不合理，企业对体例作出重大调整时，将会耗费大量的人力、物力。另外，频繁地调整内部控制制度的体例也不利于制度的执行，同时也削弱了制度的权威性。因此，内部控制制度体例的设计至关重要，在设计时，不但要考虑一般的设计问题，还要考虑到所设计的制度体例能够适应今后修改完善的要求，预留一定的修订、完善空间。例如，对内部控制制度条目的排序可以用1.1、1.2、2.1等排序，能够较好地解决对业务流程、控制步骤和控制点进行增补、修改或删除的需要。而在文字编排方面，诸如基本原则、要求、一般规定等应该在制度大纲中描述，而不宜放在具体的业务流程当中。总的来说，就是内部控制制度的体例设计要确保制度整体结构在一定时期内保持稳定，同时可以适应修订和完善的需求。

四、结语

篇8：仓储控制系统堆垛机设计方案规划

本系统是基于广州殡仪馆项目冷柜及输送系统做出的研究, 输送系统主要包含有轨运输车 (堆垛机) 、导轨及传输附属设备、操作控制系统等几部分构成。方案设计的重点是输送系统的方案设计。输送系统的设备可采用多种传送方式把遗体从规定位置输送到指定的冷柜或从指定的冷柜取出并传送到指定的位置。本文则主要阐述了有轨堆垛机的设计方案。

1 自动仓储库概况

自动化立体仓库, 是物流仓储中出现的新概念。利用立体仓库设备可实现仓库高层利用合理化, 存取自动化, 操作简便化;自动化立体仓库, 是当前技术水平较高的形式。包括遗体的入库、出库。配合自动化立体仓库使用的是以计算机控制为辅助手段而进行的一系列复杂的过程控制, 这种立体仓库 (遗体存放库) 可以根据实际情况自动地识别目标项目的状态以及位置, 自动地进行存储和定位。这种立体式仓库的一个显著特征是多层多格, 运行路线相对简单, 配备灵活的运输设备 (如托盘、货叉、堆垛机等) 。这样的立体式仓库的效率是非常高的, 同时其存储容量又是相对较大的, 它能够满足现代化作业、物流以及存储的需要。

硬件方面由机械和电气、强弱电相结合来控制, 软件方面则由电脑控制的机电一体化系统, 我们称之为自动化立体仓库。其由三大部分组成:上位机控制与管理系统、遗体传送与存取系统、遗体存储系统。同时, 与这三部分协同工作的还有电力控制系统、报警设备控制系统、空气温湿度调节系统、遗体称重计数系统、层层通信系统等。可以看出, 立体化仓库可以有效地节约物流空间, 同时有高效的货物管理功能, 又有很强大的货物储存能力, 不仅节约了人力资源, 又提高了生产效率, 且在工业和物流领域有着极广泛的应用。

2 有轨堆垛机设计方案

本设计系统为殡仪馆立体仓库取送遗体系统。该系统共有两排巷道, 每排巷道对应一组遗体库, 一共有44列, 每列4层。堆垛机负责遗体的搬运与出入库工作, 堆垛机通常与叉车搬运有一定的区别。在大型超市里一般使用叉车进行货物的搬运, 它可以根据不同的工作需要, 在整个工作环境内自由运动, 并且货物的堆放并没有一定的规律。

堆垛机与叉车不尽相同, 它主要的应用范围是大型存储仓库, 一般情况下, 这样的仓库货物数量庞大, 货架高, 使用普通的叉车并不能满足需要, 这是需要堆垛机针对货物存储要求完成相应的工作, 由于巷道堆垛机是在固定的巷道上工作的, 有利于寻找货物的排放地点, 堆垛机可以进行水平和垂直运动 (XYZ 3个自由度, 包括货叉的伸缩) , 货架被分成几个部分, 每个部分又分成N行N列, 这样货物就被分成许多货物舱, 例如本项目中的遗体仓库, 每组分为44列, 每列4层。由于货物的堆放是非常有规则的, 因此便于堆垛机的存取, 同时便于堆垛机的定位以及货叉的运动, 直接对所需要的货格进行操作, 目的性较强, 编程控制简单方便。图1为整个试验仓库的部分试验实景图。

本项目的具体实施条件是:仓库的各个功能区域都已划分规定完毕, 在已划定的普通遗体存放区需安装固定好944个独立的冷藏柜 (独立冷藏柜是指每一个柜子只能储存一具遗体, 并且温度可独立控制, 但可接受中央控制室电脑监控的冷柜, 以下简称为冷柜) 。特殊存放区需安装44个特殊独立冷藏柜, 将用搭配好的输送机构和系统, 把确认好的遗体传送送入、取出冷柜并将遗体送达目的区域。

冷柜及传送系统采用全电脑自动控制并由工作调度室电脑监控。输送系统设备包含有轨道运输车、轨道、输送附加设备、电气控制设备等机构组成。输送系统设备有3种运行方式, 即系统联机全自动运行、轨道车单独自动运行、人工手动操作运行。输送系统设备可按照3种运行方式中任意一种方式, 来满足从指定的冷柜取出遗体传送到指定的位置或者将遗体从指定的位置输送到指定的冷柜。轨道运输车具有以下的功能:自动打开和关闭冷柜门、取出存入托盘上的遗体、可将承载遗体的托盘运输到指定的位置。

有巷道式堆垛机的控制方式由手动方式、半自动方式和全自动方式3种控制方式组成。

1) 全自动控制方式。根据上位机的图形界面, 设定相应的运动参数, 使堆垛机系统按照指定要求进行作业任务, 包括堆垛机的自检测、启停、回到原点等, 当然在这种情况下保护控制、报警控制都要及时地进行判断。这种情况主要应用于运送轨迹、搬运程序相对简单的情况下。

2) 半自动控制方式。需要有操作人员参与的堆垛机货物存储, 其初始化以及运动轨迹的设定与全自动控制方式相同, 只是当运货出现问题时, 通过保护控制使系统停止, 并发出报警信号通知操作人员进行下一步的处理。

3) 手动控制方式。堆垛机的启停、初始化、货叉的伸缩、堆垛机的水平和升降运动都要通过堆垛机上的控制开关进行手动控制。这种情况下, 系统仍应设定相应的保护控制和报警信号, 以防手动操作带来的过限、误操作等。这种控制方式主要是应用在系统的调试、故障处理上。

通过改变上面介绍的控制方式, 可以使堆垛机达到出入库的初始状态, 下面我们对遗体的输送过程逐步介绍一下。首先, 是将目标遗体冷柜的行数、列数设定完毕, 使堆垛机完成遗体的目标输送任务。其次, 要确保堆垛机的货叉托盘上没有遗体, 然后在上位机的主控面板上启动运行按钮, 指令堆垛机运行到存放遗体的冷柜口位置, 伸叉将冷柜门打开同时进叉取遗体向上抬起一段距离, 再取到承载遗体的托盘之后堆垛机收叉。最后, 堆垛机货叉托着载有遗体的托盘向设定的目标冷柜移动 (速度可调) , 当堆垛机快要抵达指定的冷柜之前, 会减慢速度, 并自动检查设定目标冷柜格内是否有遗体存放, 如果无遗体存放, 则系统控制货叉伸叉, 在货格内检测到既定位置距离时, 随即将货叉放下, 把遗体放到指定货位上后, 堆垛机会控制收起货叉, 并会控制货叉回到原中间位置, 以上动作完成后货叉工作停止, 堆垛机自动运行到初始位置 (即冷库口) 待命, 准备接受指令完成下一次任务。遗体出库工作流程与指令发送方式与遗体入库的流程基本相似, 在此就不再赘述。

3 结语

本文分析了自动化立体仓库有巷轨道堆垛机控制系统的设计方案, 针对巷道式有轨堆垛机及自动化立体仓库进行了阐述, 详细地介绍了整套系统的整体设计思路。

参考文献

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[5]Tillema H.An Overview of the Mobile Autonomous Robot Twente Project[D].Tmwente University, 1993:315-319.

篇9：自动控制原理课程改革与建设方案

关键词：热能与动力工程专业自动控制原理课程改革建设

《自动控制原理》是热能与动力工程专业的主干专业基础课程，在近几年的教学实践过程中发现，本门课程在内容设置、教学方法、考试考核以及教材建设等方面存在一定问题。为了提高本门课程与专业方向的匹配与协调性，从如下几个方面进行分析并给出相关建议，以此促进课程改革与课程建设，提升学生的学习效果。

一、课程内容

1.存在的问题

课程理论性较强，涉及知识点较多，数学公式多，同时授课学时有限，教师容易把过多时间和精力集中于原理讲解和公式推导，忽略了理论知识与电厂自动控制应用实例的结合，学生对学习课程的必要性、重要性和实用性认识模糊。

2.改革思路

（1）降低教学目标。热能与动力工程专业学习自动控制原理课程的目的是应用自动控制知识和技术为发电设备系统运行服务，而不是开发自动控制系统。如中国大唐集团公司集控值班员岗位培训大纲及考核标准中明确规定：熟悉自动控制的基本原理，机组自动控制系统的构成、工作原理及调节方法；自动调节装置的作用、组成、调节原理、逻辑关系及投切方法。因此，在教学目标上提出热能与动力工程专业学生在自动控制方面只需达到初步掌握自动控制的基本原理，能够准确提出该专业对自动控制原理的要求，正确绘制自动控制原理图，并能配合自动控制原理技术人员进行调试即可。

（2）简化教学内容。原有课程偏重理论知识，涉及许多高等数学内容，对热能与动力工程专业学生来说，学到的知识在就业过程中实用性不强。因此，在实际教学中，应以“理论够用、重在实践”为原则，删繁就简，弱化理论推导，以线性系统建模及稳、快、准性能的分析为主线，培养学生掌握自动控制系统基础知识，具有自动控制系统安装、调试、应用的基本技能，使学生具备自动控制系统的认识能力、自动控制系统模块的应用能力、自动控制系统的分析能力、自动控制的基本规律及调节器的使用能力、单回路控制系统的应用设计能力、典型控制系统解剖分析能力等。

（3）加强课程实验内容与专业领域的联系。根据课程的教学内容，以自动控制系统的组成环节为基础，设置相应的实验环节。为促使学生将专业领域与自动控制原理相联系，可以提前介绍一些较为简单的热工控制系统作为控制对象（如除氧器水位控制系统），再与实验内容（如PID调节器的参数整定方法）结合的方法，达到巩固专业知识，促使学生思考热能与动力工程专业中所涉及的热工控制系统应该如何自动控制运行的目的。

二、教学方法和教学模式

1.存在的问题

本课程是一门专业基础课，理论性强，涉及到大量的高等数学知识，学生学习的难度较大，传统的课题教学过程易枯燥。尤其高等数学基础较差的学生，学习课程相关知识难度大，因此学习兴趣不高。

2.改革思路

（1）在教学过程中突出控制理论的物理概念及工程背景，淡化数学证明为原则；

（2）采用启发式教学方法。例如在课程绪论部分，通过与专业相关的典型示例，引出控制、开环控制、闭环控制以及反馈等基本概念，使学生认识到学习本课程的重要性，并对控制理论在专业发展的作用有一定的了解。另外，还可采用课堂问答和课堂讨论的方式，以及在教学内容转换时适当留一些悬念，让学生通过思考和讨论自己解决问题，提高学生学习的主动性。

（3）传统教学方式和现代化教学手段结合。自动控制原理课程由于公式多、绘图量大且准确度要求高，很多内容非常适合多媒体授课方式。但是，采用多媒体教学方式会使学生来不及做笔记，并且也减少了教师和学生的课堂交流。因此可采用将传统的板书教学方式和现代化的多媒体相结合的方式，对于传递函数方框图化简、根轨迹法、频率特性法等存在大量图表、公式和曲线的教学内容，采用多媒体授课方式。另外，充分利用网络教学平台，把包括多媒体课件在内的所有教学资源都放到网络教学平台上去，真正实现交互式双向教学。

（4）部分教学环节与实验相结合。如典型环节的响应特性、PID调节器的参数整定方法的教学内容，可采用虚拟实验室方式，利用MATLAB语言作为控制系统的仿真平台，，通过画面显示的形式帮助学生理解自动控制理论。同时也可以扩大实验内容，增加具有设计性、综合性以及创新性的项目，提高实验的质量，提高学生的综合设计能力，培养学生的创新思维。

三、考核方法

1.存在的问题

（1）传统的自动控制原理考核方法凭借期末考试一张试卷（并且大多都是采用闭卷考试）来评价学生的学习情况。自动控制原理课程理论性强，内容抽象，涉及的数学基础知识面广，包含的公式和图形多、推导计算复杂。因而导致自动控制原理学科的题目大部分计算量较大，作图过程繁琐，所以用一张试卷在两个小时来确定一个学生的成绩不是很合理。

（2）完全采用这种闭卷考试的方法，容易使学生产生好像在学习数学知識。因此，有必要通过考试改革带动教学改革进程，使学生对自动控制原理的认识回归到解决实际问题上，达到学习自动控制原理课程的最终目的——树立正确的方法论，能从系统的观念分析和解决实际问题。

2.改革思路

（1）采用多种形式相结合的考核方式，保障课程教学和实践质量。改革自动控制原理的考试方式，可以将传统的单一闭卷考试模式改为多种模式相结合的考试形式，即综合考核学生的学习态度、理论水平和实践能力。考试模式可将卷面考试、口试和动手实验、撰写课程相关内容的科学报告相结合，注重动手和综合能力测试，注重过程考核，增加平时考核次数和实验考核环节，提高实验考核在期终总评成绩中的比重。

（2）考试命题可分为闭卷部分和开卷部分。

闭卷部分可以采用采用笔试方式按学校相关规定进行考试，试卷命题时应注意避免复杂冗长的公式，以防学生把重心放在记忆知识这一层次上，而实际上这些耗费了大量精力死记硬背的东西也只能记住一时，在实际工作中主要是通过查阅资料来解决问题的。

开卷部分可包括实验、大作业或论文，内容应体现多层次、模块化形式，难度适当加大。论文题目可以提前发给学生，学生可以应用各种资源，如网络、图书馆等等查找资料，同学间也可以相互讨论。提交论文時，还要参加简单的答辩。这种面对面的交流，可以帮助老师更准确掌握学生的学习情况。实验部分根据实验报告、实验操作技能和自行独立设计实验能力等方面情况进行综合考核。实验内容的拟定，则应注意新颖性、趣味性和实用性，多选择一些有实际应用背景的相关内容，如加热炉、单容水箱、直流电机等的控制，规定控制系统所要达到的性能指标，要求学生建立被控对象物理过程的数学模型，

运用已学过的时域或频域方法，进行系统设计和校正，在Matlab环境下进行系统仿真，最后撰写实验报告。

四、教材建设

1.存在的问题

目前，没有专门作为热能与动力工程专业本科生学习自动控制原理的教材。已有的《自动控制原理》教材对于热能与动力工程专业本科生学习难度大，这些教材内容与专业内容联系很少，而且学生没有必要学习自动控制理论的全部内容。

2.改革思路

（1）编撰符合热能与动力工程专业要求的教材。热能与动力工程专业学习自动控制原理课程重在应用，因此应选择控制理论与实际系统相结合的教材。目前这样的教材还不多，因此，可考虑结合本校热能与动力工程专业或相关专业（如建筑环境与设备工程专业）学生的实际，编撰教材。在编撰过程中，要给出与热能与动力工程专业工程应用相结合的案例，这样有助于加深学生对专业知识的理解，为学生今后的相关专业课学习打下坚实的理论基础。

（2）编撰辅导教材。突出学习指导、习题讲解和在单元机组热工自动化中的应用。

参考文献：

[1]张炯，王鑫，郑灿香.《自动控制原理》理论课程教学改革与实践[J].中国校外教育，2013（1）：83.