用友ERP财务软件

用友ERP财务软件（精选十篇）

用友ERP财务软件 篇1

一、初始设置

企业在应用软件时一般已经完成了基础建账工作,但在使用过程中难免会出现对基础设置的修改,使其更适用于企业本身,这些修改可以总结为以下几个方面:

(一)基础档案的设置。

基础档案的设置在企业应用平台→基础设置→基础档案目录下,可以直接设置机构人员、客商信息、存货、会计科目、外币设置、结算方式、付款条件等。

(二)业务参数的设置。

主要包括除薪资管理以外所有模块的选项设置和参数设置,其选项设置窗口格式如图1所示,根据企业的实际需要勾选相应选项即可。参数设置部分会运用到会计知识,如折旧分摊、工资分摊,管理部门的折旧、工资摊入管理费用,销售部门的折旧、工资摊入销售费用等。

(三)薪资模块的设置。

薪资模块的难点主要在于工资项目的公式设置,如病假扣款的公式为iff(工龄>=10,日工资*病假天数*0.2,iff (工龄>=5 and工龄<10,日工资*病假天数*0.3,日工资*病假天数*0.4)),意为:如果工龄大于10年,所扣工资金额为正常日工资的0.2倍;如果工龄在5到10年之间,所扣工资金额为正常日工资的0.3倍;如果工龄小于5年,所扣工资金额为正常日工资的0.4倍。从公式中可以看出企业保护老员工利益的倾向。Iff公式的解读如下:iff(逻辑表达式,公式1,公式2),表示在符合逻辑表达式时取公式1,否则取公式2。上述例题是iff公式的套用。

二、日常业务处理

企业的日常业务基本包括对上期未完业务的继续,本期的日常业务如不涉及受控科目的经济业务,日常采购、生产、销售、盘点,工资计提与方法,计提折旧,期末结转等。

(一)对上期未完成业务的处理。

主要包括上月暂估入库存货的回冲,操作过程是先进行单据记账(业务处理→存货核算→业务核算→正常单据记账),再生产凭证(业务处理→存货核算→财务核算→生产凭证),生产的凭证会自动传递到总账。

(二)不涉及受控科目的日常经济业务处理。

对于这类业务直接在总账系统中填制凭证即可,这类业务相对简单,但应注意涉及收付款出纳应签字,而后审核记账。

(三)固定资产业务。

固定资产业务主要包括固定资产的购入、计提折旧、处置等,购入固定资产时按业务处理→固定资产→卡片→资产增加→处理→批量制单进行处理;计提折旧时按业务处理→固定资产→计提折旧→凭证生产进行处理;固定资产减少时按业务处理→固定资产→卡片→资产减少→处理→批量制单进行处理,制成凭证自动传递到总账。需要说明的是固定资产减少当月的折旧计提通常会与手工做账产生差异,究其原因是在软件执行固定资产减少时,软件误将减少当月初的累计折旧写入相应数据库中“累计折旧转出”(张文福,2014),这与会计准则中固定资产减少当月依旧计提折旧的规定不符,需要手工进行改正或更改数据库字段。

(四)薪资管理业务。

这部分业务主要包括计提和缴纳应交职工薪酬项目,含五险一金、工会经费、职工教育经费的计提与缴纳,具体处理是:薪资管理→业务处理→工资分摊→住房公积(失业保险、医疗保险、养老保险、工伤保险、生育保险)→制单,发放时:薪资管理→业务处理→工资分摊→发放工资→制单。

(五)采购-应付款管理模块。

采购管理、库存管理、存货核算、应付款管理共同构成一条完整的数据链,操作员先在采购管理模块录入采购订单并参照生成采购到货单和采购发票,然后一方面按照采购到货单在库存管理模块填制采购入库单,在存货核算模块记账并制单,形成原材料入库的会计分录;另一方面按照采购发票在应付款管理模块制单形成购入原材料的会计分录,并录入付款单,表示支付采购货款,凭证自动传递到总账模块。

(六)销售-应收款管理模块。

销售管理、库存管理、存货核算、应收款管理共同构成一条完整的数据链,操作员先在销售管理模块录入销售订单并生成发货单和销售发票,然后一方面按照发货单生产出库单,在存货核算模块记账并制单,形成结转主营业务成本的会计分录;另一方面按照销售发票在应收款管理模块制单形成销售产品的会计分录,并录入收款单,表示收到货款,凭证均自动传递到总账模块。

(七)存货盘点业务。

在日常业务处理中难免会遇到财产清查,在软件中也一样,这时无论盘盈或盘亏,只需要在库存管理模块选择盘点业务,登记账存实存数,再在入库业务中录入其他入库单(盘盈)、其他出库单(盘亏),并在存货核算模块记账并生产凭证即可。

总的来说,ERP-U8软件最大程度地将财务会计知识转化成了各部门人员对日常业务的处理流程,使财务会计人员繁琐、技术难度系数大的财务记账变得简单直接,在收到各模块的凭证之后,不同操作员在总账模块进行出纳签字、审核、记账,并在月末进行结账。

三、报表设置与分析

企业常用的财务报表有资产负债表、利润表、现金流量表,在三张报表生成之后再利用其中的数据分析企业的偿债能力、营运能力、盈利能力,主要指标有流动比率、速动比率、资产负债率、产权比率、应收账款周转率、存货周转率、主营业务利润率等。其中资产负债表、利润表、现金流量表都有固定模版,可以直接生产,但应在初始设置时指定现金流量科目(会计科目→编辑→指定)。

(一)资产负债表和利润表公式。

资产负债表和利润表公式的设置是在“格式”下,选中单元格主设置为函数名(“科目名称”,会计期间,[“方向”],[账套号],[会计年度],[编码1],[编码2]),在大赛时由于只需做一个月的会计处理,可以简化为函数名(“会计科目”,会计期间,,,,,,,)。

(二)财务指标分析。

财务指标的分析要求选用技术指标公式,然后利用表间取数得到,表间取数的原理可以理解为选中公式录入的单元格后,单击fx,设置公式,设置“月”为关联条件,选择需要数据所在表,会自动出现需要的路径,保留选中的路径,在圈内位置输入需要数据的单元格名,中间以数学符号连接另一个单元格路径即可,如图2所示。

四、建议

高职院校会计技能大赛近几年均以用友ERP-U8商流企业为考察项目,未来版本的升级和生产制造类企业的考察是大势所趋,总的来说生产制造类企业较商流企业业务处理较为复杂,但大致相同,区别主要在于生产制造类企业生产要素的分配,在这方面直接填制材料出库单,进行正常单据记账,生产凭证;期末结转制造费用、完工产品入库类比商流企业。

摘要：用友ERP-U8财务管理软件在近年来的高职院校会计技能大赛和企业管理中大放异彩,通过对多模块的有条分散和系统整合深受各界人士好评,但由于多模块尤其是供应链部分的使用导致院校学生和企业财务人员、管理人员对使用流程、数据关系等方面的掌握存在困难。文章通过对2012—2014年高职院校会计技能大赛样题的分析,探究ERP-U8软件的使用方法及大赛的应对技巧。

关键词：ERP软件,会计技能大赛,供应链

参考文献

[1]张忠静,梁学玲.我国供应链环境下库存管理研究综述[J].商业会计,2015,(05).

[2]张文福.用友U872累计折旧处理改进[J].财会月刊,2014,(05).

[3]许艳华.用友ERP-U872供应链系统下暂估业务的处理[J].财会月刊,2013,(13).

[4]高建立,周晓娜,李志香.用友ERPU8环境下应收款业务处理方法探讨[J].财会月刊,2012,(01).

用友ERP软件分工 篇2

对软件运行是否正常，进行一定的判断，发现问题或汇总相关操作人员遇到的问题，并及时跟用友软件的工程师进行沟通和交流，并记录所出现的情况和问题，和问题是如何解决的情况。

5、定期召开用友软件的操作员的碰头会，在现有运行条件下指导相关人员进行正确的处理；并吸收相关操作人员对软件运行的合理要求，（在进行一些参数设置的调整之前，应跟软件跟踪服务人员进行沟通，并做好备份工作）

6、及时做软件的备份工作和新人或老员工调换岗位时的培训工作。采购部在用友ERP中的操作及要求

采购管理（以下操作在采购管理模块中进行）

一、整体流程：

录入采购入库单（或者“采购入库单（红字）”），根据采购入库单生成采购发票（或者红字采购发票），将采购入库单和采购发票做采购结算形成存货的入库成本，根据采购发票做采购付款和付款核销，根据实际情况做某些供应商转账，最后月末结账。

（1）采购入库单：点击“采购入库单”进入采购入库单界面，点击增加选择采购入库单（如果采购退货，则选择“采购入库单（红字）”），根据实际情况录入仓库、入库类别、供货单位、存货等信息，最后保存。（2）采购发票：点击“采购发票”进入采购发票界面，点击增加选择普通发票（如果采购退货，则选择“普通发票（红字）”）录入发票号，然后选单（采购入库单），过滤选择

需要生成发票的入库单，选择确认后生成采购发票，保存后复核。

（3）采购结算（过滤-入库-发票-结算）：点击“采购结算”进入结算界面，首先过滤需要结算的入库单和发票所在的日期范围，然后点击入库，选择需要结算的入库单后确认，再点击发票，选择和入库单对应的发票后确认，确认本次结算的数量和金额无误后，点击结算即可；重复以上至全部发票和入库单结算完成。

（4）付款结算：点击付款结算，进入付款单界面，选择本次付款的供应商，然后点击增加，录入结算方式、结算科目、金额和摘要等保存；然后点击核销，选择自动，确认核销的金额后保存，完成付款。（5）供应商往来转账（不常用，处理特殊情况）

（6）月末结账：点击月末结账，利用月末结账的月末检测功能，检查本月工作是否全部完成，若全部完成则点击结账，进行下月操作。

二、基础档案的增加和维护

1．存货档案的增加和修改

2．供应商档案的增加和信息变更的维护

3．供应商的管理的维护

三、业务单据和报表的查询及月末结账的要领

1．通过订单执行统计表可以及时了解到订单的执行情况，并根据采购情况来变更或关闭相应的订单。

2．根据到货情况及时下达入库通告单（到货单），通知仓库保管办理入库操作。

3．收到采购发票、运费发票及时录入软件，并进行采购结算，当月发票未到，则要进行暂估操作（只要入库单有单价）。

4．填写并审批好付款申请单（付款单），并核销往来往来账款。

5．能按条件准确快速找到相应的业务单，查询相应的采购明细账及采购统计分析表。

6．跟供应商核对业务明细账，发现异常及时跟财务核对往来明细账，并在月底跟财务对清对平往来账（也应跟仓库确认一下采购及到货情况）。

7．对应付系统管理功能，加强对应付款的管理，查明业务单据的报警情况，对应付款进行分析，预测某一段时间的付款等。销售部在用友ERP中的操作及要求

销售管理（以下操作在销售管理模块中进行）

一、整体流程：

录入销售发货单（或退货单），根据销售发货单（退货单）生成（红字）销售发票，根据销售发票做销售收款和收款核销，根据实际情况做某些客户转账，最后月末结账。

（1）销售订单：点击销售订单进入发货单填制界面，点击增加选择发货单，录入客户名称、销售部门、发运方式、仓库、存货、数量和金额合计等，保存并审核

（2）销售发货单：点击发货单进入发货单填制界面，点击增加参照订单生成发货单（如果销售退货，则选择退货单），录入客户名称、销售部门、发运方式、仓库、存货、出货数量和金额合计等，保存并审核。（3）销售发票：点击销售发票进入销售发票填制界面，点击增加选择普通发票（如果销售退货，则选择“普通发票（红字）”），然后选单（发货单），在弹出的界面选择客户后点击显示选择需要开票的发货单，确认后将销售发票保存并复核。

（4）收款结算：点击收款结算进入收款单界面，录入本次收款的客户，然后点击增加，录入结算方式、结算科目、金额和摘要等保存；然后点击核销，选择自动，确认核销的金额后保存，完成收款。（5）客户往来转账：（不常用，处理特殊情况）

（6）月末结账：点击月末结账，利用月末结账的月末检测功能，检查本月工作是否全部完成，若全部完成则点击结账，进行下月操作。

二、基础档案的增加和维护

1．产品档案的增加和修改

2．客户档案的增加和信息变更的维护

3．客户信息的管理的维护

三、业务单据和报表的查询及月末结账的要领

1．通过订单执行统计表可以及时了解到订单的执行情况

2．根据仓库库存情况及时下达销售通告单（销售发货单），通知仓库保管办理出库操作。

3．按要求及时通知财务开出销售发票；当月发票未开，则要进行统计以便跟财务对账。

4．填写并审核收款单，并核销往来账款。

5．能按条件准确快速找到相应的业务单，查询相应的销售明细账及销售统计分析表。

6．跟客户核对业务明细账，发现异常及时跟财务核对往来明细账，并在月底跟财务把往来账对清对平（也要跟仓库保管核对销售发出的数量）。

7．对应收系统管理功能，加强对应收款的管理，查明业务单据的报警情况，对应收款进行分析，预测某一段时间的收款等。

仓库部门在用友ERP中的操作及要求

库存管理（以下操作在库存管理模块中进行）

一、整体流程：填写并审核采购入库单，根据需要做库存的盘点和仓库的调拨，根据发货单做销售出库单，审核盘点或者调拨生成的其他的出入库单，最后月末结账。

（1）填写并审核采购入库单：点击采购入库单，生单参照蓝字到货单（如果是退货就是红字到货单）选到相应的到货单，输入实际的入库数量（可以等于或小于）保存，并审核。（可以选择批审，在弹出的界面先刷新，然后全选、确认后即可完成全部采购入库单的审核。）（2）库存调拨单：点击库存调拨单进入调拨单界面，点击增加，选择转入转出部门、转入和转出仓库、出入库的类别、存货等保存，电脑自动生成其他出入库单。

（3）销售出库单生成：点击销售出库单生成/审核进入出库单生成界面，点击生成，在弹出的界面先刷新，然后依次点击全选、确认生成销售出库单；然后点击批审，在弹出的界面先刷新，然后全选、确认后即可完成全部销售出库单的审核。

（5）库存盘点：点击库存盘点进入盘点单界面，点击增加，选择盘点仓库，录入出入库类别，然后点击盘库，保存后打表，根根打表账面数量到仓库实盘；根据实盘数量修改盘点后审核，电脑自动生成其他出库单

（6）月结：全部业务完成后点击结账进入下月工作。

二、业务单据和报表的查询及月末结账的要领

1．仓库操作是以实物数量办理出入库手续，材料入库时，数量要对跟入库通知单相符（只能少不能多）；材料出库时，要求相关人员按规定程序做完后，才能按领料单数量、规格给予发材料；产成品入库时，必须是经检验合格的，按检验单上的所规定的规格、数量办理入库；产成品出库时，必须是按销售发货通知单发相应对型号和数量的产品（销售换货或销售退货或赠品或试用必须走相应的流程，并在用友软件中做相应的操作）

2．随时查看仓库的台账，注意账实相符，发现不符，要及时汇报财务部，汇同财务部查明原因。

3．能按条件准确快速找到相应的业务单据，4．熟练查询出入库流水账，能按存货或供应商或客户查询特定的出入库情况。

5．加强对库存数量的管理和控制，分析库存数量和周转情况。

6．跟采购、销售及时核对相关数据,为正确快速计算成本创造条件。

财务部门在用友ERP中的操作及要求

一、成本会计

核算管理（以下操作在核算管理模块中进行）

（1）特殊单据记账（调拨单）：点击进入特殊单据记账，先点击刷新，然后点击全选、记账即可。

（2）正常单据记账：点击进入正常单据记账，选择仓库和单据类型确认，先刷新，然后全选、记账即可。

（3）暂估成本处理：点击进入暂估成本处理，选择仓库后确认，然后点击全选、暂估即可（单到回冲，发票到了之后才要处理）。（4）填写假退料单（不是必须，有假退料的情况才要填写）

（5）月末处理：点击进入月末处理界面，全选仓库（一般先选材料库）后确定即可，系统自动计算出入库成本，尤其是材料的出库成本。（6）计算出产品的成本，分配产品成本。

（7）月末处理：点击进入月末处理界面，全选仓库（一般是成品库）后确定即可，系统自动计算出入库成本，尤其是产品的销售成本。（8）购销单据制单（采购入库单、销售出库单、其他出入库单）：根据实际生成上述单据，同类可以合成一张。

（9）月结：制单业务全部完成后点击月末结账进入下月工作。

二、业务单据和报表的查询及月末结账的要领

1、审核所有业务单据数量是否正确、是否及时入账、是否已审核

2、要求相关业务部门在月底及时处理完月底的业务并说明当月可以结账。

3、填制完相应的凭证，如涉及往来等科目的交相应的会计进一步处理。

4、报出成本明细表

5、与采购、销售、仓库核对账目，打印出收发存汇总表。

6、查询存货明细账并进行仓库分析（从金额的角度）。固定资产会计（以下操作在固定资产模块中进行）

整体流程：根据实际情况做当月的资产增加、减少或者原值变动，然后计提折旧，生成凭证后月末结账。（1）原始卡片（账套初始化使用）（2）资产增加、资产减少、资产原值变动（3）计提折旧（每月）（4）制单（5）月结

（6）打印固定折旧清单、年终打印固定资产明细账

技巧：固定资产如果是一批采购规格一样的固定资产，可以批量复制。往来管理（本模块用来查询供应商和客户的往来款的余额和明细账，往来催款单和往来对账以及往来的账龄分析等）

（1）审核采购、销售、其他应付、其他应收单据。可以立即制单。

（2）制单处理（可以批量处理凭证）

（a）供应商往来制单（发票制单、核销制单、转账制单、并账制单）根据实际生成上述单据，同类可以合成一张。

（b）客户往来制单（发票制单、核销制单、转账制单、并账制单）根据实际生成上述单据，同类可以合成一张。

(c)核销制单

（3）往来会计收到采购或销售的单据后，填制好凭证后，将凭证和原始单据传给下会计人员进行相应的操作。

（4）跟往来单位核对明细账，如不符，及时通知相关部门查对相关明细账，查明原因，月底与采购、销售部门对清对平各单位的明细账。注意点：采购暂估、销售还未开票数

现金银行（本模块用来查询现金和银行的日记账等）

一、以审批的付款单据，付款，并填制相应的付款凭证，做完，交下面的会计进一步处理，如往来会计确认往来款，成本费用会计确定费用支出是否合理等。

二、根据银行收款情况填写收款单，交一份给销售部，并填制相应的收款凭证，做完，交下面的会计进一步处理。

三、每天结束，清点现金和银行余额，填写资金日报表，交一份相关人员。

四、月末，登记好银行日记账、现金日记账，并核对银行对账单，如有不对，查明原因，如有未达账项则要编制银行余额调节表。总账会计

总账（以下操作在总账系统模块中进行）

（1）填制凭证：填制除业务外的凭证，如损益类的营业费用、管理费用、提现等

（2）审核：换审核人（和制单不为同一个人）进入系统，进行审核凭证。

（3）记账（记账后出报表），所有凭证审核记账后，可以计算财务报表，录入账套号和报表的日期，系统自动计算。

用友再推ERP普及 篇3

本报讯（记者 何源）4月1日，用友软件股份有限公司在上海发布2006年ERP战略：在2005年推动中国企业ERP普及的基础上，2006年，用友将进一步倡导“标准、行业、个性”的ERP应用模式，再推ERP普及计划；战略性加强商业伙伴发展，打造ERP产业链；发展UAP平台优势，促进ERP普及。

用友董事长兼总裁王文京表示，ERP的成功应用，60%～70%取决于能否通过ERP产品实现基础管理的规范化，20%～30%是通过行业的最佳业务实践实现；剩下的10%～20%，则体现着企业自主创新的一些个性化应用。这种“标准、行业、个性”的“721”模式将成为用友2006年的重点战略之一。基于“721”模式，用友从1997年就开始研制的UAP平台，将成ERP产品的基础平台。UAP建立在标准的技术平台（J2EE和.net）上，面向SOA服务架构，“标准、行业、个性”的应用模式提供了技术基础，而ERP普及计划的继续深入，将为该应用模式打造完善的产业链。2006年，用友软件将在已经成立的ERP普及产业联盟基础上，继续大力发展并联合数百家ERP产业链上的技术平台厂商、管理咨询公司、系统集成商、增值服务商等合伙伙伴，组成ERP产业联盟，为用户提供全面解决方案。

又讯 近日，用友政务新任总经理王先臣在京宣布，未来3年内，用友政务将以公共财政信息化为主业，扎根财政领域，集中优势资源，打造专业化的财政一体化解决方案，以成为“金财工程”最具影响力的解决方案提供商之一。用友政务此举是因为2006年是“金财工程”建设的关键一年，财政部的投资总额高达25.03亿元。而配合此次转型，用友政务也对公司原有的组织机构进行调整，整合了服务和研发资源，加大投入力度，更贴近客户和渠道。（吴）

用友ERP财务软件 篇4

一、用友ERP财务软件总账系统期末账务处理概述

用友ERP财务软件总账系统的主要功能是进行日常账务处理和期末账务处理。

期末账务处理工作主要包括:定义并生成各类转账凭证、对账、结账等, 其中定义各类转账凭证是期末账务处理工作的关键。由于企业期末账务处理的业务多具有重复性、程序化的特点, 并且处理方法相对不变, 如各种费用的计提、结转等, 因此可以把这些相对固定的期末业务预先定义好凭证框架, 并为其定义好账务取数公式, 这样, 只要每月月末调用自动转账凭证的编号, 即可由系统自动生成转账公式, 在完成期末转账的基础上进行各项对账、结账业务操作。

日常的期末结转包括:结转制造费用、结转完工产品成本、结转销售成本、结转未交增值税、计提营业税、计提城市维护建设税和教育费附加、期间损益结转、汇兑损益结转、计提所得税、结转所得税、计提法定盈余公积和公益金、结转法定盈余公积和公益金等。

根据企业日常业务期末结转的特点, 在用友ERP财务软件总账系统中可以将以上结转设置方式分为四类:

1. 自定义转账设置。

大部分业务期末结转都可以通过自定义转账进行公式设置, 包括结转制造费用、结转完工产品成本、结转未交增值税、计提营业税、计提城市维护建设税和教育费附加、计提所得税、结转所得税、计提法定盈余公积和公益金、结转法定盈余公积和公益金。

2. 对应结转设置。

这种设置可用于费用结转、费用分摊、应交税费结转、年度利润结转等转账业务。需要注意的是, 对应结转功能只结转期末余额, 例如将“所得税费用”结转到“本年利润”, 将“制造费用”结转到“生产成本”, 如果要结转发生额, 只能在自定义转账中设置。

3. 汇兑损益结转设置。

它用于期末自动计算外币账户的汇兑损益。只要外币在总账期初栏目中进行了设置, 那么它的期末结转就可以由系统自动完成, 不需要再进行公式定义。

4. 期间损益结转设置。只要选定“本年利润”科目即可, 同样不需要进行复杂的公式定义。

二、常用的期末转账公式含义

在用友ERP财务软件总账系统中, 常用的公式有JG () 、JE () 、CE () 、FS () 、QC () 、QM () 。

JG () 表示取对方科目的计算结果, 括号内输入具体科目代码, 如果括号为空, 则默认取对方计算结果, 例如JG () 在借方, 则取贷方的计算结果;JE () 表示借贷方净发生额, 括号内输入具体科目代码, 比如“本年利润”科目代码, 由于损益类科目分别结转到本年利润的借方和贷方, 所以“JE (本年利润) ”就表示取本月的“本年利润”科目借贷方的净发生额;CE () 表示借贷方平衡差额, 括号内一般为空, 默认取对方科目的发生额;FS () 表示借方发生额或者贷方发生额, 括号内输入具体科目代码, 代表某一科目的借方发生额或贷方发生额;QC () 表示期初余额, 括号内输入具体科目代码, 比如“QC (库存现金) ”表示“库存现金”科目的期初余额;QM () 表示期末余额, 括号内输入具体科目代码。

三、期末转账有关科目公式定义的有关解析

这里, 按照账务处理的先后顺序仅对以下10个科目的期末转账公式定义予以解析:

1. 结转制造费用。

制造费用的发生额和期末余额都在借方, 期末必须把制造费用的余额从借方结转到生产成本中, 才能真实地反映会计期间的产品成本。由于是把制造费用的期末余额结转到生产成本, 所以可以使用对应结转设置功能。另外, 也可以在自定义转账设置中进行公式定义。公式定义解析如下:前面是会计分录, 后面是公式定义, 公式中涉及的会计科目代码用具体的会计科目名称代替, 下同。

公式定义:借:生产成本CE () ;贷:制造费用QM (制造费用, 月) 。具体科目:借:借贷方平衡差额;贷:制造费用本月期末余额。

2. 结转完工产品成本。

本月耗费的直接材料、直接人工和制造费用都已经结转到生产成本中, 所以结转完工产品成本, 就是把生产成本的本月期末余额结转到库存商品中, 这既可以设置在对应结转科目中, 也可以设置在自定义转账科目中。

公式定义:借:库存商品CE () ;贷:生产成本QM (生产成本, 月) 。具体科目:借:借贷方平衡差额;贷:生产成本本月期末余额。

3. 结转未交增值税。

期末未交增值税等于本月的增值税销项税额减增值税进项税额, 再加增值税进项税额转出, 再减已交的增值税税额。需要注意的是不要遗漏已交税金金额, 例如本月增值税销项税额为1 000元, 增值税进项税额为600元, 增值税进项税额转出为100元, 那么本月未交增值税应为500元 (1 000-600+100) 。

公式定义:借:应交税费——应交增值税———转出未交增值税QM (增值税销项税额, 月) -QM (增值税进项税额, 月) +QM (增值税进项税额转出, 月) -QM (增值税已交税金, 月) ;贷:应交税费———未交增值税CE () 。具体科目:借:增值税销项税额本月期末余额-增值税进项税额本月期末余额+增值税进项税额转出的期末余额-增值税已交税金本月期末余额;贷:借贷方平衡差额。

4. 计提营业税。

由于增值税和营业税的征税对象不一样, 所以对同一笔营业收入不需要重复计算增值税和营业税, 但是有的企业存在混合经营的情况, 而且两者能够分开计算, 所以既交增值税, 也交营业税。在营业税的征税范围内, 营业税等于营业收入乘以营业税税率, 假设税率为5%。考虑到营业收入的发生额有可能在借方, 所以取营业收入的借贷方净发生额, 但一般不会出现营业收入为负数的情况。

公式定义:借:营业税金及附加JG () 或CE () ;贷:应交税费———应交营业税JE (主营业务收入, 月) +JE (其他业务收入, 月) ×5%。具体科目:借:取对方科目的计算结果;贷:营业收入净发生额×5%。

5. 计提城市维护建设税和地方教育费附加。

城市维护建设税和地方教育费附加分别等于三税合计的7%和3%, 三税分别为本月的应交增值税、应交营业税和应交消费税。

公式定义:借:营业税金及附加JG () 或CE () ;贷:应交税费———应交城市维护建设税[QM (未交增值税, 月) +QM (应交营业税, 月) +QM (应交消费税, 月) ]×7%、———应交地方教育费附加[QM (未交增值税, 月) +QM (应交营业税, 月) +QM (应交消费税, 月) ]×3%。具体科目:借:以对方科目的计算结果为确认数;贷: (未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额) ×7%+ (未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额) ×3%。

6. 计提所得税。一般情况下, 利润总额为正, 如果利润总额为负, 则不需要计算所得税。

公式定义:借:所得税JG () 或CE () ;贷:应交税费———应交所得税JE (本年利润, 月) ×25%。具体科目:借:取对方科目的计算结果;贷:本年利润本月净发生额×25%。

7. 结转所得税。

公式定义:借:本年利润CE () ;贷:所得税QM (所得税费用, 月) 。具体科目:借:借贷方平衡差额;贷:所得税费用本月期末余额。

8. 结转本年利润。

需要注意的是, 本年利润大多为正, 但也可能为负数, 如果为正, 公式定义:借:本年利润QM (本年利润, 月) ;贷:利润分配———未分配利润CE () 。具体科目:借:本年利润本月期末余额;贷:借贷方差额。

如果为负, 应在公式前加负号, 或者借贷方互换。

9. 提取法定盈余公积和公益金。

发生额既可能在借方, 也有可能在贷方, 本公式的定义应取之前的贷方发生额, 在未分配利润贷方发生额的基础上提取法定盈余公积和公益金。

公式定义:借:利润分配———提取法定盈余公积JG (盈余公积———法定盈余公积) 、———提取法定公益金JG (盈余公积———法定公益金) ;贷:盈余公积———法定盈余公积FS (利润分配———未分配利润, 月, 贷) ×10%、———法定公益金FS (利润分配———未分配利润, 月, 贷) ×5%。公式含义:借:盈余公积———法定盈余公积的计算结果、———法定公益金的计算结果;贷:利润分配———未分配利润本月贷方的发生额×10%、———未分配利润本月贷方的发生额×5%。

1 0. 结转法定盈余公积和公益金。

期末应结转法定盈余公积和公益金到未分配利润中。由于发生额既可能在借方, 也有可能在贷方, 所以在公式定义时需明确借或贷的方向, 本公式的定义应取之前的借方发生额。

公式定义:借:利润分配———未分配利润CE () ;贷:利润分配———提取法定盈余公积FS (利润分配———提取法定盈余公积金, 月, 借) 、———提取法定公益金, FS (利润分配———提取法定公益, 月, 借) 。具体科目:借:借贷方差额;贷:利润分配———提取法定盈余公积本月借方的发生额、———提取法定公益金本月借方的发生额。

以上转账公式的定义是按照账务处理程序进行的, 顺序不能颠倒, 同时, 以上通过公式定义的转账凭证在生成凭证之前必须保证其他所有凭证已经入账, 不允许一次生成多张凭证或者连续生成凭证, 每生成一张转账凭证后需进行记账, 然后才能生成下一张转账凭证, 否则财务软件自动生成的结果会出现无法预估的错误。

参考文献

[1].齐莲花, 康莉.财务软件应用.北京:机械工业出版社, 2010

[2].吴强.新编会计信息化教程.南京:东南大学出版社, 2008

[3].武新华, 李防, 杨平.用友ERP-U8财务软件使用教程.北京:机械工业出版社, 2010

用友ERP财务软件 篇5

认证手册

——工资

用友ERP认证培训、考试管理中心

工资管理应用能手练习

一．判断题

1、用友ERP-U8工资管理系统只提供计时工资的核算，不提供计件工资核算功能。F

2、用友ERP-U8工资管理系统仅提供以人民币作为发放工资的唯一货币。F

3、每位员工是否从工资中代扣个人所得税是由用户自由选择的。T

4、只有启用计件工资标准，才能设置计件工资方案。T

5、在工资管理系统中，不同部门的人员编码可以重复。F

6、在工资管理系统中，人员附加信息可以随时修改、删除。F

7、在工资管理系统中，相同的工资项目不能重复定义公式。F

8、计件工资方案一旦停用，便不能录入计件工资统计数据。T

9、系统提供的固定工资项目不能进行修改、删除,也不允许在计算公式中出现。T

10、工资分摊的结果可以自动生成凭证传递到总账系统。T

11、工资管理系统默认发应发合计作为个人所得税的扣税基数。F

12、工资管理系统中提供对“个人所得税扣缴申报表”中栏目的设置功能。T

13、工资业务处理完毕后，需要经过记账处理才能生成各种工资报表。F

14、人员调动功能可以在不同账套的多工资类别间进行。F

15、第一次进行工资类别汇总时，需要在工资类别中设置工资项目的计算公式。T

16、工资管理系统建账完成后，所有建账参数均不能修改。F

17、若进行数据替换的工资项目已设置了计算公式，则在重新计算时发计算公式为准。T

18、用友ERP-U8工资管理系统的数据采集功能只能在关闭所有工资类别后才能使用。T

19、只要在工资建账时选择了“是否核算计件工资”，就可以在“计件工资统计表”中输入所有员工的计件数量和单价。F 20、在工资管理系统中，不能对人员附加信息进行数据加工。T

21、工资分摊的结果可以自动自成凭证传递到总账系统。T

22、汇总工资类别不需要进行月未处理。T

23、单工资类别核算管理的新用户，其操作流程比多工资类别管理核算的企业相对简单，操作顺序基本相同。T

24、部分分钱清单只提供按末级部门进行统计。F

25、汇总工资类别不需要进行月末处理。T 二．单选题

1、以下哪项工作不属于工资管理系统初始设置范畴？（B）A.B.C.D.工资项目设置 计件工资统计 工资账套设置 人员档案设置

2、如果设置某工资项目为数字型，长度为8，小数位为2，则该工资项目中是最多可以输入（D）位整数。A、任意位 B、7位 C、6位 D、5位

3、系统自动以（B）作为新建工资类别的启用日期。A、用户自己录入的日期 B、登录日期 C、系统日期

D、工资账套的启用日期

4、如果奖金的计算公式为“奖金=IFF（人员类别=“企业管理人员”AND 部门=“部经理办公室”，800，IFF（人员类别=“车间管理人员”，500，450））”，如果某职工属于一般职工，则他的奖金为（）A．450 B.800 C.500 D.0

5、增加工资项目时，如果在“增减项”一栏选择“其它”，则该工资项目的数据（A）

A． 既不计入应发合计也不计入扣款合计 B． 自动计入应发合计 C． 自动计入扣款合计

D． 既计入应发合计也计入扣款合计

6、在工资管理系统中，（D）使用后不能修改 A、人员附加信息 B、银行名称 C、人员类别名称 D、工资项目

7、在工资管理系统中，人员的增减变动应该在（A）中处理 A、人员档案 B、数据上报 C、人员类别 D、工资变动

8、计件工资标准“工序”来源于（D）A、在工资管理系统中手工增加 B、基础档案设置 C、物料需求计划系统 D、成本管理系统

9、如果只想输入“奖金”和“缺勤天数”两个工资项目的数据，最佳方法是利用系统提供的（B）功能。A、页编辑 B、过滤器 C、筛选 D、替换

10、在工资管理系统中进行数据替换时，如果未输入替换条件，则系统默认为（A）A、本工资类别的全部人员 B、提示输入替换替换 C、本工资账套的全部人员 D、不做任何替换

11、如果工资建账时选择了零处理，且扣零至角，则（B）票面必须选择。A、壹角 B、一元

C、拾元 D、壹佰元

12、工资管理系统支持与（B）网上银行系统的接口，提供银行代发文件的加密功能。A、建设银行 B、招商银行 C、工商银行 D、农业银行

13、关于计件工资统计，以下哪种说法是错误的（A）A、每个员工每天对于每个方案，可以录入多条记录 B、计件工资统计数据应在进行本月工资数据处理前录入 C、只有设置了计件工资方案的部门才可以进行计件工资统计

D、只有在人员档案中选择了“核算计件工资”的人员才能在计件工资统计中录入统计数据

14、如果希望查询某个员工全年的工资数据，应该查询（D）A、工资条

B、人员类别工资汇总表 C、工资发放签名表 D、工资卡

15、关于汇总工资类别，以下哪种说法是错误的（B）A、所选工资类别中必须有汇总月份的工资数据

B、即使本月有新增工资类别，也无需再设置汇总工资类别的计算公式 C、汇总工资类别不能进行月末结算 D、必须在关闭工资类别时能可用

16、增加工资类别下的工资项目时，可以采用下面哪种方法（B）A、自动带入工资账套中已经建立的全部工资项目，不允许修改和删除 B、只能从名称参照中选择工资项目 C、可以新增工资项目

D、既可以从名称参照中选择工资项目，也可以自己新增工资项目

17、工资管理系统反结账功能在下列哪些情况下不能执行（C）A、非主管人员

B、应付系统已结账 C、总账系统已结账 D、已做工资表

18、如果本月给所有企业管理人员多发100元奖金，最佳方法是利用系统提供的（D）功能。A、过滤器 B、筛选 C、页编辑 D、替换

19、如果不希望在工资发放条中显示某个工资项目，则可以通过以下哪个功能做到（D）A、新建表 B、重建表 C、删除表 D、修改表

20、用友ERP-U8工资管理系统的数据上报功能（A）A、单工资类别账和多工资类别账中均可以使用 B、只能在单工资类别账中使用

C、单工资类别账和多工资类别账中均不能使用 D、只能在多工资类别账中使用

21、关于调了人员，以下哪种说法是错误的（A）A、调了人员的编号不能再使用

B、调了人员当月月结后，不能取消调出标志 C、已调出人员所有档案信息均不能修改 D、调出人员年中不能删除

22、如果只想对某个部门或某个人员的工资数据进行修改，最佳方法是利用系统提供的（B）功能 A、页编辑 B、筛选 C、过滤器 D、替换

23、工资系统生成的记账凭证应在账务系统（A）进行。

A、结账前 B、任意时间 C、结账中 D、结账后

24、工资系统中在定义工资项目时，对系统提供的各单位都使用的项目，需要修改时，能修改的是（A）A、项目的数据长度 B、项目的数据类型 C、项目的名称 D、项目数据的性质

三.多选题

1.2.3.4.5.6.7.四．业务题

1、冲销12月份计提职工福利费的转账第2号凭证并保存

步骤：（1）单击“凭证查询”，选中“应付福利费”所在行，点击“冲销”按钮，单击“是”，保存

2、工资账套已经建立完毕，但鉴于某些原因，企业希望发放工资时将“元”以下的零头部分扣掉，待积累取整后再发放

步骤：（1）财务会计/工资管理/U8-工资（演示/教学版）

（2）系统菜单/设置/选项

（3）点击“编辑”，激活“扣零设置”/扣零/扣零至角，确定

3、在工资系统中，查看本企业性别为女的管理人员

步骤：（1）财务会计/工资管理/U8-工资（演示/教学版）/设置/人员档案/筛选

（2）在弹出的“数据筛选”对话框中，筛选条件第一行的“项目”选择“性别”，“关系运算符”选择“=”，“值”为：女；第二行的“项目”选择“人员类别”，“关系运算符”选择“=”，“值”选择“管理人员”

（3）单击“确认”，退出

4、为了实现按人员类别分摊工资费用，本企业将职工划分为“企业管理人员”、“车间管理人员”和“生产工人”几类

步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/设置/人员类别设置

（2）在打开的窗口中单击[增加]按钮，输入三个类别的职工，最后返回即可

5、修改108账套的个人所得税的计税基数为“1200”元，不需重新计算所得税

步骤：（1）业务处理/扣缴所得税/确定/税率

（2）将光标移到基数栏，将基数改为“1200”。或单击上三角按钮至1200（3）确认/否/完成

6、在工资系统中，新增一个计件工资标准—产品，并启用该计件工资标准

步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/设置/计件工资标准设置

（2）单击[增加]按钮，输入名称：产品；保存

（3）双击统计标准名称“产品”对应的“启用”栏，显示打钩的符号，返回

7、采用公式输入参照法，设置工资项目计算公式：缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数

步骤：（1）财务会计/工资管理/ U8-工资（演示/教学版）/系统菜单/设置/工资项目设置/工资项目设置

（2）公式设置/[工资项目]下方的[增加]（3）单击[工资项目]下拉箭头选择：缺勤扣款；单击[缺勤扣款]，单击[公式定义]区

（4）单击[工资项目]中的[基本工资]（5）运算符区域：/；公式定义区：22；运算符区域：*（6）单击窗体下方[工资项目]中的：缺勤天数，单击公式确认，确认

8、在工资系统中，设置人员档案，基本信息如下：

.人员编号:2001.人员姓名:王强.部门编码:202.人员类别:销售人员.银行账号:***1

.进入日期:2003年6月13日(即当前系统注册日期).银行名称:工商银行亚运村支行.性别:男

.身份证号:*** 步骤:（1）财务会计/工资管理/U8-工资管理(演示/教学版)/设置/人员档案/点击”增加”按钮

（2）在弹出的“人员档案”对话框的“基本信息”选项中，输入[人员编号]：2001（3）输入人员姓名，部门编码，人员类别，银行名称，银行账号，附加信息，身份证号

（4）确认，退出

9、因北京销售部推广产品业绩较好，本月每人发放奖金3000元

步骤：（1）工资变动/替换/“将工资项目”栏下三角按钮，单击选中“奖金”，单击

（2）单击选中替换成栏并录入3000，单击替换条件第一行的下三角按钮。（3）选中“部门”，单击；单击中间栏，选中“=”，单击右边栏下三角按钮，选中“北京销售部”，单击，确认

10、将“403李力”调入工资类别“002”的“产品研发”部门

步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/工资类别/打开工资类别/工资类别：正式人员，确认

（2）系统菜单/维护/人员调动/选择[当前类别人员]：403李力，单击[>]按钮（3）选择调动至类别：002；部门：产品研发；确定

11、在工资系统中，按下表进行销售二部的计件工资方案设置

方案编号 方案名称 产品 计件单价 X001 A 产品甲 5.00 X002 B 产品乙 10.00 步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/设置/计件工资方案设置/部门：销售二部/“增加”按钮

（2）按顺序双击新增行的“方案编号”、“方案名称”、“产品”、“计件单价”栏，分别输入相对的内容

（3）保存/增加，再进行第二步做X002的属性设置；保存，退出

12、在工资系统中设置银行名称。基本信息如下：

.银行名称:工商银行亚运村支行.账号定长:16位.录入时需自动带出前10位

账号

步骤：（1）财务会计/工资管理/ U8-工资管理(演示/教学版)/设置/银行名称设置/增加

（2）输入题目所要求的属性；返回，退出

13、接上级通知将每人的副食补助增加到300元

步骤：（1）工资变动/替换/“将工资项目”栏下三角按钮/副食补助；单击

（2）单击选中替换成栏并录入“300”，确定，退出

14、将“001”工资类别中的人信息复制到工资类别（002）中并查看是否复制成功、步骤：（1）财务会计/工资管理/系统菜单/工资类别/打开工资类别

（2）在打开的窗口中选择“工资类别”：临时人员，确定（3）系统菜单/维护/人员信息复制/值：001；确认（4）系统菜单/设置/人员档案；退出

15、在工资系统中，采用函数公式向导输入法，设置奖金计算公式

奖金=IFF（人员类别=“经理人员”，1000，IFF(人员类别=“管理人员”，800，600)）步骤：

（1）财务会计/工资管理/U8-工资管理(演示/教学版)/设置/工资项目设置/公式设置/在“工资项目”组合框中，单击“增加”按钮

（2）单击数据网格的新增空白行，从下拉列表选择“奖金”

（3）单击“函数公式向导输入....”按钮,在弹出的窗口中,从左侧列表中选择”IFF”

函数/下一步

(4)在弹出的窗口中,单击”逻辑表达式”文本框旁边的”参照”,根据要求设置相应的属性；完成

(5)再次单击“函数公式向导输入....”按钮,重复上面3、4两步，注意属性内容不一样；完成

（6）工资项目/公式设置/公式确认；确认，退出

16、为888账套设置总账系统凭证控制参数,补充并更改以下部分参数设置,其余默认系统设置.．要进行支票控制；

．制单权限控制到凭证类别；

．可以使用应付受控科目；

．不能查询他人的凭证；

．可以自动填补凭证短号。

操作步骤

（1）选择〖财务会计〗—〉〖总账〗；

（2）在弹出的“U8-总账（演示/教学版）”窗口中，单击〖设置〗—〉〖选项〗；

（3）在弹出的“选项”窗口的“凭证”选项卡中，点击选中“支票控制”复选框；

（4）点击选中“制单权限控制到凭证类别”复选框；

（5）点击选中“可以使用应付受控科目”复选框；

（6）点击不选中“可以查询他人凭证”复选框；

（7）点击选中“自动填补凭证断号”复选框；

（8）单击“编辑”按钮；

（9）单击“确定”按钮，关闭“选项”窗口。

17、输入银行对账期初数据。基本信息如下： －账户为１００２０１０２建行人民币账户；

－单位日记账和银行对账单期初数据均为５６２５００； －期初无未达账项．

步骤

（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体．（２）点击［系统菜单］－＞［出纳］－＞［银行对账］－［银行对账期初录入］进入［银行科目选项］窗体．

（３）点击选择［银行科目］：建行－人民币账户（１００２０１０２）．（４）点击［确定］按钮进入［银行对账期初］窗体．

（５）输入［单位日记账］的［调整前余额］：５６２５００或点击参照按钮后通过计数器输入５６２５００．

（６）输入［银行对账单］的［调整前余额］：５６２５００或点击参照按钮后通过计数器输入５６２５００．（７）单击＂确认＂按钮．

18、明光公司２００３年１月１日启用银行账时，＂工行－人民币账户＂科目余额为１１７

１０００元，银行对账单余额为１１７１０００元，无期初未达账项．请在总账系统明光公司账套中，录入期初银行对账情况．

步骤

（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体．（２）点击［系统菜单］－＞［出纳］－＞［银行对账］－［银行对账期初录入］进入［银行科目选项］窗体．

（３）点击选择［请选择银行科目］：工行－人民币账户０１（１００２０１０１）．（４）点击［确定］按钮．

（５）通过单击［单位日记账］中［调整前余额］的参照按钮后通过计数器输入１１７１０００．

（６）通过单击［银行对账单］的［调整前余额］的参照按钮后通过计数器输入１１７１０００．

（７）单击＂退出＂按钮．

19、明光公司２００２年１２月份的一笔应收通达公司的销货款，已于２００３年１月收回并登账，请在总账系统中，对该笔客户往来账进行手工两清．

步骤

（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体．（２）点击［系统菜单］－＞［账表］－＞［客户往来辅助账］－＞［客户往来两清］进入［客户往来两清］窗体．

（３）输入［客户］：００２－通达公司或点击［客户］的参照按钮后选择［客户名称］为＂通达公司＂的记录．（４）点击［确定］按钮．

（５）分别双击两笔业务的［两清］栏．（６）单击［退出］按钮．

20.在总账系统中，采用直接输入公司法，设置＂摊销报刊杂志费＂的自定义转账分录．基本信息如下：

－转账序号：０１；

－转账说明：摊销报刊杂志费 －凭证类别：转账凭证 －会计类别：

借：管理费用－办公室（５５０２０２）

贷：待摊费用（１３０１）

－借、贷计算公司：ＱＣ（１３０１，年，借）／１２

步骤

（１）点击［财务会计］－＞［总账］进入［Ｕ８－总账（演示／教学版）］窗体．（２）点击［系统菜单］－＞［期末］－＞［转账定义］－＞［自定义转账］进入［自定义转账设置］窗体．

（３）单击［增加］按钮．（４）输入［转账序号］：０１．

（５）输入［转账说明］：摊销报刊杂志费．（６）点击选择［凭证类别］：转账凭证．（７）点击［确定］按钮．

21.在总账系统中生成２００３年１２月份销售成本结转凭证．

步骤

用友ERP财务软件 篇6

关键词：会计电算化用友ERP-U8

会计电算化是工商管理专业课程体系构成中的重要实践课程，对实践部分的教学相当重视。从当前电算化会计实践课程在各高校的开课情况上看，ERP-U8管理软件参与实践教学的使用情况较多。如何正确处理上机实验过程中出现的问题是解决学生正常进行试验操作的重要环节，笔者结合实践教学，以云南师范大学文理学院09级会计班学生教学为例，在对会计电算化实践教学中经常遇到的问题进行了相应的分析，并提出相关对策。

一、建立账套

在建立账套时，为防止学生使用同一套账套，会要求学生以学号命名自己所建立账套，但很多同学因操作失误，没有按照要求建立账套号。有些同学在初次建立账套号时，因没有注意设置分类编码方案，对科目编码级次或部门编码级次，客户和供应商分来编码级次没有进行认真设置，会导致在后期进行账务处理时，无法添加二级科目或者无法进行而重新建立账套要花去很多的时间，造成学生在课堂上教学时间的浪费。而解决此类问题，可以账套主管的身份登录系统管理，以账套主管的身份进行账套的修改，而系统管理员的角色登录是无法进行账套名称、以及分类编码方案的修改。

二、总账管理

1、在执行“凭证”︱“出纳签字”时遇到的问题

涉及到现金科目和银行存款科目的凭证是需要由出纳签字，为实现现金、银行存款的保密性，需要由出纳人员对涉及“现金”、“银行存款”科目的凭证进行检查核对，即可通过出纳签字功能来实现。而在执行出纳签字时，会出现系统提示“没有符合条件的凭证”，出现此类问题主要原因有：（1）在系统管理-权限设置时，未在总账-凭证中设置“出纳签字”。（2）未指定会计科目，无法进行出纳签字功能。针对上述原因，可分别：（1）登录总账系统后，在“业务工作”︱“总账”︱“选项”︱“权限”选项卡中，将凭证控制设置为“出纳凭证必须经由出纳签字”。（2）在系统管理的“权限”︱“操作员权限”︱“总账”︱“凭证”对凭证设置“出纳签字”功能。（3）在“会计科目”窗口中，进入“指定会计科目”修改窗口，分别将“银行存款”设置为“银行总账科目”，“现金”设置为“现金总账科目”。

2、在填制凭证时，关于填写凭证时出现的日期问题

在填制凭证时，窗口会弹出“日期不能超过建账日期”或“日期不能滞后系统日期”的提示。出现此类问题的原因是由于填制凭证的日期和系统建账日期不符，或填制凭证业务日期超过了计算机系统日期。对于会计业务遵循历史成本原则来讲，都是不符合逻辑的，而只能对已经发生的业务进行处理和核算。出现此类问题时：首先，需要检查凭证日期是否正确，如正确，需在“基本信息”-“系统启用”中检查建账日期是否正确，如需更改启用日期则检查在启用账套时是否已经发生了业务，未发生可取消勾选后重新启用。如已在启用账套下发生了会计业务，则需要重新建业务账套。另外，也可在凭证日期是填写正确的情况下，先退出总账系统，将计算机系统日期调整至和系统日期相符后重新登录总账系统，再填制凭证。

三、应收应付款管理

1、系统出现运行出现异常提示

在操作过程中,由于网络问题、用户非法关闭系统窗口等原因,系统有时会显示“站点*正在运行功能*，互斥任务*申请不成功”或在系统管理任务栏里查询到“某某单据被锁定”的提示信息。而此类问题则可使用Admin账号登陆系統管理，通过“视图”菜单下的“清除单据锁定”或“清除异常任务”命令，对锁定的单据清除任务或对所定的任务选项进行任务清除后重新登录系统即可恢复正常功能的使用。如问题仍未排除，在“视图”菜单下选择“清除所有任务”命令。

2、应收应付款受控科目问题

在总账系统制单时，遇到应收或应付账款时，系统提示“不能使用应收（或应付）系统的受控科目”。这是由于在设置会计科目时，应收（或应付）账款科目在添加往来辅助核算属性时，设置错误，导致受控系统设置相反。此类问题解决方法如下：（1）在会计科目窗口下，取消应收、应付账款的的受控系统设置；（2）进入会计科目修改窗口，把“应收账款”、“应付账款”科目分别设置辅助核算。（3）执行总账系统菜单下“基础设置”︱“选项”命令，在“凭证”选项卡窗口下选择“可以使用应收（或应付）受控科目”。

四、UFO报表

学生在制作报表模板时，容易忽略调整“格式/数据”状态，而格式状态下可进行例如：表尺寸、行高列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键字等的设计。而数据状态下可管理报表的数据，例如：输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、制作图形、汇总合并报表等操作。因状态不同所执行的操作也不同，因此在实际教学中应提醒学生注意区分。

五、账套的备份

由于机房电脑设置了还原系统，所以需要每堂课下课后由学生自行输出账套，而有的学生上次课已通过账套输出功能进行了账套备份，但要引入时打开目标文件夹却发现是该文件夹是空的。针对此类问题的解决方法：在原备份目标文件夹的上级文件夹中查找到原备份文件，再将其复制到目标文件夹，然后执行引入账套的操作。

用友ERP财务软件 篇7

一、总账系统设置的意义

总账系统是会计信息系统的核心子系统, 其他子系统业务处理后的数据均要传递到总账子系统进行处理和存储, 因此, 对总账系统的设置在整个会计信息系统中起着至关重要的作用, 可以进一步通过多层次明细权限分配, 确保数据正确性和安全性, 并有效控制财务风险和经营风险。

(一) 多层次分配操作权限

在进行权限设置时, 一般的方法是利用系统管理中的“权限”功能赋予用户一些操作权限, 这样操作员将拥有所赋予权限的全部功能, 不能将操作员的权限进行合理分工和控制, 不利于控制数据的有效性和安全性。 比如, 赋予某操作员填制凭证的权限, 此操作员则可以在总账系统中填制包含任何科目的凭证, 不能对其进行进一步的权限控制。 如果将总账系统中的参数设置和“数据权限分配”功能结合起来进行设置, 便可进一步科学地分配操作员的权限, 以达到权责互相制衡的目的。

(二) 确保数据的准确性和安全性

通过利用总账系统中的相关设置项目, 可以多层次地控制操作权限, 在输入数据、审核数据、查询数据的过程中确保操作的合法性, 实现对数据的正确性和有效性的控制。 账簿中的数据具有一定的综合性, 能清晰反映企业经营状况、 财务状况以及生产状况等, 通过对数据输出权限的分级设置, 可以保证信息的安全性, 防止非法人员随意查看和输出信息。

(三) 合理控制企业财务风险和营运风险

通过对操作员制单权限、 查询权限及资金额度的控制, 能有效地控制企业重要的或金额较大的业务, 实现控制企业财务风险和营运风险的职能, 从而提高企业管理效率, 为企业经营管理和决策服务。

二、总账系统设置的原理

(一) 制单权限设置

在财务软件中关于制单权限设置有“制单权限控制到凭证类别”、“制单权限控制到操作员”和“操作员进行金额权限控制”三项内容。如果系统管理员在系统管理中仅赋予操作员 “填制凭证”权限, 而不选择以上三项设置, 那么此操作员所填制的凭证可以包含任何科目和金额, 不会受任何条件的束缚, 这样的设置不利于企业进行科学化管理。

如果凭证在初始设置时进行了分类 (如分为收款凭证、付款凭证和转账凭证) , 通过选择“制单权限控制到凭证类别”和设置“数据权限分配”让不同的操作员填制不同类别的凭证。 但是, 如果企业规模和业务量较大, 而凭证不进行任何分类处理, 需要不同职能的会计来完成填制凭证的任务, 这时就需要选择 “制单权限控制到操作员”, 同时通过“数据权限分配”功能将所对应的科目指定给每个操作员, 操作员即可填制并保存所赋予科目的凭证。 并且对数额较大的发生额进行相关控制时, 需要选择“制单权限控制到操作员” 和 “操作员进行金额权限控制”功能来实现, 然后通过“数据权限分配” 功能设置不同操作员对应的科目和金额范围。

(二) 审核权限设置

关于审核权限的控制有“凭证审核控制到操作员”、“出纳凭证必须经由出纳签字”、“凭证必须经由主管会计签字”三个选项。 如果选中“出纳凭证必须经由出纳签字”、“凭证必须经由主管会计签字”两个复选框, 凭证必须通过出纳和主管审核签字后才能执行记账功能。

如果系统管理员在系统管理中赋予操作员“审核凭证”权限, 在未选中 “凭证审核控制到操作员”选项的情况下, 此操作员拥有审核任何凭证 (不包括自己填制的凭证) 的权限。但是当企业业务量比较大的情况下, 需要多名审核员分别审核不同制单人所填制的凭证, 以保证财务系统数据源———会计凭证的正确性, 则应选择“凭证审核控制到操作员”选项, 同时需要继续执行“数据权限分配”功能, 进行相关权限的分配后, 即可实现审核与制单人一对一的监督功能, 否则当前操作员即使有“审核凭证”的权限也不能审核任何制单人所填制的凭证。

对于包含“库存现金”或“银行存款”科目的凭证, 账务处理程序一般包括出纳审核这一过程, 所以要选择“出纳凭证必须经由出纳签字”选项。除了系统管理员赋予操作员“出纳签字”权限外, 还需进行“指定科目”设置, 即指定现金总账科目 (如1001库存现金) 和银行总账科目 (如1002银行存款) , 出纳才能定位包含现金或银行存款科目的凭证, 然后签字, 同时只有指定科目后出纳才能进行现金日记账和银行日记账的查询功能。

(三) 受控科目设置

在财务系统中, 应收账款 (或应收票据或预收账款) 、应付账款 (或应付票据或预付账款) 这两类科目比较特殊, 如果设置不合理, 在使用这些科目填制凭证时, 屏幕上会出现“不能使用 【应收系统】的受控科目”或 “不能使用 【应付系统】的受控科目”的提示。 在进行会计科目设置时, 为了及时统计客户或供应商的往来信息, 将应收账款 (或应收票据或预收账款) 设为客户往来辅助账, 应付账款 (或应付票据或预付账款) 设为供应商往来辅助账, 这时被默认设置成应收系统或应付系统的受控科目, 也就是说只有在应收系统或应付系统中可以使用这些科目制单, 而总账系统没有用这些科目制单的权限。 若需要在总账系统中使用此类科目, 则可不指定受控系统, 即设置为空时, 便可由应收或应付系统控制, 也可由总账系统控制。

(四) 现金流量科目设置

流动资金的收入与支出对于企业的经营状况有重大的影响作用, 财务部门在月末必须编制现金流量表, 在会计信息系统环境中, 通过合理的设置和应用, 到月末可以自动生成现金流量表, 既可以确保数据的正确性又可节省大量的时间和人力。 为了实现这一功能, 需要进行三步操作设置, 一是打开总账子系统“参数设置”, 选择“现金流量科目必录现金流量项目”选项, 二是打开会计科目中的“指定科目”窗口, 将库存现金、银行存款以及货币资金等科目指定为现金流量科目, 三是在项目档案中启用“现金流量项目”。 在填制凭证时遇到“库存现金”或“银行存款”等科目时, 根据业务类型在“现金流量”窗口中选择对应的项目, 月末即可利用现金流量公式生成现金流量表。

(五) 查询权限设置

查询权限设置主要包括账簿查询和凭证查询。

如果系统管理员在系统管理中赋予会计主管“账簿查询”权限, 那么他拥有除出纳专管科目 (现金、 银行存款) 以外的所有科目的账簿的查询权限, 这样不利于数据处理和分析, 通过细分查询权限, 既保证了数据的安全性, 又有利于操作员通过专业化分工进行数据的统计分析。 但是若对明细账查询权限进行细分, 需选中“明细账查询权限控制到科目”选项, 同时继续进行“数据权限分配”, 操作员便可查询相应科目所对应的账簿。

如果系统管理员在系统管理中赋予操作员“查询凭证”权限, 那么他只能查询自己填制的凭证, 但如果同时选中“可以查询他人凭证”, 则操作员可以查询所有凭证。

(六) 凭证日期控制的设置

1.制单序时控制设置。 为了确保凭证的有序性, 在填制凭证时要对制单日期进行实时检查, 如果选中“制单序时控制”复选框, 凭证保存时必须遵循随着凭证编号的递增制单日期也递增的规律。若不选此项, 凭证保存时制单日期则与凭证编号无控制关系。

2.系统日期控制设置。 财务软件系统中默认计算机系统日期 (计算机主板上的CMOS时针记录) 为现实日期, 填制凭证时系统会实时检查制单日期与系统日期, 业务日期不能滞后系统日期。 因为会计核算遵循历史成本原则, 只能对已经发生的业务进行处理, 不能对未来的业务进行核算。

3.建账日期控制设置。 建账日期是系统管理员在建立账套时总账启用日期, 填制凭证时系统会实时检查制单日期与建账日期, 业务日期不能超前建账日期, 即不能跳到建账以前, 没有建账就处理业务, 显然不符合逻辑。 所以在设置建账日期时, 一定要确保从建账日期开始在会计信息系统中处理业务。

三、小结

在使用财务软件进行企业会计信息化核算和管理时, 初始设置是非常重要的一个环节, 这些设置将直接影响到各种权限的分配和控制, 并影响数据存储规则和传递方式, 对后期账簿数据的查询和统计、 报表数据的提取产生影响, 所以, 作为账套主管在会计业务正式开始处理前, 必须按照企业核算和控制的要求合理进行各种参数设置, 以使财务软件更好地为企业服务, 真正实现企业信息化和财务业务一体化管理, 提高企业的管理效率和经营效益。

摘要：目前越来越多的企业开始通过财务软件来进行会计核算和企业管理, 其中总账子系统的应用最为广泛。然而, 大多数会计人员只注重财务软件的应用, 而忽略对软件的系统设置。本文重点研究总账系统中权限设置和日期控制设置的方法和意义, 以期能帮助财会人员提升财务软件的应用价值。

关键词：财务软件,总账系统,设置

参考文献

[1] .钟爱军, 侯中生.用友ERP-U8总账系统应用问题及其解决技巧[J].中国管理信息化, 2007, (02) .

用友ERP财务软件 篇8

ERP (Enterprise Resource Planning) 即企业资源计划, 是目前全球企业信息化采用的主流系统, 它是指建立在信息系统基础上, 以系统化的管理思想, 为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。ERP目前已成为全世界范围内企业信息化的主要手段和工具。在欧美等发达国家, ERP的应用普及高达80%~90%。用友软件股份有限公司作为中国最大的管理软件公司, 用友ERP-U8财务管理系统已被中国许多大中型企业广泛使用。

二、U8财务管理系统的总体构建

用友ERP-U8财务管理系统主要包含账务生成系统和处理系统。账务生成系统是通过总账系统和四个子系统构建完成。涉及薪资、固定资产、应收款、应付款业务分别在薪资管理、固定资产、应收款、应付款四个子系统中完成凭证生成, 并自动传递到总账系统中进行记账工作。账务处理系统自动对已登记记账的账簿进行报表生成以及财务分析处理。U8财务管理系统的总体构建 (见图1) :

U8财务管理系统与传统意义上的会计信息系统所不同的是, 它内嵌于ERP管理系统之中, 所有的数据直接来源于基础业务之中。ERP-U8环境下的会计信息系统, 实现了业务处理过程与信息加工过程的有机集成, 财务信息与业务信息同一步产生, 在进行业务处理的同时, 系统自动触发对财务信息的加工, 此外U8基于信息处理过程与业务过程的集成以及业务与财务一体化处理的理念, 加之ERP中计算机的切实应用, 保证了ERP中的财务系统实现了数据的准确完整、计算的精确可靠、信息的时效性强, 实现了财务系统信息与其他系统中业务信息的自动稽核。

三、U8总账系统的流程构建

总账系统是ERP-U8财务管理系统的核心。它的流程构建关系整个财务系统的成功与否。

U8总账系统的构建主要包括初始化设置以及日常业务处理两个方面。系统初始化是对期初数据录入的设置。而日常业务处理程序通过填制记账凭证、审核、记账以及期末结转凭证生成、审核、记账两个步骤完成。其流程构建 (见下页图2) :

U8总账系统在ERP信息环境下主要有以下特征: (1) 实现了会计核算时点的转移。ERP环境下的会计核算可以从事后处理转变为实时处理, 在经济业务发生的同时实时采集包括财务数据在内的与经济业务相关的所有数据, 通过业务模块与财务模块接口无时差的传递至会计部门, 进行存储, 供信息使用者随时调用。 (2) 会计流程的动态性。在ERP环境下, 会计流程不再是一个静态过程, 会计流程同时具有实时提供决策依据、实时监控、同步处理的功能, 实现了财务管理与库存管理、销售管理、采购管理、人事管理、生产管理的有效集成。 (3) 会计流程由财务部走向企业的各个部门。 (4) 会计信息内涵和外延的扩展。ERP环境下会计信息系统提供的会计信息, 不再局限于财务信息, 凡是有助于信息使用者作出决策的信息都在会计信息系统的服务范围之内。

四、U8财务管理系统的广泛应用

U8财务管理系统实现财务工作自动化操作, 强大的功能优势使U8财务管理系统在中国许多大中型企业中广泛使用。U8系统对大量规范业务的计量都可以在初始化中加以设置, 自动生成相应的凭证, 记录工作可由系统自动完成, 计算和报告中的大部分工作也能通过系统设置而自动完成除了提供财务报表外, 还能提供多种管理性报表和查询功能, 并提供易于使用的财务模型和分析模块, 更全面地提供财务管理信息, 为战略决策和业务操作等各层次的管理提供服务。ERP-U8财务管理系统使企业资金管理实现了信息化, 使企业信息数据实时更新成为可能, 实现了现代化财务管理充分利用及时更新的数据, 对企业各个环节进行实时监控, 有效发挥财务监管机制, 使企业的风险降至最低, 提高了企业的经济效率和竞争力。

参考文献

[1]赖新峰.企业信息化背景下用友ERP-U8的数据管理[J].科技信息计算机与网络, 2010, (3) .

[2]孙启宁.浅谈ERP应用给企业财务管理带来的变革[J].财会天地, 2011, (9) .

用友ERP财务软件 篇9

1. ERP的定义:

ERP (Enterprise Resource Planning) 即企业资源计划, 是融合了先进的管理理念的管理软件, 从本质上讲, ERP并不是一个软件, 而是一个融入了现代管理手段系统管理工程。

2. 现代集团企业面临的困境分析:

世界步入网络时代, 企业集团面对经营全球化发展同时, 面临着集团企业全球化经营管理。面对全球化经营环境的变化, 集团企业必须建立快捷、高效、动态的反应财务管理系统, 但企业传统经营管理方式存在的问题:

第一、市场信息传递不及时, 供需 (销售与生产、采购与生产、人力资源与生产需求) 矛盾突出资源供需不均。

第二、企业资源无法充分共享。集团企业下属各个企业成为信息孤岛, 企业资源无法进行高效配置。

第三、全球化供需链矛盾突出。在集团企业全球化经营时逐渐出现了新型的供需链关系, 集团企业供应链成本过高。

第四、缺乏有效的企业监控系统。财务管理仅限于事后核算而无法实施监控, 无法实现“协同作业, 集中管理”。

第五、企业管理理念无法有效贯通集团企业上下, 策略缺乏统一性致使集团企业运营效率低下。

第六、缺乏集团企业信息内部传递的即时性。集团企业全球化经营有鉴于地理位置的分割, 无法即时掌握瞬息万变的全球市场动态。

集团企业面对着全球化经营发展战略, 传统企业经营管理方式无法满足集团企业全球化管理需求, 在全球化环境下催生出企业资源规划 (ERP) 以满足集团企业全球化管理需求。对集团企业的资源信息应进行远程控制、管理, 是企业资源规划 (ERP) 作为现代集团企业管理手段, 它的核心管理思想体现了“协同作业, 集中管理”, 目的在于为企业的经营管理和决策提供集中式的信息管理平台, 促使集团企业管理信息化、一体化, 支持企业的可持续发展。

二、用友ERP-NC管理软件特点

国内最大的财务软件公司, 北京用友软件股份有限公司顺应时代的管理需要推出的ERP-NC (用友新世纪) 管理软件。对企业集团来说, 使用用友ERP-NC管理软件, 能提升企业的管理水平, 主在体现在:数据集团, 业务协同;核算统一, 操作规范;资金集中, 资源共享;实时监控, 运筹帷幄;信息准确, 报告及时。

用友ERP-NC管理软件支持当今世界流行的现代管理方法与技术, 可根据用户自身的要求运用ERP管理技术;系统能显著改善企业的管理水平, 显著提高企业的质量效益、经济效益、工作效益和管理效益。

1. 用友ERP-NC管理软件总体架构

用友ERP-NC管理软件采用EJB、B/S、用友中间件、组件技术及移动计算等技术平台;预警平台、动态会计平台、工作流平台、数据交换平台、二次开发平台及商业智能平台等六大应用平台;客户化、财务系统、供应链系统、生产制造系统、客户关系管理系统、人力资源系统、集成数据管理中心、商业智能及电子商务等功能模块平台;在上述平台的基础上为企业全面应用解决方案及各类专项应用解决方案, 从而达到“协同商务, 集中管理”的企业管理目标。

2. 用友ERP-NC管理软件功能模块在企业中的应用

用友ERP-NC管理软件的各功能模块主要有:客户化、财务系统、供应链系统、生产制造系统、客户关系管理系统、人力资源系统、集成数据管理中心、商业智能及电子商务等, 这些功能模块在企业中应用体现在如下:

(1) 客户化工具:客户化是专门为咨询顾问, 实施顾问, 企业高级IT管理人员提供的快速客户化配置工具, 提供标准的实施方法及管理模板, 达到快速实施的效果, 充分体现了系统的灵活性及强大的配置功能, 更加符合企业个性化的要求。

(2) 财务系统:分为财务会计与管理会计。财务会计主要完成日常的财务核算, 并对外提供会计信息。主要包括:总账、现金银行、应收管理、应付管理、报账中心、存货核算及固定资产等功能模块。管理会计提供了计划预算控制、责任中心的考核、成本管理及资金管理等内容, 为内部经营决策提供会计信息。主要包括:预算管理、成本管理、项目成本及资金管理等功能模块。系统所有基础数据可引用为会计科目的辅助核算, 从而做到辅助核算的集团应用与基础数据的集团应用保持一致, 辅助核算可灵活设置, 通过自定义项的方式允许用户设置任意多外自定义辅助核算。在动态会计平台上可对所有功能模块传递来的各种单据进行会计处理, 并生成相应经济业务的会计凭证, 传递到总账模块。集团级权限的人员可对属下公司的相关资料进行查询、统计及加工, 即时了解属下公司的动态情况, 达到集中管理的目标。

(3) 供应链系统:主要完成日常的购、销、存及其他物流管理的录入、查询及统计功能。包括:VRM供应商管理 (采购合同管理、采购价格管理及供应商评估) 、采购管理、采购订单管理、发票校验、质量管理、PRM渠道管理 (销售合同管理、销售价格管理及渠道管理) 、销售管理、库存管理、分销资源计划、委外加工及配送运输管理等功能模块。拥有集团企业级权限的人可对属下公司实时的物流情况进行控制。

(4) 生产制造系统:由工程数据管理、主生产计划、重复生产排程、物料需求计划及生产订单管理组成。在充满竞争多变的环境下, 采用敏捷制造的管理思路构架系统, 使系统可对电子、家器、装配及制造类的企业有良好的支持。

(5) 客户关系管理系统 (CRM) :是国内第一家具有专业管理软件开发厂商背景的CRM中高端产品, 首家实现了企业内部资源管理ERP和客户关系管理CRM的系统集成, 提供了CRM与电子商务的一体化解决方案。

(6) 人力资源系统:提供人力资源日常的录入、查询及统计管理功能。包括:薪资管理、福利管理及人事信息管理等。

(7) 集成数据管理中心 (IUFO) :是一种全面面向网络应用的基于WEB的网络分布式表格处理软件。通过权限管理来控制, 那些人可对IUFO报表进行操作, 属下公司可对生成的报表向上一级公司进行网上报送, 到集团级就可生成合并报表。

(8) 商业智能:主要由EIS、DSS (决策支持系统) 、EVA (企业经济价值评估体系) 构成, 对企业的战略目标进行管理。

(9) 电子商务:包括员工自助、网上采购、网上销售、网上报税及网上银行。

三、如何实施用友ERP-NC, 使集团企业顺利实现

“协同作业, 集中管理”集团企业的ERP实施与管理必须分阶段实施:

第一阶段, 要建立一支ERP实施和管理的核心梯队, 该梯队由核心团队 (该团队核心人员至少包括ERP实施负责人、ERP技术责人 (最好由软件提供方提供) 方、财务负责人、采购负责人、库存管理负责人、人事部负责人、生产部负责人) 和二元梯队 (由ERP核心人员领导的小团队) 。

第二阶段是ERP软件培训。该培训主要是针对ERP核心管理团队的培训, 使每一位核心团队成员对ERP有一个全面的了解。经过ERP培训后, ERP核心梯队根据集团企业的管理要求, 设计ERP实施与管理方案和确定ERP管理的岗位及其权责 (由二元梯队设计) 。

第三阶段是ERP实施与管理核心团队根据集团企业管理要求制定ERP实施方案, 并结合ERP实施方案应用ERP软件的“客户化工具”设计基础参数。ERP软件参数设计必须具有集团企业ERP管理的全局性, 设计的合理性关系到下一阶段 (ERP模块实施) 的实施是否符合原设计的管理方案, 它直接关系到ERP管理应用效率 (协作与ERP管理了率) ;

第四阶段是ERP模块实施优先步骤。ERP模块实施应遵循由易到难, ERP财务系统 (包括总账、现金银行、应收管理、应付管理、报账中心、存货核算、固定资产功能模块以及预算控制、责任中心的考核、成本管理及资金管理功能模块) 、人力资源系统以及集成数据管理中心 (IUFO) 是实施的第一步骤, 因为这是ERP的一个基础系统, 也是ERP实施与管理最容易实施的一块;实施的第二步骤是供应链系统和客户关系管理系统 (CRM) ;以上两大步骤所涉及的ERP软件模块是ERP应用的核心模块, 也是比较容易实施与管理, 有能力的集团企业建议合并在一块实施;实施的第三步骤是生产制造系统、电子商务以及商业智能, 这一步骤所设计的ERP三个子模块, 建议根据ERP实施与管理方案独立实施与管理, 待上述各模块运行成熟后再并入到ERP系统。以上ERP实施步骤可分批独立实施并试运行, 从中发现问题并改善, 可根据集团企业管理要求试运行成功后正式实行集团企业ERP上线运行。

第五阶段是从ERP实施与管理核心队员中选出合适人选建立集团企业ERP日常维护团队, 以维护和优化集团企业的ERP运行。

四、用友ERP-NC管理软件应用效果

用友ERP-NC管理软件适用于企业集团的管理模式。通过在企业中应用能能达到:高度集成及一体化控制、完善的信息化管理、集团公司实时监控。

1. 高度集成及一体化控制

经营管理各环节的高度集成化, 实时处理, 管理与控制一体化, 供、产、销、人、财、物的数据处理与管理的一体化, 所有与财务有关的数据均可自动处与生成凭证, 强化“第一线”原则与“第一时间”原理, 所有数据从经营管理“第一线”采集, 从原始数据开始实时地、多系统、多模块的联机处理各系统、各模块。各管理业务的数据相互关联, 运转流畅, 可即时互相传递与获取, 实时地将所有信息“第一时间”反馈给“第一线”, 并实时地控制“第一线”的经营活动。

2. 实时监控

用友ERP-NC管理软件, 适应网络经济的特点和国际化应用, 提高对不同行业财务业务管理核算的适应性, 加强对集团管理模式的支持, 为企业提供财务、业务电子工具、提高信息的及时性、准确性、规范化、建立在线实时控制体系, 帮助集团管理者控制经营风险、提高企业的管理效益、使企业值最大化, 实现企业的总体目标。

应用用友ERP-NC实现集团企业信息化管理, 确实可以帮助集团企业达到提高管理效率, 节约管理成本。但我们不能忘记ERP-NC软件只是一个管理工具, 在我们应用用友ERP-NC提高集团企业财务管理水平同时, 还应注重集团企业内部控制制度和企业文化的建设, 只有把集团企业的内部控制制度和企业文化融入到用友ERP-NC的应用中, 才能发挥它独特的功效。

参考文献

[1]用友ERP-NC企业应用全面解决方案用户手册

[2]徐广成:基于ERP的集团资金集中管理的整合与协同——有效支撑集团财务战略.山东商业会计, 2009 (1)

[3]文/李文华:ERP-NC财务软件在邯矿集团的应用.中国煤炭工业, 2008 (8)

[4]谢京宁:基于ERP的企业集团集成化财务管理模式研究.中国商界, 2009 (11)

用友ERP财务软件 篇10

关键词：会计电算化,ERP财务软件,预算控制,备查核算

2014年6-7月笔者有幸参加教育部国培计划——浙江会计专业项目培训。该项目培训在国家示范性高职院校——温州职业技术学院举行。培训内容是会计综合实训,强调手工账处理和电算化并行,从起草财务制度开始,开设手工账簿,填制原始凭证和记账凭证、登记账簿、编制会计报表,同时,使用用友U8财务软件完成折旧表计算、成本计算,利用总账系统完成预算控制以及财务人员、部门、会计科目、项目、金额的授权控制。笔者在研学过程中,与培训专家深入探讨了预算自动控制、备查核算等财务软件应用的几个专题,受益匪浅。现梳理成文,以期对会计信息化教学和软件实际应用有所帮助。

1 探究预算控制

假设某企业使用用友ERP财务软件进行会计电算化,在账务处理中要实现如下预算控制:销售科和采购科除工资以外的月费用计划额度分别为15万元和18万元,要求能够随时提供销售科和采购科经费使用情况,不允许超计划报销。

下面以用友U8为例演示合计电算化环境下部门预算控制的设置及账务处理。

第一步:增加“计划支出”会计科目并增加项目大类

在会计科目的成本类(或资产类)增加“计划支出—预算总额”和“计划支出—预算明细”,同时设置成“项目核算”。然后在项目目录增加一个“预算”的项目大类,把“预算明细”选作“预算大类”的核算科目,并在项目目录里面增加101销售科和102采购科。

第二步:财务分析

(1)业务→财务会计→财务分析→系统菜单→基础设置→预算初始→预算类型:选择“精细预算”。

(2)预算数→项目预算,做项目预算设置(见图1) 。

(3)编制项目预算数,录入部门预算金额(见图2) 。

第三步:设置部门预算控制

业务→财务会计→总账→设置→选项→凭证:不勾选“超预算允许保存”选项,勾选“预算控制”选项(此处预算类型默认“精细型预算控制”)(见图3)。

第四步:业务处理

(1)当经费下达时,填制一张反映下达部门预算总额的凭证

(2)相关后续经济业务发生时,凡是涉及预算控制部门的费用,在做正常费用支出的同时,做一笔计划支出的分录,即借记:销售费用等,贷记银行存款等;借记:计划支出——预算总额,贷记计划支出——预算明细。

假如一笔经济业务:支付产品广告费20万元。当录入凭证,“计划支出——预算明细”科目录入20万元(超过预算额度15万元)时, 系统就会自动提示超预算数(见图4),凭证将不能成功录入,这对操作者(制单人)是一个警示,从而对部门经费进行有效的控制。

2 探究备查核算

以本次国培项目里相关业务为例。针对“主营业务收入”等会计科目设置项目核算(华泰A、B型机床,奔腾电路板),填制凭证时只能填写金额,而不能体现单位数量等信息的缺憾,我们可以探索同时再设置华泰A、B型机床的备查账。具体步骤如下。

首先,打开自定义表结构界面→增行;然后依次增加产品名称、单位、数量、单价、金额等;接着进入设置→基础档案→财务→备查科目设置→选择科目“主营业务收入”;然后把产品名称、单位、数量、单价、金额选到右边确定为已选项目;最后,以实训材料里“2014年1月16日,向四川绵阳机械厂销售A、B机床”的业务为例填制记账凭证。因为之前已将“主营业务收入”科目设置为项目核算,凭证录到“主营业务收入”时系统会要求辅助项录入,选择“华泰A型机床”,再进入“辅助明细”录入金额。

此时,点击此填制凭证界面的“备查”,增加相关备查资料信息 (见图5)。

至此,该业务的凭证录入完成(见图6)。只要把光标放在金额栏972 000,凭证的下面备注栏就会提示项目为华泰A型机床。另外,我们点击上面的“备查”,关于“主营业务收入”科目的备查资料——华泰A型机床的产品名称、单位、数量、单价、金额等信息就都可方便查询到。华泰B型机床等信息同理可得。

3 结 论

其一,针对用友U8软件“财务分析”模块中的“部门预算”不能区分经费项目、“项目预算”不能区分部门的问题,如果探究利用用友ERP财务软件将“项目”与“部门”内容有机衔接,那么预算控制的自动化问题就能迎刃而解。对偏离计划定额的情况,可给财务人员予以警示,从而防止错误和舞弊的产生,保证数据处理、预算制度的可靠性。

其二,财务软件的开发,是以系统的通用性和普适性为出发点。系统提供了一系列自定义设置功能,既能满足不同行业企业一般性账务处理和财务管理的要求,也能满足不同行业企业的个性化需求。财务软件使用者对此加以探究和分析,可以发挥软件最大效用来满足管理的需要。

参考文献

[1]王新玲,陈利霞,王晨.用友ERP财务管理系统实验教程[M].北京:清华大学出版社,2013.

[2]申屠新飞.浅谈综合多栏账的定义[J].中国管理信息化:会计版,2007(8).

[3]蒋美红,陈芳晨,申屠新飞.再谈预算控制的自动化问题[J].中国管理信息化,2008(1).

[4]罗邦清.浅议加强财务电算化管理的思考[J].商业经济,2009(13).