银行董事会工作报告

2024-08-25

银行董事会工作报告（共6篇）

篇1：银行董事会工作报告

20__ 年度董事会工作概况

20__ 年，本公司董事会严格遵照两地上市规则和《公司章程》的规定，在监管部门各项规章制度的指导下，勤勉忠实地履行各项职责，继续强化战略管理，推进业务结构转型和事业部改革，加强风险政策指导和风险评估，强化资本管理，高度重视信息科技治理，持续提升公司治理水平，圆满完成了各项工作。

(一)强化战略管理，推进业务结构转型和事业部改革，为 “二次腾飞”插上两翼。

1、修订五年纲要，确立发展目标，明晰市场定位。

20__年董事会结合本公司经营管理的实际需要，在前期工作的基础上，通过行内外调研、专家研讨论证等环节，修订了《五年发展纲要》。修订后的《五年发展纲要》进一步确立了“特色银行、效益银行”的发展目标，明晰了“民营企业的银行、小微企业的银行和高端零售客户的银行”的市场定位，并将__银行总体发展战略概括为“一个长期愿景、两个发展目标、三个市场定位、四个实现策略、五个保障机制”，为各部门清晰地勾画出二次腾飞的“行军路线图”，使全行各项工作紧紧围绕着战略定位展开。通过修订五年发展纲要，我公司将以二次腾飞为目标，在保持业务规模同业排名稳步提高的前提下，重点提高公司效益和打造特色银行，持续稳健发展，实现__银行综合竞争力的不断提升。

2、推动业务结构调整和战略转型，创办特色银行。

20__ 年度董事会在“做民营企业的银行、小微企业的银行和高端零售客户的银行”这一市场定位的指导下，积极推动经营层进行业务结构的调整和转型。积极深化民企战略，实现民企客户数量及存贷款规模的双增长，提升中小企业金融业务专业化水平，细分市场，模式化开发客户，实现快速、协调发展;建立小微业务领先特色，提高对客户定价能力，建立__小微金融品牌优势;加大对小微和民营企业主等高端客户综合开发，实施交叉销售，提高金融服务水平和客户满意度。通过启动民企战略、大力发展中小、重拳出击小微业务、开发高端客户等一系列手段，实现了客户结构、业务结构和盈利结构显著优化，降低对传统粗放式增长模式的依赖，有利于我公司创办特色银行，提高资本使用效益，保持__银行的可持续发展。

3、进一步深化事业部改革，全面规划流程银行建设。

20__年，通过全面分析我公司金融事业部改革三年以来的运行情况，深入研究国际先进银行流程再造及事业部运行模式的成功经验，紧密结合中国市场环境及我公司实际，围绕战略目标，对事业部改革的目标模式、路径、实施步骤、推荐时间表和相关条件进行了具体设计，在全行基本形成“以客户为中心”的流程银行建设共识，为深化事业部改革、全面推进流程银行建设奠定了基础。确立公司化、金融整合、多元化团队的三大原则，具体设计现阶段事业部体制优化方案，积极稳妥推进事业部体制优化，促进事业部平稳、健康发展;根据流程银行建设总体规划，结合本年度业务发展重点，启动了20__ 年度流程银行十一项重点项目和十一项专项课题，积极推进改革创新。截至20__ 年末，项目和课题全部完成方案设计，大部分项目已进入实施阶段。通过强调统筹推进与规范管理，使我公司流程银行建设步入专业化、科学化发展轨道。

4、中间业务快速增长,收入结构优化效果显著。

20__年度，在董事会推动业务结构转型和资本约束理念的指导下，我公司中间业务快速增长，实现了“量增质高”。净非利息收入占比15.8%(银行口径)，剔除海通因素同比提高2.7 个百分点，增长幅度在银行同业机构中位居首位，收入结构优化取得了明显效果。

5、贯彻集团化管理思路，加强对外投资机构的指导和管理。

20__年度，董事会根据我公司的总体发展战略和集团化管理要求，在总结前期经验的基础上，由董事会战略发展与投资管理委员会提出了我公司管理村镇银行的基本思路，即“统一规范发展、集中风险管控、资源互通共享、分散灵活经营”，以及通过两条线对村镇银行进行强化管理的方案。本年度，董事会积极探索完善村镇银行运营管理模式，继续强化村镇银行发展战略及经营策略方面的管理，引导村镇银行按照有利于风险控制、有利于持续提升效益、有利于做出特色的原则，形成各自的经营方针和思路，加强村镇银行流动性风险管理和内外部审计监督，完善并规范__品牌对村镇银行的输出，统一并加快村镇银行的品牌建设。同时，董事会积极指导并协助__金融租赁股份有限公司通过增资扩股、发行金融债、租赁资产转让等不同途径，突破资本瓶颈，逐步缓解流动性短板，以支撑其业务的迅猛发展;督促__加银基金公司加快完善公司治理结构，不断提高公司治理水平，发挥我公司作为大股东对其指导作用。

(二)深化风险管理，加强对全行风险政策指导和风险评估，督促落实各项风险制度，深入开展风险调研工作。

20__ 年，本公司董事会充分发挥风险管理和风险监督的职能作用，加强风险政策的指导与落实，积极开展风险工作评估，加大力度督促落实监管部门风险政策，进一步加强风险管理的制度建设，从整体上加强了对公司经营风险的控制和管理，提高了董事会风险管理工作的深度和广度，促进风险管理水平的进一步提升。

1、加强风险政策指导。为促进整体风险管控能力和管理水平的提升，在认真总结2009 年《指导意见》的编制经验基础上，董事会在20__ 年初编制了《中国__银行20__ 年度风险管理指导意见》(以下简称《指导意见》)。《指导意见》紧密结合宏观经济形势和银行风险管理工作实践，从做实、做细上下功夫，突出我公司向“民营企业、小微企业以及高端客户的特色效益银行”转型的战略思路，将监管部门“三个办法一个指引”等政策精神纳入董事会的风险政策，与董事会编制的《五年发展纲要》及总行各项风险政策紧密衔接，坚持把每一条政策细化到实处，做到可落实、可评估。

20__ 年《指导意见》还首次针对大公司业务、中小企业业务、零售业务等重点业务条线分别进行了风险提示，对全行风险管理工作更具指导作用，在国内银行业中首开先河，充分体现了__银行公司治理的先进性和创新性。在指导意见的推动下，全行风险治理的架构逐步形成，全面风险管理的思想深入人心，各项风险管理的规划和实施工作得以有条不紊地开展。

2、开展风险工作评估。为了发挥董事会的风险监督职能，20__ 年董事会风险管理委员会分别在6 月下旬和年底开展了全行风险状况和风险管理的评估工作。通过行内访谈和数据资料的调阅，先后进行了风险状况识别、风险评估测试、确认风险评估框架等工作，进一步规范风险评估的内容、组织、时间表以及招标流程，最终出具了高质量的风险评估报告，为我公司不断完善风险管理工作提供了重要依据。通过开展风险评估工作，充分体现了董事会及其风险管理委员会在履行风险管理、指导与评估职责，以及完善风险治理方面的努力与尝试。

3、加大力度督促落实监管部门风险政策。20__ 年，董事会及风险管理委员会进一步加强对监管部门出台的各项风险政策的学习整理，并加大力度督促行内有关部门尽快落实。3 月份，为更好地贯彻落实银监会有关流动性风险、声誉风险和科技信息风险的管理指引，董事会督促总行有关部门编制完成《流动性风险管理办法》、《20__年流动性风险控制指标》、《声誉风险管理专题报告》和《2009 年信息科技风险管理年度报告》。这些报告分别对本公司流动性风险管理体系、控制指标体系、制度建设、信息披露等问题，声誉风险管理体系建设、授权建议、培训计划等问题，以及度信息科技风险管理、信息安全、系统开发测试等问题提出了切实可行的实施方案与翔实说明，对切实落实监管政策、填补制度空白起到了积极的作用。

(三)加强资本管理，促进经营模式转变，提高经营效益。

我行董事会大力倡导资本约束理念，督促高级管理层在资本约束下实施精细化管理，改变高资本消耗和粗放式的传统发展模式，提高资本收益率。为此，20__ 年度董事会采取了以下措施:一是贯彻《中国__银行资本管理办法》，强化资本的筹划与管理，防止资本充足率失控，督促行内相关部门编制《中国__银行资本管理办法实施细则》，通过具体的制度安排，保障董事会资本管理的目标明确、高效地向经营管理层传导，满足股东对提高资本使用效率的要求;二是依据《中国__银行董事会资本分配与考核管理办法》，对高级管理层实施新的经营业绩考核指标体系，增加风险调整后资本收益率考核指标，强化资本收益水平的考核，提高资本配置效率和使用效率;三是督促高级管理层建立以资本收益为核心的考核体制，开展对分支机构资本收益考核，促进各分支机构节约使用资本，引导分支机构转变经营理念和经营模式，大力发展中间收入业务，积极采取差异化发展政策，尽快改善客户结构、业务结构和盈利结构，提高资本收益和整体经营效益;四是定期评估资本使用状况，董事会战略发展与投资管理委员会于20__ 年度1 月和6 月，分别对2009 年末和20__ 年上半年资本状况进行了评估并出具评估报告，加强董事会对资本使用的监督与管理;五是组织开展资本研究工作，协助银监会关于商业银行资本补充与资本约束的调研工作，并向银监会调研组提交《中国__银行资本管理及补充工作汇报》，对本公司的资本管理架构、管理流程进行说明并提出工作建议。

(四)积极履行社会责任，继续提升公司形象，实现公司价值最大化。

20__ 年度，我公司将绿色理念纳入发展战略，大力倡导绿色金融，积极倡导绿色办公，推行绿色采购，制定了切实可行的绿色办公管理措施，将环保融入到员工日常工作和生活之中;我公司热心社会公益事业，积极回馈社会，“中国__银行公益捐赠基金”高效运行，受到社会各界好评;关注贫困地区发展，继续推广“信息扶贫模式”;支持教育、科研、卫生事业，员工捐款成立的“教育扶贫基金”，继续帮扶4 个定点扶贫县;公司捐资设立“嫦娥工程奖励基金”，用于国家探月工程的人才激励和人才培养，助力我国航天事业发展;设立“__指数研究专项基金”，支持全国人大财经委开展“__指数研究”课题项目;持续捐赠“中华红丝带基金”，推动全国艾滋病防治工作;大力支持文化艺术事业，积极关注艺术流失，唤起社会对文化遗产的保护意识;捐资建立的上海__现代美术馆于本年度正式开幕，这是我国首家以金融机构为背景的公益美术馆，体现了我公司在积累文化财富、传承优秀文化方面担负的社会责任;青海玉树地震发生后，我公司紧急实施捐款以帮助解决灾区居民实际困难;西南旱灾期间，公司发起抗旱救灾“献爱心?找水源”行动，帮助灾区曲靖市师宗县和红河州绿春县人民群众寻找水源、解决人畜饮水问题;吉林洪灾和甘肃舟曲泥石流灾害期间，公司第一时间组织捐款，帮助受灾群众度过难关。此外，我公司还鼓励员工积极参与志愿者活动，举办“关注上海·参与世博”__世博志愿者活动，为市民和游客奉献爱心。由于我公司在责任管理和实践方面的突出表现，获得了政府部门、NGO 组织和主流媒体的高度评价，进一步提高了在业界的责任竞争力。20__ 年，我公司荣获“中国消除贫困创新奖”、“最佳社会责任奖”、“上市公司社会责任奖”等多项荣誉。

(五)贯彻合规经营理念，强化内控管理。

20__ 年，董事会继续健全内部控制制度，完善内部控制措施，加强内控监督检查，加大内控文化培育力度。20__ 年度，我公司根据业务发展需要和监管部门最新法规及要求，进一步建立健全了各项管理制度和业务操作规程，并对原有的内控架构及制度进行了认真梳理和补充完善，在公司业务、零售业务、资金与资本管理、财务会计及运营、科技信息风险管理、合规风险管理等方面制订出台了40 多项管理措施，为有效防范风险提供了制度保障;全面开展了覆盖内控机制和制度建设、业务流程、强化监督检查、完善责任追究等多个方面的“内控和案防制度执行年”活动;采用COSO框架和《商业银行内部控制指引》及《商业银行内部评价办法》确定的内部控制要素构建了内部控制评价体系整体框架，对部分分行和金融事业部进行了全面内控评价;结合《企业内部控制应用指引》相关内容和本公司内控实际状况，董事会审计委员会在20__ 年度开展调研、审查、研讨、评估等各种方式，落实加强内控管理的工作职责。严格按照相关制度要求，审核季度内审稽核工作情况，监督内控制度执行情况，及时防范化解风险;按照监管部门的要求，董事会审计委员会牵头开展年度内部控制自我评价工作，组织开展对定期财务编制、代付业务帐务处理的专项研讨。此外，董事会审计委员会在本年度还对泉州分行、昆明分行、厦门分行、苏州分行及交通金融事业部进行内部控制情况调研，及时全面了解分行及事业部的情况及内控管理中存在的问题。通过上述形式多样的内控管理活动，董事会进一步强化了内控管理，促进了本公司内控文化的升华，提升了合规经营理念，确保风险通过内部控制得到有效化解。

(六)加强关联交易管理，控制关联交易风险。

董事会继续贯彻“公开、透明”的关联交易管理精神，以控制风险为导向，以提

高管理效率为重点，以规范发展、合规披露为主要工作目标，认真履行监督管理职责，着力提升和促进公司关联交易管理水平。20__ 年度，我公司继续着力提高关联交易的规范化管理程度，以香港联交所和上海证交所关于关联交易管理规则为依据，结合H股上市后关联交易管理变化，以优化完善关联交易管理制度为重点，进一步规范关联交易管理流程。首先，根据关联交易管理的监管要求，结合公司关联交易管理现状，以提高关联交易管理效率为宗旨，对关联交易管理制度进行修订完善，包括适应公司A 股、H 股两地上市的要求，重新修订了《中国__银行关联交易管理办法》，制订了更具可操作性的《中国__银行关联交易管理办法实施细则》等;其次，继续督促完善公司关联信息数据库的建设工作，更新完善关联方数据库，保证关联交易的合规性及关联交易披露完整性、有效性;再次，严格审批关联事项，监督关联交易信息披露。通过强化关联交易信息报告工作，督促相关部门按照监管部门的要求，及时报告并披露关联交易。董事会通过一系列指导、监督工作，保证了全年关联交易合规运行。

(七)高度重视信息科技风险治理，充分履行董事会信息科技风险管理的职责。

20__ 年度，董事会高度重视信息科技风险治理，认真贯彻《商业银行信息科技风险管理指引》，履行董事会信息科技风险管理的职责，将信息科技风险管理纳入20__年操作风险管理的重点工作之一。在制度建设方面，公司制定出台了《信息科技风险管理办法》、《重要信息系统突发事件应急管理办法》、《中国__银行数据仓库系统用户密码管理办法》、《中国__银行数据标准管理办法》(暂行)》、《中国__银行不间断电源管理规范(科技)》及《中国__银行机房精密空调管理规范(科技)》等制度办法，完善信息科技风险管理的制度体系;持续推进新核心系统建设，将风险控制环节进行了系统整合;积极做好现有核心系统的升级改造工作，通过对核心系统主机存储设备进行升级更新，使系统整体性能提升25%-35%;进一步加强IT 基础设施建设，完成了公司骨干网络流量控制配置、内外部网络终端分离工作，降低了外部网络、病毒的攻击威胁;实施网络认证系统升级改造，提高生产网络的安全性;在本年度组织了必要的灾备和应急演练，确保了信息科技系统的稳定运行;公司内审部门进一步完善和强化了在信息科技方面的内审职能，形成了对信息科技风险管理工作的有效监督。

(八)持续提升公司治理水平，增强企业核心竞争力。

1、完善制度建设，优化公司治理制度体系。根据境内外的监管要求，结合__银行公司治理的实际需要，20__ 年董事会进一步加强制度建设，修订了《公司章程》和《中国__银行股份有限公司股东大会议事规则》。根据《公司章程》的规定，结合监管部门的要求和我行的实际情况，本公司修订了《中国__银行股份有限公司董事会议事规则》。修订后的董事会议事规则对以通讯方式召开的董事会进行了明确规定，对会议记录及会后事项也做了进一步的明确和优化，提高了董事会的决策效率。根据香港上市规则要求，结合委员会运作的实际情况，董事会于今年修订了《中国__银行股份有限公司董事会战略发展与投资管理委员会工作规则(修订稿)》、《中国__银行股份有限公司董事会关联交易控制委员会工作规则(修订稿)》、《中国__银行股份有限公司董事会风险管理委员会工作规则(修订稿)》、《中国__银行股份有限公司董事会审计委员会工作规则(修订稿)》、《中国__银行股份有限公司董事会提名委员会工作规则(修订稿)》和《中国__银行股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作规则(修订稿)》。新的委员会工作细则完善了各个董事会专门委员会的职责权限，进一步明确了董事会专门委员会的议事规则和工作程序，使专门委员会的工作细则更具有可操作性，更加符合公司实际。

在修订上述制度的基础上，董事会在本年度还修订了《中国__银行股份有限公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份及其变动管理制度》、《中国__银行股份有限公司关联交易管理办法》、《中国__银行股份有限公司会计师事务所聘任办法》、《中国__银行股份有限公司高管风险基金管理办法》、《中国__银行股份有限公司呆账核销管理办法》，制定了《中国__银行股份有限公司董事履职评价试行办法》、《中国__银行股份有限公司内幕信息知情人管理制度》、《中国__银行股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《中国__银行股份有限公司外部信息报送和使用管理制度》、《中国__银行股份有限公司关联交易管理办法实施细则》和《中国__银行外包风险管理办法》，进一步完善了公司治理制度体系。同时董事会不断强化制度的实施和落实工作，优化了公司治理机制，进一步提高了公司治理水平。

2、重大事项决策流程透明、运作高效。20__ 年本公司共召开了8 次董事会决策

性会议、1 次非决策性会议、4 次投资者交流会、1 次股东大会以及49 次董事会专门委员会会议，研究或审议本公司定期报告、董监事会工作报告、行长工作报告、财务预决算报告、利润分配预案、重大关联交易、大额呆账核销、战略调整、村镇银行设立、机构设置等方面的重大议案200 多项，其中经董事会审议通过了80 多项决议。各项议案均先经过相应的专门委员会讨论决定后，再报董事会审议决定，必要时提交股东大会审议表决。重大事项决策严格按照《公司章程》规定，依法合规，保障决策程序遵循公开透明的原则，达到了高标准的公司治理要求。

3、建立履职评价制度，强化董事履职责任，促进董事勤勉尽责。为强化我公司董事自律约束，促进董事勤勉尽责，提高董事会及其专门委员会的工作效率，根据银监会的监管要求和本行《公司章程》、《董事履职尽责自律条例》等的规定，我公司制定了《中国__银行股份有限公司董事履职评价试行办法》。该办法把对董事的评价分为履职行为客观评价、自我评价两部分。董事履职情况评价每年进行一次，董事年度履职评价结果与董事年度薪资分配挂钩。董事履职评价完成后在本行董事会内部进行通报，并依据监管部门要求作为本行董事会尽职情况报告的组成部分向银行业监督管理机构报送。

4、继续实施独立董事上班制度，发挥董事会专门委员会的专业优势和职能作用。

报告期内本公司董事会6 名独立董事累计到行内工作61 个工作日，约见管理层及相关部室人员十余次。坚持独立董事上班制度，有利于发挥独立董事的专业研究优势，为董事会决策提供专业意见。20__ 年董事会战略发展与投资管理委员会共召开会议7次，风险管理委员会召开会议12 次、审计委员会召开会议7 次、关联交易控制委员会召开会议13 次，提名委员会召开会议7 次、薪酬与考核委员会召开会议3 次，共审议提案155 项，为董事会的高效工作和科学决策打下坚实基础。

5、组织实施尽职考评工作，完善高管薪酬支付与风险管控的挂钩机制建设。根据《中国__银行高级管理人员尽职考评试行办法》，董事会发起实施了对高级管理人员的年度尽职考评工作，董事会薪酬与考核委员会在20__ 年度对总行高管层成员和分行行长2009 年度履职情况进行了考评并撰写了尽职考评综合报告。实施尽职考评工作有利于董事会全面了解高级管理人员履职尽责情况，体现了董事会对其聘任和批准聘任的高级管理人员的管理，引导其不断提升胜任能力。20__ 年度，根据银监会新出台《商业银行稳健薪酬监管指引》的要求，董事会修订了《中国__银行高管风险基金管理办法》。针对金融行业风险滞后性的特点，进一步加强了本公司薪酬支付与风险管控的挂钩机制建设，体现了对于风险责任的承担和长期管控。同时，董事会薪酬与考核委员会在本年度还审批了《中国__银行股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度补充实施细则》，增加了原制度的可操作性。

6、加强信息沟通，提高董事会决策效率和科学性。20__ 年董事会继续办好《董事会工作通讯》和《内部参考》，全年共出版《董事会工作通讯》7 期、《内部参考》48 期。《董事会工作通讯》促进了董事之间、董事会与经营层之间、董事会与监事会之间的有效沟通;《内部参考》为各位董监事和经营管理层提供了大量、有用、核心的信息，提高了经营决策和获取资信的效率，有利于构建“透明、高效”的公司治理机制。这两种期刊还多次获得银监会、北京银监局领导的好评。

7、加强投资者关系管理工作，确保信息披露高效透明。

20__ 年度，董事会从投资者关系入手，通过多种方式成功举办投资者关系活动，不断提升投资者对本公司的认知，建立完善的投资者关系管理体系。20__ 年度，我公司进一步发挥公司主导的投资者交流会和专题调研等主渠道作用，先后成功举办年度业绩新闻发布会、年度投资者交流会和一对一路演;首次采用两地视频方式举办中期业绩发布会及新闻发布会;举办一季报和三季报投资者电话交流会;组织实施事业部专题调研;组织实施商贷通专题调研。充分利用现场、视频和电话等多种方式，不断提升投资者关系工作效率。继续实施“请进来”策略和“走出去”策略，成功联合国泰君安证券、中金公司、花旗、南非资产等国内外大型机构举办17 次联合调研，邀国内外大型基金和分析师参观调研我行;先后参加国金证券、国信证券、摩根大通等大型机构投资策略会17 场，主动宣讲我行优势和改革成果，突出强调我行做民营企业的银行、小微企业银行和高端客户银行的市场定位。同时，我行还注重多渠道提升日常工作效率，20__ 年接待来我行调研访谈的分析师及基金经理累计达500 人。同时，继续优化投资者关系网页和电话接听系统，充分发挥其推介和交流功能，提升工作效率。同时，继续编撰投资者关系专刊，为投资者建立一个高效的沟通平台，20__年度本公司共编制投资者关系专刊12 期。

20__ 年度，我公司严格遵守上海和香港两地监管规定进行信息披露活动，依法对外发布各类定期报告和临时公告，保证信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有股东有平等的机会获取本公司信息。20__ 年，本公司在上海证券交易所发布4 份定期报告，27 余份临时公告(包括股东大会文件)，在香港联交所发布60 余份公告。

8、组织开展专项调研，提高董事会决策的前瞻性。

为了进一步发挥薪酬资源的战略导向作用，为我公司未来可持续发展创造内生动力，董事会薪酬与考核委员会在20__ 年度组成专题调研组，深入15 个地区的分行、事业部等基层经营单位，进行了为期3 个多月的现场调研，共计访谈员工100 余人，听取近60 条合理化建议，并在此基础上形成了《董事会薪酬与考核委员会薪酬竞争力调研报告》，为经营管理层改善薪酬竞争力提供了有力参考。

20__ 年，董事会风险管理委员会深入开展了一系列风险调研工作，收到较好效果。7 月份，董事会风险管理委员会对全行政府融资平台类贷款、房地产类贷款与中长期贷款的现状、落实监管部门及本行董事会风险管理政策的具体措施及其效果等情况进行了全面调研。委员广泛参与，调研报告全面、客观、针对性强，受到了普遍好评。风险管理委员会选择“战略转型和创新发展格局下本行金融市场业务发展思路”、“当前货币政策走势及对我行对公信贷资产质量影响情况”等题目进行深入调研，调研结果向风险管理委员会全体成员进行通报。通过采取一系列调研活动，有利于风险管理委员会充分了解我公司风险管理状况，从而更好地履行风险管理、监督与评估职能。为落实《商业银行信息科技风险管理指引》和《五年发展纲要》的有关要求，结合我公司信息科技工作的现状，董事会风险管理会系统梳理、评估了我公司信息科技工作发展思路和风险治理，并进行前瞻性研究探索。同时，邀请来自监管部门、咨询机构以及国内银行同业等方面的IT 战略管理专家，就我公司新核心系统上线后的IT战略与风险管理等问题进行了研讨。这是董事会首次专门针对IT 战略与风险管理问题进行的专项调研，成效显著，获得了行内外人士的充分肯定。

为实地了解本公司基层内控建设情况，倡导内控文化，指导内控评价工作，全面贯彻实施财政部、证监会、银监会等五部委《企业内部控制规范体系》奠定良好的环境基础，董事会审计委员会针对审计部开展的对分行及事业部的内控评价工作，先后组织了四次工作调研组，对四家分行及两家金融事业部进行内控调研。调研组通过检查、座谈等方式，考察了解了基层一线的控制环境、制度建设、风险防范以及控制措施，现场分析分行事业部的内控状况，并对进一步优化完善提出意见和建议。调研组现场还对审计部的内审工作进行指导，进一步提高了内审的科学性和准确性。为指导年度财务报告审计工作，了解部分银行业务的会计处理方法，审计委员会还组织财务会计部、审计部、贸易金融部、法律合规部等对相关业务的会计处理进行了专项研讨，为公司财务报告的内部控制提出了意见建议。

9、加强董事培训，提高董事履职能力。

董事会利用非决策性会议的平台，采用专题汇报的形式，安排管理层就银行的经营情况和重大项目向董事会作汇报，使董事会全面、及时地掌握本公司经营情况、事业部改革和商贷通业务的进展。此外，董事会还邀请外国专家与全体董监事及高管层就“后金融危机时代的经济、市场和银行经营”专题展开讨论与交流;充分利用监管机构提供的公共教育平台和培训师资力量，先后分批组织董事参加监管部门举办的董事培训，具体包括北京证监局组织的“北京辖区上市公司20__ 年度董监事培训”，圆满完成了监管机构对董事任职资格的培训要求，提高了董事的履职能力。

10、公司治理屡获奖项。

20__ 年度，公司获得中国上市公司“第六届董事会金圆桌奖”之“优秀董事会奖”，董文标董事长荣获“最具社会责任董事长”奖项，副行长、董事会秘书毛晓峰获得“最具创新力董秘”奖项。在《亚洲货币》评选的年度最佳公司治理评选中，本公司获得中国区最佳公司治理企业奖、最佳投资者关系奖和最佳信息披露奖。在上海证券交易所上市公司20__ 年度董事会奖的评选中，本公司获得“优秀董事会”提名奖;独立董事秦荣生、王联章获得上海证券交易所“上市公司20__ 年度优秀独立董事”奖。本公司在《中国证券报》举办的“第12 届中国上市公司金牛奖百强”评选中获得上市公司金牛奖十强，在“金牛百强奖金融行业榜”中名列第二位，在上市银行中排名第一。在第五届中国投资者关系年会评选中，本公司获得中国投资者关系IR 创新奖和中国投资者关系IR 公司百强。在上海证券交易所“2009-20__ 年度信息披露考核”评选中，本公司董事会秘书获优秀评级。在经济出版社和《21 世纪商业评论》联合发布的“中国上市公司信息披露指数(20__)”中，本公司排第七名，在上市银行中位居第三名。在香港管理专业协会举办的“最佳年报比赛”评选活动中，本公司获“最优秀新参赛年报”奖。此外，本公司2009 年年报还在国际著名年报奖项评选中夺得ARC 的财务数据金奖、印刷及制作铜奖、书面内容铜奖以及LACP2009 年度年报银奖。

篇2：银行董事会工作报告

(一)主要经营指标的完成情况。

20__ 年度实现净利润176.88 亿元，比上年增加55.80 亿元，增长46.09%，其中归属于母公司的净利润175.81 亿元，比上年增加54.77 亿元，增长45.25%;资产总额18,237.37 亿元，比上年末增加3,973.45 亿元，增长27.86%;各项存款14,169.39亿元，比上年末增加2,890.01 亿元，增长25.62%;各项贷款(含贴现)10,575.71亿元，增加1,745.92 亿元，增长19.77%。不良贷款余额73.39 亿元，比上年末减少0.58 亿元，不良贷款率0.69%，比上年末下降0.15 个百分点; 拨备覆盖率270.45%，比上年末提高64.41 个百分点。净非利息收入88.95 亿元，剔除海通股权处置因素，比上年增加39.77 亿元，同比增长80.87%;净非利息收入占比16.24%，剔除海通股权处置因素，提高3 个百分点;成本收入比39.48%，比上年下降2.69 个百分点，剔除海通股权处置因素，则比上年下降8.25 个百分点;资本充足率为10.44%，核心资本充足率为8.07%。

(二)主要业务的发展情况。

1.客户结构和业务结构显著优化，战略转型效果明显。

一是客户基础建设成效显著，去年小微客户数量猛增，实现翻番，突破10 万户(含已结清)。民企客户增长明显，截至20__ 年末，对公(含中小)民企贷款客户达8192 户，比上年末增长93%，占对公贷款客户79%，提高14 个百分点;民企存款客户近13 万户，占对公存款客户的73%。二是战略业务规模及占比明显提高，20__ 年末，全行民企存贷款余额分别为5453 亿和3886 亿元，占一般公司存贷款的46%和51%;中小、小微贷款余额分别比年初增长133%和255%。三是转型效果凸显，20__ 年全年净利润增长超过46%，资本消耗仅增长6.6%;客户集中度偏高状况得到极大改善，年末对公贷款户均余额7300 万元，比年初下降30%。

2. 中间业务快速增长,收入结构调整成效显著。

20__ 年度，本公司净非利息收入占比15.8%，剔除海通因素同比提高2.7 个百分点，推动全行收入结构优化，在同业中提高幅度最大。票据业务创造利差收入41.93 亿元，实现资本的少占用、快周转和高收益。理财、发债、贵金属和交易业务净非利息收入突破17 亿元，较上年翻番，占全行中收近1/5;20__ 年共发行理财产品1836 款，规模达3396 亿元，分别是上年的6.9 倍和2.47 倍;累计发债386.8 亿元，比2009 年增长122.94%;发行了首支中小企业集合票据，业界排名提升。贸易金融坚持特色，持续保持保理业务领先优势;积极开展走出去、船舶和长单融资等结构性融资业务;全面落实民企主办行战略，储备大量客户;先后获得英国《金融时报》中国银行业最佳贸易金融银行等荣誉，初步实现了中国一流特色贸易银行目标。资产托管规模突破2000 亿元，业界排名股份制第二，创新“托管+融资”、“托管+代销”模式，实现托管收入1.92 亿元，同比增长69.91%，实现了托管业务规模与效益的协调发展。成功中标规模达6 万户的山东农信社年金账管项目，首次在全国特大年金项目上取得突破。

3. 公司业务创新思路，加强结构调整，向集约化和效益化发展。

面对外部环境复杂和内部资源向小微、零售倾斜的特殊情况，对公条线主动创新求变，为全行战略部署和实施转型做出了巨大贡献。大公司业务主动腾挪资源支持零售和中小发展，在资源有限情况下，对公通过资产周转、产品组合运用、行外资源整合，积极稳定老客户，大力发展新客户;20__ 年度我行实现信贷资产转让270 多亿元，银团199 亿元。力改传统做法，从规模拉动向效益优先和集约化方式转变，积极深化民企战略，落实金融管家方案，探索定制化投行业务服务，客户综合化金融服务，逐步退出低效益客户和业务，贷款定价水平不断提高，以交易融资为利器拉动内生存款增长;20__ 年实现对公业务营业收入302 亿元，占全行净收入的57%，依然是全行利润的主要来源。提升中小企业金融业务专业化水平，实现快速、协调发展，20__ 年中小落地全国29家分行，专业化组合产品，细分市场，模式化开发客户，提升特色产品市场渗透率，实现规模、效益、质量协调发展;截至20__ 年末，中小企业贷款余额796 亿元，不良率仅为0.6%。

4.小微金融初步建立市场优势，零售业务实现新发展。

截至20__ 年末，全行零售贷款超过2600 亿元，个人客户金融资产规模突破3000 亿元，财富管理和贵宾客户分别突破10 万和40 万户。建立小微业务领先特色，初步取得市场竞争优势，去年小微贷款余额突破1590 亿元，占各项贷款(含贴现)的15%以上;利率加权平均上浮21.27%，定价水平持续上扬，初步建立起__小微金融品牌优势。信用卡中心加大对小微和民企业主等高端客户综合开发，实施交叉销售，持续加大市场营销和催收力度;截至20__ 年末新增发卡约150 万张，累计发卡913 万张，全年交易额1076 亿元。电子银行客户规模和活跃度不断增大，柜面交易替代率、电话接通率和客户满意度均领先同业;大力支持小微业务发展，去年小微专线受理来电6.67 万通，商贷通网银覆盖率较年初提升14%，交易替代率达69.18%。私人银行打造起私募股权基金、房地产基金、信托项目等产品的高端财富管理平台，实现客户规模大幅提升，产品销售突破100 亿元的良好业绩。

5.各经营单位和附属机构业绩突出，有利支持了全行创新发展。

存款推动上，地产部积极开展银企直联，探索纯存款措施，全年存款日均达到467 亿元;北京管理部存款新增500 亿元，且稳定性良好;上海分行强化客户个性化服务，日均存款增加超过200 亿元;南京、长沙分行在财政存款业务上成效突出。民企战略推动上，能源部民企贷款规模仅占1/3，中收占比达到56%;冶金部民企客户实现利润及中收占比均超60%;广州、泉州、西安等分行也在民企客户营销上各有特色。小微业务上，杭州和苏州等分行累计发放商贷通均超100 亿元;温州分行网均小微贷款10 亿元;太原分行平均利率高达8.24%，上浮近47%。截至20__ 年末，__租赁共拥有各类船舶83 艘，飞机21 架，总资产414.82 亿元，净利润4.95 亿元，排名业界前列。__基金旗下拥有4 只基金，资产管理规模为26.3 亿元，行业排名进一步提前。

6.改革创新取得明显成效，流程银行建设逐步系统化、精细化。

篇3：银行董事会工作报告

一、董事会治理影响因素

科学决策与合力监督是董事会治理的两大目标, 而董事会的运作又直接影响着董事会这两大目标的实现。董事会的运作是否顺畅将直接影响董事会能否顺利地履行董事会的各项职能, 并最终影响董事会治理的效率。

(一) 董事会规模

董事会规模研究主要是通过董事会规模与托宾Q值、总资产收益率、净资产收益率等的关系研究董事会规模的合理性。孙永祥和章融 (2000) 、宋增基, 张宗益 (2003) 、刘玉敏 (2006) 等学者通过对美国、芬兰、英国、法国、中国等国家公司董事会规模与公司绩效的实证研究表明, 各国董事会规模的均值虽然相差较大 (4~19人) , 但董事会规模与公司绩效均呈现负相关;郑文坚 (2004) 、聂磊光 (2005) 研究表明, 董事会规模与公司绩效间不存在显著相关关系;于东智和池国华 (2004) 、曲丽清和潘劲 (2006) 研究结论是, 董事会规模与公司绩效间存在着显著的倒U型曲线关系;叶亚飞 (2005) 、宋洪吉 (2006) 则认为董事会规模与经营绩效间存在显著正相关关系。基于此, 我们假定董事会规模与公司绩效存在显著的相关关系。

(二) 董事会会议次数

董事会会议是董事会运行的最主要的形式, 主要包括定期董事会议和临时董事会议两种。从理论上分析, 虽然董事会的会议次数直接影响着董事会治理的效率, 但是我们并不能直接将董事会治理的效果与会议的次数画上等号。会议次数过少很可能意味着董事会已经变成董事长的橡皮图章, 或者内部人控制严重, 但是过多的会议次数也可能是董事会决策效率低下, 公司绩效较差的表现。

在实证研究方面, 董事会的会议次数也是国内外学者在衡量董事会运作时最常用的指标。Vafeas (1999) 对1990至1994年307家美国公司的研究表明:董事会的行为强度 (用董事会的会议次数表示) 和公司的价值呈负相关关系, 公司业绩越差, 公司董事会的会议次数就越多。基于此, 我们假设, 商业银行董事会的会议次数与经营绩效之间不存在显著相关关系。同时检验董事会会议与前一会计年度经营业绩的关系。

(三) 董事会的独立性

从目前的研究结果来看, 董事会内部构成的研究主要集中在董事会构成的重要性和外部董事保护股东利益的重要作用上。由于外部董事独立于管理层的影响, 因此被认为比内部董事能更好地保护股东的利益免受管理机会主义的损害, 一些学者认为外部董事更有利于公司治理效率的提升。对此持相反观点的学者认为, 外部董事在公司治理中并不比内部董事更有效。Yermack (1996) 发现, 外部董事的比例与公司绩效之间并不存在联系。Bhagat和Black (1997) 发现, 来自美国证券市场的数据并不支持外部董事影响未来公司绩效的观点。他所做的实证研究表明, 董事会的规模越大, 董事会中非执行董事比例越高。王跃堂 (2003) 、邵少敏 (2004) 从不同的角度检验了推行独立董事制度的有效性。基于此, 我们假设董事会的独立性与银行绩效具有显著的相关性。

(四) 次级委员会的设置

董事委员会在董事会治理中扮演关键的作用, 委员会的存在和构成是董事会独立性及公司运作的重要指标。在实践中, 董事会的一些重要职能都在通过委员会来完成的, 通过设立一些专业委员会, 分别负责协助董事会做好工作。

根据深交所上市公司治理调查分析报告中指出 (2003) , 董事会中是否设置次级委员会及设置多少次级委员会与公司治理效果显著相关。审计委员会的设置与信息披露质量显著正相关。报酬委员会的设置与经理人员业绩评价体系的建立、进而与公司财务业绩显著正相关。与未设置次级委员会的上市公司相比, 设置了次级委员会的上市公司财务业绩好, 信息披露质量高。基于此, 我们假设次级委员会的设置与银行绩效呈显著正相关性。

(五) 董事长两职合一

董事特征中很重要的一项是董事长和总经理的兼职问题。关于董事长与总经理是否应当分离, 理论界存在激烈争论:一方认为, 在竞争日益激烈的市场环境中, 两职合一有利于组织创新, 使企业能够得到更好的生存和发展;另一方则认为, 作为构成企业契约的各相关主体, 尤其是股东的利益应得到尊重和保护, 两职合一会使总经理等高层执行人员的权力高度膨胀, 而且会严重削弱董事会监督高层管理人员的有效性, 但是, 两职合一意味着总经理自己监督自己。从现有的研究结果来看, 并不能肯定地确定董事长的两职合一会对公司绩效产生明确的影响。而且, 随着我国商业银行股份制改革的进一步推进, 对商业银行领导人的要求也会越来越高, 董事长权力过大很可能会加大商业银行经营中的风险, 基于此, 我们假设董事的两职合一与银行绩效之间不存在显著的相关性。

(六) 董事专业背景

实践结果表明, 董事会成员的年龄结构和知识层次与董事会的治理效果存在着相应的关系。通过对我国上市公司董事会结构的分析表明我国上市公司董事会结构存在着一些问题。对于董事任期年龄上限的问题, 在美国, 普遍接受的标准是执行董事65岁, 非执行董事72岁后离开董事会。而我国由于许多上市公司采用的是行政干部的任免制度, 公司的执行董事一般在60~65岁退休, 而对非执行董事则没有明确标准。对于董事的专业知识方面, 如果董事具有高级的专业知识, 则能够发挥更多的作用。

二、数据、变量及实证分析

(一) 样本数据来源

本文选取我国部分上市商业银行和城市商业银行的2008年年报作为实证分析的样本, 在剔除部分数据不完全的样本后, 我们得到这32家银行的面板数据。样本银行董事会治理变量的数据均来自商业银行网站公布的年度报告。

(二) 变量及操作定义

反映市场绩效的评价指标有很多, 但是目前最流行的是Tobins’Q和资产收益率 (ROA) 。但是由于国内大部分商业银行还没有上市, 数据披露还很不全面, 因而无法准确地计算出所有商业银行的Tobins’Q, 所以, 本文采用总资产收益率作为商业银行绩效的评价指标。ROA用样本银行利润除以期末总资产。

本文考察董事会治理对银行绩效的影响, 董事会治理影响因素变量包括:董事会会议次数、董事出席比例、次级委员会数量、董事长两职合一、董事会规模、董事会独立性 (外部董事比例) ;控制变量包括资产规模和负债比率两个指标。

(三) 变量的描述性统计

1. 商业银行董事会规模分析。

2008年我国商业银行董事会规模平均为14.5625人, 并且银行相互之间差距很大, 最大规模的董事会有20人, 而最小的董事会仅仅6人。纵向比较, 我国商业银行董事会平均规模呈逐年扩大趋势, 这很可能是因为近年来我国商业银行规模和业务都迅速扩大, 从而要求更多的董事参与公司治理的原因。

2. 董事会会议次数分析。

我国商业银行2008年董事会年平均会议为8.3125次, 同时会议次数的差距比较大, 最少仅2次, 最多达到19次, 显然偏多。我国商业银行董事会会议次数集中在5~10次。纵向来看, 2008年董事会会议次数与2006年、2007年相比较, 呈现明显增加的趋势, 从资产规模上看, 规模较小的商业银行董事会会议次数较少, 而随着规模的增大, 董事会会议的召开次数也适度增加。从数据上也可以看出, 2008年的董事会会议次数与银行的前一年度ROA有一定关系。

3. 董事会独立性分析。

作为我国商业银行公司治理的指导性文件之一的《股份制商业银行独立性和外部监事制度指引》中第七条规定“商业银行至少应有2名独立董事”, 但是截至2008年底, 我国仍有两家商业银行没有独立董事, 最多的南京银行有7名独立董事。很显然, 我国目前的部分商业银行仍然没有达到监管要求。同时, 我国《公司法》对于公司的独立董事比例要求为三分之一, 而至2008年, 达到这一要求的商业银行仅为40%, 有半数以上的商业银行未达到这一要求。从该分析可以看出, 我国商业银行董事会的独立性仍然相当不强, 这影响了商业银行在决策时的独立性和客观性。

4. 次级委员会设置分析。

我国商业银行董事会一般都设置了风险管理委员会、提名与薪酬委员会和关联交易委员会, 而商业银行一般都根据自身的管理和业务要求设置了其他的一些委员会, 以提高董事会的运作和决策的效率。次级委员会的数量集中在5~6个, 这部分银行占了样本银行的近70%。

5. 董事长两职合一分析。

按照本文此前对改虚拟变量的假设, 在全部32家银行中, 有18家达到了可取1的条件, 占总数的56%, 从另一方面来讲, 并未采取两职合一的设置的银行也将近占了一半, 因此, 国内对于董事长两职合一设置的问题还是存在较大争议的。

6. 董事会专业背景分析。

我国商业银行董事会中硕士及以上学历所占比例将近60%。这一数据说明商业银行对于人才素质的要求要高于普通工商业企业, 这对于董事会做出专业和正确的决策是十分必要的。但是, 在商业银行的同行业中, 这一差距还是比较大的, 最大比例的商业银行中比例达到94%, 而最小的比例仅为20%, 部分商业银行的董事会专业背景仍有很大的提升空间。

(四) 多元回归分析

本文设计了两个方程来检验董事会治理变量与银行绩效的关系。方程 (1) 用于检验所有治理变量对商业银行ROA的影响;方程 (2) 用于检验董事会会议次数与银行上年ROA的相关性。

方程 (1) :

ROAit=αi+α1NUB1it+α2NUB2it+α3NUB3it+α4NUB4it+α5NUB5it+α6NUB6it+α7NUB7it+NUB8itεit

方程 (2)

NUB1it=βit+β1ROAit-1+εit

其中it代表第i个银行2008年指标, it-1代表第i个银行第it-1年指标α1到α7与β1代表回归参数, εit代表回归残差。

(五) 实证研究结果及分析

表2反映了实证分析结果, 有三个变量通过了显著性检验, 分别是董事会规模、董事会的独立性和董事长两职合一, 这三个变量的相关系数均通过检验, 说明在该模型中, 这两个变量与ROA存在显著的相关关系。本文所选取的变量解释度是比较高的, 达到0.8。DW值接近2, 说明该方程不存在一阶自相关性, F检验显示方程拟合度有效。

董事会人数与银行绩效呈显著负关性, 这说明我国商业银行的董事会规模在很大程度上已经影响了商业银行的运营效率。造成该方面问题的原因可能是商业银行的董事会缺乏有效地管理和制衡, 使得董事会运营的成本大于收益。

董事会的独立性对于商业银行的经营绩效影响也是比较显著的, 这说明独立董事的作用在商业银行的日常经营和决策中已经十分明显, 根据国内外经验, 有必要继续完善独立董事制度, 提高商业银行董事会的独立性。

董事长两职合一对银行绩效有正面影响, 这可能是因为我国目前大多数商业银行为城市商业银行, 他们大多数由城市信用社改制而来, 在市场机制还不完善, 外部监事机制缺乏的情况下, 两职合一会减少董事会与经理层之间沟通成本, 增加商业银行的创新能力, 同时使董事会的决策能得到很好的落实。

董事会次级委员会虽然对银行经营绩效有一定的相关性, 但是其影响还是有限的。近年来, 虽然各家商业银行董事会次级委员会设置趋于完整, 但是其作用并没有得到充分的发挥, 这很可能是因为商业银行设置次级委员会只是为了适应规制和监管的要求。

董事会成员的专业背景对于银行的绩效影响是不显著的。这在一定程度上表明董事的专长并没有得到充分的发挥。

董事会会议次数对于当年的ROA影响是不明显的, 这也进一步说明了董事会会议的召开往往是因为上一年度的经营不佳, 而在本年采取措施对上一年度的经营进行补救的现象。从表3中可以看出, 商业银行董事会会议次数与上年ROAT存在负相关关系, 显然是董事会为了弥补上年度经营不利的结果。

三、政策建议

(一) 继续扩大独立董事的占比及地位

从实证分析的结果来看, 独立董事对于商业银行的绩效有显著影响。但是, 正如前文所述, 部分商业银行的独立董事设置仍然没有达到国家法律法规的要求, 独立董事在董事会中的比例过低。我国商业银行中仍然存在独立董事不作为和独立董事缺乏约束的现象。因此, 需要继续增强和提高独立董事的地位, 加强董事会整体的独立性, 提高董事会决策的独立性和正确性, 从而增加整个商业银行的绩效。

(二) 合理调整董事会规模

我国商业银行董事会规模呈扩张趋势, 但是近年来, 由于合并和重组, 商业银行董事会规模不断扩大, 部分商业银行的绩效也随之下降, 董事会规模的扩大反而带来了相反的作用。具体来讲, 2008年我国商业银行董事会规模平均为14人, 超过了于东智建议的9人董事会规模, 在倒U型理论中, 已经处于规模过大影响商业银行正常有效运转的阶段。所以, 我国各家商业银行应该有适合自身有效运转的最佳规模, 而不是一味求大, 这样反而会对自身的营运造成负面影响。

(三) 合理调整董事会成员结构

从专业构成来看, 我国商业银行独立董事的背景也比较单一。高校教师、研究人员以及政府官员等是商业银行独立董事的主要构成人员。相关专业的会计、律师等人员成为独立董事的较少, 而且商业银行经常没有根据自身的需要选聘独立董事, 所以独立董事的作用没有得到充分发挥。因此, 商业银行应该更具自身的经营需要, 理性地选聘独立董事, 聘请相关方面的专家担任本行独立董事一职。

(四) 提高董事会会议的效率和作用

篇4：董事会特征、公司治理与银行绩效

关键词：商业银行；董事会；公司治理；绩效

一、引言

国外关于商业银行公司治理和绩效关系的研究开始较早，多采用实证的方法，且样本量普遍较大。Adams和Mehran（2004）用Tobin's Q值来衡量银行绩效，通过对1959-1999年美国银行董事会规模及其组成与银行绩效关系的实证研究，得出了不同于传统制造类公司的结论：大的董事会规模在绩效方面表现的更好。Inessa（2007）对2003年～2006年俄罗斯107家银行和乌克兰50家银行的调查数据的研究表明，公司治理与银行当期绩效正相关，同时，股权越集中的银行，其公司治理水平越低。Mohamed Belkhir（2009）使用多种统计工具对1995年～2002年174个银行和存贷机构的董事会规模和绩效的关系进行了研究，认为董事会规模和绩效（Tobin'Q和资产回报率）呈正相关关系。Hussain（2009）对沙特阿拉伯股票交易所9家上市银行的实证研究表明，当用ROA来衡量银行绩效时，公司治理结构对银行绩效有较强的正相关关系。与前面多数学者的结论相反，Panagiotis等（2007）使用2002年～2004年欧洲58家大型银行作为样本研究了董事会特征和银行绩效的关系，结果表明，董事会规模与银行绩效显著负相关，董事会结构与绩效正相关，但是不显著。

国内对于商业银行公司治理的研究主要有理论研究和实证研究两类。在理论研究方面李维安、曹廷求（2003，2005）等较早开始对我国银行业的公司治理进行较为系统的研究，分析了金融机构公司治理的特殊性，结合国内外金融机构治理实践提出了金融机构治理一般框架体系和我国银行业公司治理模式的选择。郑志刚、范建军（2007）认为由于国有商业银行公司治理问题出现的时间和数量有限，不适合进行大样本的计量检验，因此他们用理论分析的方法从外部公司治理机制和内部治理机制两方面对我国商业银行治理机制的有效性进行了简单评估，结果表明国有商业银行的治理机制还存在着巨大的改进空间。在实证分析方面，李维安、曹廷求（2004）利用山东、河南两省28家城市银行的调查样本进行了实证分析，结果表明，集中型股权结构对银行绩效有明显的积极影响，银行高管人员薪酬有较明显的负激励效果。宋增基（2007）对我国上市银行董事会治理与绩效的关系进行了实证研究，结果表明，上市银行独立董事对绩效有微弱的促进作用。杨德勇（2007）对我国境内上市的五家银行的股权结构与绩效关系进行了实证分析，结果发现，第一股东的持股比例与银行绩效显著负相关，前五大股东及前十大股东持股比例与银行绩效均显著正相关。潘敏（2006，2008）从银行业的行业特征出发探讨了商业银行公司治理的特征，认为在商业银行的公司治理机制中，外部治理的作用非常有限，内部治理机制是其核心，通过对1996年～2003年美国43家商业银行的实证研究表明，董事会规模与银行绩效之间存在非线性的倒U型曲线关系，但外部董事的比例对银行绩效的影响不显著。本文在前人研究的基础上，考虑中国商业银行公司治理的实践，构建了更符合中国商业银行特征的公司治理指标来考察公司治理和银行绩效的关系。

二、研究设计

1. 研究假设。

（1）董事会规模与银行绩效。在银行业发展的初级阶段，信息传递和交流频繁，因此需要规模较大的董事会来批准和监督高层经理的决定，然而当董事会规模过大一方面会造成董事会成员之间的沟通与协调困难，另一方面也会造成董事会成员搭便车的动机，董事会之间的协调成本增加，重要决策执行滞后，从而造成银行绩效的降低。于东智等（2004）、赵昌文等（2009）分别通过经验分析证实了董事会规模与公司绩效指标之间存在着倒U型的曲线关系，因此提出以下假设：

假设1：银行绩效与董事会规模呈倒“U”型关系。

（2）董事会独立性与银行绩效。独立董事制度在解决股东与经理人代理问题的过程中发挥了重要作用。独立董事承担着监督和的职能，然而代理理论和乘员理论就独立董事比例的绩效后果产生了分歧，前者认为独立董事通过降低代理成本促进绩效，后者则认为董事会效率会因独立董事比例的提高而降低。王跃堂等（2006）利用中国资本市场的数据研究发现独立董事比例和公司绩效显著正相关，然而李维安（2007）对2004年和2005年中国上市公司数据的实证研究表明独立董事制度对公司绩效的影响不显著。叶康涛（2011）等利用中国特有的强制披露数据进一步证明，在绝大多数情况下独立董事并不会公开质疑管理层行为，独立董事投票权只是属于橡皮图章（Mace，1986）。对于以上的争议，本文认为，由于独立董事对于公司的运行起着制约监督的作用，以强化董事会的制约机制，保护存款人和中小投资者的利益，而且商业银行的独立董事一般来说是法律、经济、金融等方面的专家，对银行的绩效应该起到积极的促进作用，因此本文提出以下假设：

假设2：银行绩效与董事会独立性呈正相关关系。

（3）高管薪酬与银行绩效。根据最优契约模式（Optimal Contracting Approach），由于股东和经理人及企业行为之间的信息不对称，股东为防止二者利益取向不一致而产生的经理人行为扭曲，会选择向管理层支付较高的薪酬。孙月静等（2007）对2005年上市公司数据的实证分析表明，尽管高管人员报酬的对数与公司净资产收益率和净资产收益率的平方都存在正相关，但是相关性很小，这可能是由于董事会中各个因素的共同作用所导致的。李洁（2009）以沪深两市2003年～2007年14家上市商业银行为研究样本，对高管薪酬和公司综合绩效之间的关系进行了实证分析，结果表明：高管薪酬与综合绩效呈正相关关系，且弹性系数大于0小于1，说明高薪有一定的激励作用但并不是越高越好。因此，本文提出以下假设：

假设3：银行绩效与高管薪酬呈正相关关系。

（4）股权结构与银行绩效。股权结构是公司治理的基础，对企业的行为和绩效具有决定性作用。在股权分散的状态下，内部治理主要通过“以手投票”的机制来实施，而外部治理则依靠“以脚投票”的机制来实施。信息不对称使得分散股东存在搭便车行为，而股权集中是解决这一问题的有效途径。孙永祥（1999）认为有一定集中度、有相对控股股东且有其他大股东存在的股权结构最有利于公司治理机制的发挥，因而该股权结构公司的绩效也趋于最大。许小年等（1999）对1993年～1995年300多家上市公司的分析表明，前五大股东持股比例与公司绩效正相关。吴淑琨（2002）认为股权分散导致两权分离，使得股东对经营者的监控动力和能力均下降，股东要承担经营者可能的“败德行为”和“逆向选择”所带来的风险，因此增加大股东持股比例会引致公司价值的增加。杨德勇等对我国境内上市的五家银行股权结构与其绩效的实证分析表明，前五大股东及前十大股东的持股比例与银行绩效均显著正相关。在我国投资者保护法律不够完善的情况下，大股东具有较强的实力和激励去严格监督管理者以防止他们做出对股东不利的行为。因此，本文提出以下假设：

假设4：银行绩效与股权结构呈正相关关系。

2. 数据来源及变量定义。

（1）数据来源。截至2009年末，共有14家商业银行在沪深A股市场上市，本文以这些银行为样本，数据主要来源于《中国金融统计年鉴》、《中国银行年报》、CCER数据库和各银行各年份的年报，个别缺失数据由各银行网站、手工计算补齐。

（2）变量定义。为了对前一部分建立的理论假设进行检验，本文在借鉴同类型文献的做法和经验的基础上，构建了银行绩效、治理机制方面的变量，简要介绍如下：

①被解释变量：国外学者对于公司绩效的衡量多采用反映公司市场价值的Tobin'Q值，而国内学者多采用总资产收益率（ROA）和净资产收益率（ROE）等财务指标来衡量，由于本文所选择的样本包含有非上市的银行，因此采用ROA来衡量公司绩效，选择ROA而不是ROE是因为一些研究表明，中国上市公司为迎合监管部门的规定，对ROE存在着大量的利润操纵行为。

②解释变量：为考察公司治理对银行绩效的可能影响，本文选取的公司治理变量包括董事会规模（bdsize）、董事会结构（bdstr）、高管薪酬（Lnpay）和股权结构（F5hold）。其中董事会规模用董事会成员的数量表示，董事会结构用独立董事占董事会成员的比例来表示，高管薪酬用前三名高管薪酬之和的对数来表示，股权结构用前五大股东持股比例表示。

③控制变量：控制变量为公司的外部特征，包括银行规模（Lnasset）、资产负债率（loar）和表示银行国有性质的虚拟变量（dummy）。其中银行规模用银行总资产的对数表示，资产负债率用总资产除以总负债表示。

３. 模型设计。为检验董事会各治理变量对银行绩效的影响，参考已有文献和研究假设，我们设定回归方程如下：

ROAit=?琢i+?琢1bdsize+?琢2bdsize2+?琢3bdstr+?琢4Lnpay+?琢5F5hold+?茁X+?着it（1）

在上式中，下标i，t表示第i个银行第t年的指标，表示银行绩效，系数?琢1～?琢5、?茁分别代表各变量的回归参数，?琢i表示与特定单位相关的未观测因素，?着it表示随机扰动项。

三、实证结果及分析

1. 各变量描述性统计。主要变量的基本统计如表1所示。样本商业银行的平均资产收益率为0.67%，绩效最好的银行达到了3.28%，最低的则为-0.2%。从各银行来看，尽管增幅不同，但各银行在样本年内的ROA都呈现了逐年增加的态势，2008年的金融危机并未对银行ROA产生影响，但在2009年各银行业绩均呈现出一定幅度的下降，这表明金融危机对银行绩效的影响具有一定的滞后性。在董事会特征方面，董事会规模的平均数为15.6，人数最多的为19人，人数最少的为5人；独立董事比例的均值为30.56%，其中最高比例为42.1%，最低比例为17.64%；高管薪酬对数的均值为2.81，最大值为3.54，最小值为2.19。各银行资产负债率普遍较高，最高的达到113.71%；资本充足率均值为9.94%，但深发和光大均连续四年未达到8%的最低要求。

2. 模型实证分析。回归结果如表2和表3所示。表2为不考虑控制变量情况下公式治理对银行绩效影响计量结果。首先对模型进行hausman检验，模型（1）和模型（2）的结果均远大于0.05，因此应建立随机效应模型，这可能是因为我国对银行业实行较严格的监管制度，在相似的制度环境和发展环境中，各银行的公司治理变量并无太大差异，因此不适合建立固定效应模型。其次，从表2回归结果可以看出，董事会规模与银行绩效正相关，其平方项与公司绩效负相关，这说明董事会规模与银行业绩呈倒“U”型关系，但是两者的系数均不显著，这可能是因为目前我国商业银行的董事会规模尚未达到最优规模。当剔除董事会规模的平方项时，公司治理各变量均与银行业绩显著正相关，因此我们拒绝假设1。由于受市场准入的限制，银行业往往具有自然垄断的特征，因此其资产规模比一般性企业要大得多，较大的资产规模需要有较大的董事会规模来匹配，董事会独立性在10%的水平上与银行绩效显著正相关，高管薪酬和前五大股东持股比例均在5%的显著水平上与银行绩效显著正相关，假设2、3、4均得到证实。随着我国金融市场化进程的加快，市场激励和约束机制已经开始逐步完善，银行的独立董事开始逐步发挥监督内部董事、维护银行整体利益的作用，从而提高了银行的绩效。较高的高管薪酬是一种有效的公司治理机制，合理的制度设计有助于协调董事与股东之间的利益冲突，激发高管关注银行发展的积极性，进而提高银行绩效。此外，由于组织结构的特殊性，银行的股权结构相对集中，大股东持股比例也比较高，大股东持股作为一种激励或风险补偿机制，大股东最大化公司价值的动机也将显著促进银行绩效。

当加入表示银行资产规模的控制变量时，公司治理变量的符号和显著性均保持不变，但银行资产同ROA显著负相关，这说明资产规模较大的银行其公司治理特征对ROA产生正向的影响，但是资产规模却对其ROA产生负向的影响，这可能是由于资产规模越大的银行，其相应的管理成本也越高，从而造成其净利润和ROA的减少，如农行2004年～2009年其资产均值达到8 390亿元，其ROA均值为0.309，深发银行这一期间的资产均值为1 130亿元，为农行的1/7，但其ROA均值却为0.430 1。当逐步加入表示银行资产风险的变量Loar时，公司治理特征的符号和显著性均未发生变化，资产规模和资产负债率均同银行绩效负相关，这与兰小春（2008）的研究结果一致，负债融资不但没有对银行绩效产生帮助，反而降低了银行绩效，这是由于我国银行多为国有银行，其管理层多通过任命制产生，他们往往会通过举债来增加自己的实际控制权，不用担心因业绩不佳或过度融资而被接管或替换，此外，融资的来的资金也多用于内部消费，制约了银行效率的提高，从而降低了其绩效。最后当加入表示银行国有性质的虚拟变量dummy时，公司治理变量的符号和显著性依然保持不变，虚拟变量系数的符号为正且显著，这说明国有银行的性质对银行的绩效会产生显著的影响。

四、结论

本文在充分考虑银行业自身特征的基础上，通过对银行绩效和公司治理变量之间关系的实证研究发现，在中国的商业银行中，董事会规模、董事会独立性、高管薪酬和前五大股东持股比例均同银行绩效显著正相关，银行资产规模同绩效显著负相关，资产负债率同绩效负相关但不显著，而具有国有性质特征银行的绩效也显著高于非国有性质银行绩效。根据以上实证结论我们认为，在改进中国银行公司治理的过程中应注意以下几个方面：（1）在增加银行董事会规模的基础上应逐步增加外部董事特别是独立董事在董事会成员中的比重，同时要提高董事会成员的专业性和代表性，使其能体现各个主体的共同利益；（2）完善董事激励机制，建立与银行绩效挂钩的薪酬制度和股票期权制度，通过适当增加高管和董事薪酬使其与股东利益相一致，激励其发挥增加银行绩效的积极性。（3）适度限制银行规模和资产负债率，使其控制在能够促进银行绩效的合理水平上。中国银行业的公司治理正处于从行政型治理到经济型治理的转轨过程中，中国外部环境和银行业的特殊性决定了中国银行业的公司治理仍然有一个较大的改进空间，中国银行业的公司治理改革应借鉴一般性公司内部治理的成功经验并结合银行业的自身特征，不断完善银行业的公司治理结构。

参考文献：

1. 赵昌文，杨记军等.中国转型期商业银行的公司治理与绩效研究.管理世界，2009，（7）：46-55.

2. 杨德勇，曹永霞.中国上市银行股权结构与绩效的实证研究.金融研究，2007，（5）：87-97.

3. 叶康涛，祝继高等.独立董事的独立性：基于董事会投票的证据．经济研究，2011，（1）：126-137.

4. 李维安，曹廷求.商业银行公司治理——基于商业银行特殊性的研究.南开学报，2005.1：：83-89.

5. 郑志刚，范建军.国有商业银行公司治理的有效性评估．金融研究，2007，（6）：53-62.

6. 杨德勇，曹永霞.中国上市银行股权结构与绩效的实证研究.金融研究，2007，（5）：87-97.

7. 潘敏.商业银行公司治理：一个基于银行业特征的理论分析.金融研究，2006，（3）：37-47.

8. 赵昌文，杨记军等.中国转型期商业银行的公司治理和绩效研究.管理世界，2009，（7）：46-55.

作者简介：席艳玲，南开大学经济学院经济研究所博士生；吴英英，天津医药集团经济协调部。

篇5：银行董事会工作报告

董事长 XXX（2014年X月XX日）

各位股东：

今天，我们召开XX银行2014股东大会，主要任务是审议董事会、监事会工作报告，确定我行2014年的业务发展规划。经过一年多摸索和经验积累，我相信通过大家的共同探讨、共同努力，我们一定能够形成一致的工作思路，凝聚起开拓奋进的创业劲头，找准发展方向，为我行加快业务拓展，提升社会认可度，提高市场影响力。下面，我代表董事会做工作报告，请予审议。

一、2013年整体经营情况

在地方政府的关心支持下，在银监部门、人民银行的指导监督下，在主发起行和各位股东的帮助下，2013年XX银行有效地应对了各种不利因素并取得良好的发展成效。按照章程赋予的职责，董事会及全体成员围绕可持续科学发展主题和建设现代化社区银行的战略目标，带领员工以特色服务、市场营销、业绩激励、风险管理等方面为工作重点，实现了服务能力和市场影响力的双提高。资产规模稳步增长，资产风险控制有力，实现良好的经营效益。

（一）存贷规模进一步扩大，资产质量保持稳定态势。

截至2013年底，本行资产规模达到XX亿元，同比增加XX万元，增长15.22%；负债XX亿元，同比增加XX万元，增长18.16%；所有者权益XX亿元，同比增加XX万元，增长8.73%。各项存款余额XX亿元，同比增加XX万元，增长18.19%，其中活期存款余额同比增加11.57%，定期存款余额同比增加1162.98%，存款稳定性增强，结构更趋合理；各项贷款余额增加XX亿元，同比增加XX亿元，增长746.27%。信贷风险得到有效控制，实现贷款余额及贷款不良率双零。其他风险监管主要指标持续达标并得到进一步夯实。

（二）业务结构得到优化，服务功能日趋完善。

去年，在宏观经济环境复苏缓慢，金融市场同业竞争日趋激烈的形势下，我们坚持以客户为中心，针对社区日益多元化、高端化的金融服务需求，积极转变经营思路、调整业务结构、进一步完善服务功能。通过加强客户营销和服务，加大产品创新和运用，加快业务结构调整和优化，进一步提高对市场的反应速度，提升对客户的服务水平，为未来业务发展夯实基础。银行卡、网上银行等业务得到推广，有针对性地推出了XX、XX等新型小贷产品，有效满足当地小微企业的融资需求。截至2013年末，储蓄客户XX户，对公客户XX户，同比分别增加XX户和XX户。三农和小微企业贷款余额XX亿元，占贷款总额的76.05%，同比提高767.58%。实现中间业务收入XX万元，与去年同期相比，中间业务占营业收入的比率提高接近一个百分点。

（三）经营成本逐步下降，综合盈利稳步增长。

作为一家新成立的银行，初期不可避免会产生成本费用较高，财务收入较低的问题，为此，我行把提高财务收支质量、保障可持续性发展列为工作重点。一方面，加强资金成本控制，通过提高成本管理水平的手段控制各项费用支出；另一方面，大力开拓存贷款业务，扩大资产规模，增加业务收入，努力提高资本回报率。2013年，实现营业收入XX万元，同比增长979.61%；实现净利润XX万元；资本利润率为6.86%，同比提高12.33个百分点。同时，得益于对资金成本和管理成本的有效控制，成本费用水平呈持续下降趋势，成本费用率为62.63%，同比降低32个百分点；成本费用利润率为99.29%，远超仅为30%左右的同业平均水平。2013年末资本净额XX亿元，同比增加XX万元，增长10.02%，实现资本的保值增值，2013年末资本充足率达到61.27%；核心资本充足率60.23%。

（四）强化各项管理制度，有效控制信用风险。

在加快发展的同时，正确把握风险与发展的辩证关系，强化制度建设，制订各项管理制度和业务指引，努力建立分工合理、职责明确、相互制约的信用风险管理组织架构，全面提升风险管理、合规运行、服务发展三项能力，切实做到在防控风险的前提下促进发展，为我行的健康、持续发展提供保障。一是根据国家宏观政策和市场变化，及时调整信贷结构和投放导向，强化信贷政策前瞻性、针对性、有效性；二是完善授信审批及合规运行管理机制，优化授信业务流程，强化过程管理和关键点管理，提升授信管理水平，严控信用风险；三是加强贷后管理，对客户进行动态跟踪，发现问题，及时处理，加大防控力度，加快问题贷款清收处置力度，确保重点领域风险得到有效控制，全面提升信贷资产质量；四是提升风险识别、评估水平，合理配置资金，引导信贷资源向低风险、高收益业务配置。截至2013年底，贷款拨备覆盖率大于150%，拨备充足率达到115%，均高于监管要求。

二、2014年的发展规划

当前银行业的外部发展环境在不断变化中，经济形势的不确定性，资本监管刚性加强，银行业竞争新变化和传统经营方式产生的问题都会对本行的发展带来严峻的挑战，本行要形成可持续发展的能力面临着许多困难：一是加快发展与市场竞争力不强之间的矛盾。当前本行刚刚起步，业务规模小，市场知名度低，金融服务渗透力低，特别是业务创新能力、人才储备、后台技术支持不足，造成综合服务能力与国有和大型股份制商业银行存在较大差距。二是经营机制建设处在起步阶段，内部管理水平亟待提高。如何按现代金融企业的标准构建适合自身实际的科学有效的经营机制，更好解决业务发展中的深层矛盾,完善金融服务，建立风险管理、激励约束机制还有大量的工作要完成。三是员工的综合素质有待提高。由于本行的员工大多刚刚从事金融工作，专业积累少，工作经验不足，相当部分管理人员和临柜员工业务技能与业务发展的要求差距大，工作效果与实际要求相差甚远。四是今年信贷需求和信用风险防控压力大。2014年经济金融形势总体上仍将严峻复杂，经济复苏存在不稳定性、不确定性，中小微企业资金紧张的趋势在短时间难以改变，信贷风险防控任务加大。

根据金融机构监管会议精神，为推动各项工作有序高效运转，进一步提高XX银行品牌知名度和社会影响力，2014年XX银行总体工作思路是：

以差异化经营和特色服务为主线，进一步完善经营管理机制，提高整体抗风险能力，促进XX银行健康、快速发展。依托本地产业经济转型升级的战略机遇，切实强化基础金融服务的能力，通过加快机构扩张步伐，大力发展电子银行业务，丰富三农和小微服务产品，整合内外资源，全面提升市场竞争力和社区金融服务能力。

主要发展目标：

一是业务发展：2014年计划各项存款净增长XX亿元，同比增长40.82％，年底存款总额达到XX亿元；增加各项贷款投放量XX亿元，同比增长37.04％，年底贷款余额达到XX亿元，其中三农和小微企业贷款达到两个不低于的要求。提高中间业务的比重，开发中间业务产品，拓宽收入渠道，争取中间业务收入有较大幅度的增长。

二是财务收支：2014年实现财务总收入XX万元，同比增长52.28％，经营利润XX万元，净利润XX万元，同比分别增长25.46％和47.49％，资产费用率增速低于资产利润率，财务收入增长率高于财务支出增长率。

三是资产质量：继续做好风险控制管理工作，不良贷款余额控制在XX万元以下；单户贷款集中度控制在10％以下；贷款拨备覆盖率和贷款拨备率分别保持在150％、100％以上；资本充足率和核心资本充足率继续控制在符合监管要求的合理范围内；在保证流动性的前提下降低头寸占用、提高存贷比，避免资金闲置浪费。

为实现上述发展目标和任务，2014年我们将着力抓好七方面工作：

（一）完善法人治理，提升总体决策水平。

董事会将按照银监会的《关于进一步完善中小商业银行公司治理的指导意见》精神，以制度建设为核心加强法人治理，保证治理的有效性，狠抓制度执行与落实。继续完善三会一层治理架构，强化自身组织建设，提升董事履职能力。按照发挥特长、专业匹配的要求，相应调整各专门委员会成员，促进各专门委员会议事效率和质量的不断提高。进一步规范和优化各专门委员会和董事会办公室的工作细则，建立适应高效管理和稳健快速发展要求的运行机制，提高工作效率和履职质量，全面提升我行的决策水平和管理能力。在发挥战略核心决策作用方面，董事会将以战略的眼光和宽阔的视野，对复杂经济形势下银行的风险管理和未来发展进行深入研究，结合自身的资本实力、地缘优势、管理能力、业务特点和人力资源状况，制定战略发展步骤，保证战略规划的现实性、操作性和科学性。同时积极把握发展机遇，及时作出重大决策，确保各项业务快速、稳健发展。

（二）深化经营机制建设，持续打造特色化经营。

深化金融体制改革，要求必须对经营机制进行创新，通过营销机制创新带动产品创新和服务创新，以差异化、特色化的经营方式应对激烈的市场竞争。为此，必须做到以下几点：一是加快产品创新研发，使金融产品更切合本地市场的实际需求，更符合我行基层零售银行的市场定位，更贴近基层社区和三农；二是加大广告宣传力度，利用电视、报刊、政府组织的活动等积极宣传我行与客户相知、相融、共同成长的理念；三是加强客户细分，根据客户的实际需求提供相同而有区别的特色化服务方案；四是优化业务流程，借鉴其他商业银行的先进经验加快流程改造步伐，构建系统化、标准化、规范化的业务管理流程；五是大力发展中间业务，提高新兴业务收入贡献和中间业务收入占比；六是组建一支专业化的营销队伍，实行客户经理等级制，按照贡献实行不同的薪酬系数，逐步加大市场营销力度。

（三）落实绩效考核机制，激发员工主观能动性。

为充分发挥员工的工作积极性和主观能动性，我行将建立以利润和风险为核心的绩效考评机制，员工薪酬待遇与奖励直接与业绩挂钩。通过绩效管理体系的不断改进完善，科学评价员工对公司的贡献，激发员工的积极性，使绩效考核机制成为我行实施发展战略、规范内部管理、实现良好业绩和可持续发展的核心动力。建立具有公平性、激励性和竞争性的薪酬体系，量化考核标准，适当拉开各岗位的薪酬差距，真正体现按岗位工作量、贡献度及承担的责任大小决定分配。在企业发展的同时，适当提升薪酬水平，优化福利体系，使员工的薪酬水平、福利待遇与企业的发展同步，增强员工的工作热情与归属感，并使我行薪酬对外具有足够的竞争力，吸引更多专业人才加入我们的团队。

（四）强化各项管理制度，切实防范各类风险。

按照监管部门的要求，结合自身实际，通过对现行制度进行一次全面彻底的梳理，有计划、按步骤地全面深入落实各项制度的规范化、标准化。重点关注并强化各项制度的有效执行和严格落实。一是重点抓好操作风险、信用风险、流动性风险、声誉风险的防范工作。继续完善各项管理制度，使风险管理贯穿于经营决策、资本配置、产品定价、绩效考核、市场营销等经营管理全过程，从制度源头上堵住风险漏洞。二是建立风险管理的事后评价机制，通过定期听取风险监测报告，及时了解和把控总体风险，持续深入研究并确定可承受的风险水平，提高对各类风险的识别、评估、监测和控制水平。三是完善风险管理组织架构的搭建，明晰职责分工，严格落实问责制，将风险管控权利义务落到实处。不断提高内部控制水平，杜绝案件事故的发生。四是监督经营层对风险管理制度和内控制度的执行情况，严格按照监管部门要求，督促经营层加强案件风险排查与防控，积极排查隐患，确保实现零案件。五是加强风险文化建设，加强对全体员工的风险教育，强化风险管理的理念，重视员工的风险意识，帮助员工树立健康向上的正确价值观。

（五）加快机构扩张步伐，优化服务网点布局。推进乡镇网点建设，扩大服务覆盖范围。为配合中央关于推进城乡统筹发展、深化农村改革的重要举措，我行紧紧把握深化金融改革这一历史机遇，通过开设网点等方式加快分支机构延伸，努力实现营业网点全覆盖辖区内重要乡镇，扩大服务范围，提高社会影响力，争取更多的客户资源，真正将我行建设成为贴近三农和小微企业的草根银行，并从根本上解决网点单一的缺陷，有效避免存款源狭窄、客户数偏少、存款量波动大等存在问题。

（六）推进企业文化建设，树立良好社会形象。

大力弘扬和培育企业文化，扎实推进企业文化建设，树立企业文化是现代企业灵魂的观念，使员工逐步认识、认知、认同企业文化，增强员工对自身团队身份的认同感、荣誉感和成就感。同时，通过各种媒体和窗口对外宣传、推广企业文化，展现我行团结拼搏、锐意进取、诚信经营的企业精神，将成就顾客梦想、创造股东价值、促进员工发展的企业宗旨贯彻实施并代代传承，树立良好的社会形象，提升品牌知名度，实现企业价值和社会价值的共赢。

（七）加强人才队伍建设，提高团队专业素质。

人才是企业最为宝贵的财富，是企业创造价值的源泉，金融服务业务具有很强的专业性，对从业人员的专业素质具有很高的要求。对我行而言，当务之急是大力培养、引进人才，不仅要对现有员工进行专业知识和业务培训，提高他们的综合素质，更要采取更加灵活的政策和机制，千方百计引进优秀人才，提高经营管理水平，增强竞争力。未来将对人才的培训和引进作为一项基础工程，制订详细的培训计划并切实贯彻落实，秉承以人为本、人尽其才的用人思想，营造公平、开放、公开的用人环境，加大选拔力度，为员工发挥才干、展示才能提供舞台，逐步完善人才结构。