银行业金融机构

银行业金融机构（精选十篇）

银行业金融机构 篇1

一、相关理论及研究方法

1. 相关理论。

(1) 企业社会责任理论。H.R.Bowen被认为是现代企业社会责任研究领域的开拓者, 1953年在其著作《商人的社会责任》中给出了商人社会责任的最初定义:“商人有义务按照社会所期望的目标和价值来制定政策、进行决策或采取某些行动。”这个定义正式提出了企业及其经营者必须承担社会责任的观点, 从此开创了企业社会责任的研究领域, 他因此被誉为“企业社会责任之父”。之后, 更多学者参与了企业社会责任的研究, 研究对象开始从关注商人个体的社会责任转向关注企业作为经济组织的社会责任, 研究始于对企业社会责任概念的界定。Carroll于1979年也提出了一个至今仍被广泛引用的概念, 即“企业社会责任包含了在特定时期内, 社会对经济组织经济上的、法律上的、伦理上的和自行裁量的期望”。并且, Carroll认为这个金字塔形结构中, 经济责任是基础也占最大比例, 法律的、伦理的以及自行裁量的责任依次向上递减, 其权数依次为4、3、2、1, 这一权数关系被称为“卡罗尔结构”。

(2) 利益相关者理论。“利益相关者”作为一个名词出现于1963年, 斯坦福大学研究所首次给出了利益相关者的定义:对企业来说存在这样一些利益群体, 如果没有他们的支持, 企业就无法生存。

企业社会责任研究与利益相关者理论的全面结合出现在20世纪90年代, 这期间先后出现了若干重要的文献, 如Carroll (1991) 、Clarkson (1995) 的相关文献。将企业社会责任研究与利益相关者理论结合起来恰好可以让利益相关者理论充分利用企业社会责任实证分析中诸多现成的方法, 当利益相关者理论自身逐渐成熟之后, 出现企业社会责任研究与利益相关者理论的全面结合实属大势所趋 (沈艺峰、沈洪涛, 2003) 。所以, 利益相关者理论既为企业社会责任研究明确了社会责任的概念, 同时又帮助企业社会责任研究找到了衡量企业社会责任履行情况的方法。Carroll (1991) 在借用利益相关者概念为企业社会责任“指明方向”时, 将利益相关者纳入了企业社会责任框架中。他认为, 要考虑每一个主要的利益相关群体的社会责任问题。

Clarkson (1995) 认为, 利益相关者理论为企业社会责任研究提供的是一种理论框架, 在这个理论框架里, 企业社会责任被明确界定在企业与利益相关者之间的关系上。在利益相关者理论框架下, 企业社会责任应该按照契约关系而不是某种特定行为来加以定义。

随着企业社会责任标准在全球范围的逐步推广, 越来越多的企业利益相关者的利益受到重视, 这就要求企业在追求盈利的同时, 必须考虑社会的整体利益和长远发展, 并自觉承担相应的社会责任。本文即是选择广义的利益相关者概念进行研究。

2. 研究方法。

本文采取规范分析与实证分析相结合的研究方法, 力求保证研究结论的科学性、合理性。实证分析是相关数据的搜集、描述和整理, 规范分析是在此基础上的加工和提炼。因此, 在本研究中坚持定性与定量分析相结合, 在实证研究的基础上, 通过规范研究给出相关建议。

二、银行业金融机构社会责任信息披露的必要性

1. 构建和谐社会的必然要求。

社会的进步、经济的可持续发展都依赖于企业社会责任的履行。作为金融行业的主要成员, 银行业金融机构即是我国经济运行体系的核心参与者, 承担着建立和谐劳动关系和公平竞争市场的法律责任和道德责任。增强社会责任感是社会稳定发展对银行业金融机构的要求, 履行社会责任则是银行业金融机构推动社会可持续发展、构建和谐社会的基础。因此, 坚持以人为本的科学发展观, 积极履行社会责任, 是21世纪银行业金融机构必须具备的时代品格。

2. 提升竞争力的重要途径。

商业道德和社会责任已成为提高企业竞争力的重要因素。银行业金融机构在金融行业中有着举足轻重的影响力, 起着引导和示范作用, 对社会经济、政治和文化生活影响明显。因此, 在追求经济利益的同时, 坚持经济效益和社会效益的统一, 认真履行并适时披露对利益相关者的责任和义务, 是银行业金融机构提升竞争力的有效途径, 也是实现可持续发展的核心战略, 有利于提升企业形象、形成良好的品牌优势和信誉优势。只有取得社会公信的银行业金融机构才会被市场青睐, 才会具有更强的竞争力, 实现自身的健康、持续发展。

三、银行业金融机构社会责任信息披露的现状

在当前企业社会责任被广泛关注的情况下, 本文以上市银行业金融机构2007年年报为研究对象, 查阅了各个上市银行业金融机构社会责任信息的披露情况, 并作了整理和归纳。

1. 银行业金融机构社会责任信息披露的特色。

从银行业金融机构披露的社会责任信息本身来说, 各银行业金融机构披露的社会责任信息总体上内容较为全面, 逻辑较为清晰, 言简意赅, 可读性较强, 体现出当前银行业金融机构对企业社会责任的重视, 也表达了它们对积极履行企业社会责任、参与构建和谐社会的郑重承诺。各银行业金融机构2007年度社会责任信息披露有以下几个特色:①披露内涵丰富。大部分银行业金融机构披露的社会责任内涵丰富。中国银行2007年度的社会责任报告就是一个很好的例证, 这份报告内容丰富详实, 风格清新自然, 体现了前瞻性、客观性、国际性、时效性、历史性、环保性。②披露注重表达形式。有些银行的社会责任报告版面设计图文并茂, 色彩搭配协调, 阐述方式生动活泼, 非常方便阅读。比如, 中国银行的社会责任报告中“历史传承”部分运用标尺刻画的路径图能使人们一目了然地看到中国银行的发展历程。③披露突显行业特色。各银行业金融机构的社会责任信息披露突显行业特色。④披露体现国际化思维。社会责任报告编制过程中除了突出自身特色外, 没有忘记与国际标准的可比性, 也没有忘记国际上编制社会责任报告的通行做法, 突出表现为在社会责任报告的最后部分对全球报告倡议组织 (GRI) 制定的金融服务行业补充指标进行了索引。

2. 银行业金融机构社会责任信息披露存在的问题。

在银行业金融机构社会责任信息披露得到肯定和赞赏的时候, 应该看到目前我国银行业金融机构社会责任信息披露仍然存在许多值得改进的地方。

(1) 发布社会责任报告的企业数量不多。《意见》要求各银行业金融机构结合本行 (公司) 实际, 采取适当方式发布社会责任报告。在此背景下, 仍有部分银行业金融机构没有披露社会责任信息或没有发布单独的社会责任报告, 如下表所示。

从表中可知, 在14家上市银行业金融机构中, 尽管披露社会责任信息的企业约占到总数的78.6%, 但披露独立的社会责任报告的企业只占总数的42.9%, 而披露非独立的社会责任报告和没有披露社会责任信息的企业则占到了总数的57.1%。由此可见, 披露独立的社会责任报告的银行业金融机构数量不多。

(2) 披露的信息质量不高。针对目前许多上市银行业金融机构公布的企业社会责任报告, 相关部门人士指出, 这些报告大多是报喜不报忧, 且尚未形成较规范的报告格式与形式, 存在着定性描述多、定量分析少, 宣传作秀的味道过于浓厚, 披露质量参差不齐等问题。有些报告缺乏具体的事例、数据, 多是些宏观性的理念。正如沈洪涛和金婷婷 (2006) 的分析, 上市公司披露的企业社会责任信息主要集中在社区方面, 而环境、员工、产品安全等方面的信息披露较少。在《上市公司治理准则》出台后, 虽然我国上市银行业金融机构的社会责任信息披露内容增多, 但其质量并未有相应的提高, 披露内容和披露方式仍有很大的随意性和不一致性。与此同时, 考虑到我国的社会现状, 《上市公司社会责任指引》侧重强调上市公司在股东、职工、客户、环境保护等方面的责任要求, 相对弱化了上市公司在慈善事业、公益事业等道德范畴的责任要求。

(3) 披露格式不统一。目前, 银行业金融机构的社会责任信息披露形式很不统一, 如中国银行、浦发银行等是以单独的社会责任报告形式披露的, 而中信银行、民生银行等则在企业的年度财务报告中披露企业的社会责任履行情况。正如黎精明 (2004) 指出的, 我国企业社会责任信息披露的内容不是很全面, 散见于会计信息中, 缺乏对企业社会责任信息进行独立报告的意识。

(4) 披露时间不定。目前, 银行业金融机构的社会责任报告还没有像企业其他报表一样定期公布。《上市公司社会责任指引》倡导上市公司将自我评估的社会责任报告与年报同时对外披露。2007年中国银监会下发的《意见》也要求各银行业金融机构要结合本行 (公司) 实际, 采取适当方式发布社会责任报告。

四、完善银行业金融机构社会责任信息披露的建议

我国银行业金融机构的社会责任信息披露尚处于初级阶段, 本文现提出以下完善建议:

1.鼓励银行业金融机构主动披露社会责任信息。构建和谐社会的科学发展观对银行业金融机构提出了承担社会责任的要求, 社会越来越关注银行业金融机构的社会责任信息披露情况, 但是我国银行业金融机构披露社会责任信息的现状难以令人满意, 因此有必要鼓励银行业金融机构主动披露企业社会责任信息。

2.将银行业金融机构披露社会责任信息纳入法制化轨道, 尽快完善企业自愿披露社会责任信息的立法体系。作为一种自愿披露的信息, 我国银行业金融机构社会责任信息在披露的内容和方式上都存在很大的不一致性, 影响了信息的使用和对企业履行社会责任情况的正确评价。虽然目前已经有许多银行业金融机构在披露社会责任报告, 但还是有少数银行业金融机构没有行动起来。尽管中国银监会、深交所等出台了一系列的规定, 但在以后的时间里仍需在立法方面做出努力, 以法律的形式来规范银行业金融机构的社会责任信息披露。

(1) 规范银行业金融机构社会责任信息披露的内容。当前, 银行业金融机构所披露的社会责任履行情况, 在很大程度上存在着随意性。在2008年, 中国银监会下达了推动大型银行编制社会责任报告的文件, 该文件中已经明确了银行业金融机构的社会责任报告内容一般包括公司概况、远景构想及战略、管理架构和管理体系、安全和环境业绩、社会业绩 (含劳工、人权、社会和产品责任) 、经济业绩、第三方审计意见等。那么, 目前应该加强这份文件的实际执行能力并且不断地对其进行完善。

(2) 规范银行业金融机构社会责任信息披露的形式。目前银行业金融机构社会责任信息披露的形式存在很大的随意性, 例如中国银行等以单独的年度社会责任报告形式披露, 而民生银行等则是在企业的年度财务报告中体现。今后, 银行业金融机构应该遵循中国银监会的有关规定, 统一社会责任信息披露的形式, 即以独立的企业社会责任报告的形式对企业履行社会责任的情况进行披露。

(3) 规范银行业金融机构社会责任信息披露的时间。目前银行业金融机构披露社会责任信息的时间主要集中在年末, 且是不定期的, 不能说明银行业金融机构社会责任信息披露时间的规律性。因此, 建议定期披露企业的社会责任报告, 同企业财务报告一样, 也分月、季、半年、年定期披露。

3.银行业金融机构社会责任报告逐步趋同于财务报告。银行业金融机构的社会责任报告应该与财务报告一样被同等对待, 财务报告作为企业发布年度财务信息的主要载体, 其重要性程度已经广为人知, 但许多利益相关者对于企业社会责任报告则相对比较陌生。其实, 企业的社会责任报告就是企业 (组织) 对于其活动、产品和服务所产生的经济业绩、环境保护业绩和社会业绩的自愿性公开报告。

(1) 企业社会责任报告的内容应该定量化。在像财务报告那样被披露的同时, 社会责任报告的内容也应该像财务报告那样用数据来“说话”、用指标来证明。当前银行业金融机构的社会责任报告应该强化会计基础披露, 而将非会计基础披露作为一种补充和完善。使企业承担的社会责任这些定性的内容逐步定量化, 增加有关会计指标, 能够以数据进行确认和计量的, 应优先采用会计指标予以反映;对于确实无法定量的, 也需要尽量详细地加以描述, 提供更多的案例进一步反映利益相关者的参与情况等。

(2) 应该加强企业社会责任报告的第三方审计, 建立社会责任审计制度, 监督企业社会责任信息的披露。目前的审计主要侧重于企业财务收支方面, 还没有专门的社会责任方面的审计, 这不利于对企业社会责任履行情况进行监管。目前, 众多银行业金融机构中只有中国银行的年度社会责任报告是经过第三方审计的, 中国银行聘请了挪威船级社对整个报告进行了独立审计, 这样就使得这份社会责任报告更具有说服力。那么, 基于我国企业社会责任信息披露的现状, 笔者建议可以先将企业社会责任审计融入到经济责任审计中, 以对企业的社会责任信息披露进行有效监管。

4.建立与国际接轨的企业社会责任评价体系。在西方发达国家, 经济指标仅仅是评价企业的标准之一, 一般都是从经济、社会和环境三个方面来对企业进行评价。对于企业来讲, 履行社会责任则是其树立良好形象的条件。然而, 我国对企业的评价还仅仅停留在经济指标上, 缺乏全面的评价体系, 因此, 当前我国应该建立与国际接轨的企业社会责任评价体系。将企业社会责任评价纳入一个制度化、规范化的管理体系, 设置专门的部门以及提供一定的经费保障和可操作的规范化管理程序, 这是至关重要的。

5.发挥社会各界对企业履行社会责任的监督作用。加强社会各界对企业承担社会责任的约束和监督, 形成与法律监督相对应的社会公众监督体系, 通过法律监督和公众监督形成全社会的监督氛围, 促使企业成为积极履行社会责任的社会经济组织。

摘要：本文基于A股上市公司银行业板块的企业社会责任信息披露, 对企业社会责任信息的披露问题进行了相关的探讨, 并提出了完善银行业金融机构社会责任信息披露的建议。

关键词：银行业金融机构,企业社会责任,信息披露

参考文献

[1].黎精明.关于我国企业社会责任会计信息披露问题的研究.武汉科技大学学报 (社会科学版) , 2004;3

[2].刘长翠, 孔晓婷.社会责任会计信息披露的实证研究.会计研究, 2006;10

[3].沈洪涛, 金婷婷.我国上市公司社会责任信息披露的现状分析.审计与经济研究, 2006;3

[4].沈洪涛.公司特征与公司社会责任信息披露——来自我国上市公司的经验证据.会计研究, 2007;3

[5].沈艺峰, 沈洪涛.论公司社会责任与相关利益者理论的全面结合趋势.中国经济问题, 2003;2

[6].宋献中, 龚明晓.公司会计年报中社会责任信息的价值研究.管理世界, 2006;12

[7].宋献中, 龚明晓.社会责任信息的质量与决策价值评价——上市公司会计年报的内容分析.会计研究, 2007;2

[8].宋献中.社会责任——走向21世纪的现代会计.大连:东北财经大学出版社, 1999

[9].阳秋林.建立有中国特色的社会责任会计势在必行——关于我国现行企业实行社会责任会计情况的调查报告.南华大学学报 (社会科学版) , 2002;4

[10].袁蕴, 牟涛.企业社会责任信息披露研究综述.财会月刊 (理论) , 2007;9

[11].郑若娟.西方企业社会责任理论研究进展——基于概念演进的视角.国外社会科学, 2006;2

关于银行业金融机构 篇2

免除部分服务收费的通知

银监发〔2011〕22号

各银监局，中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，省会（首府）城市中心支行，各省、自治区、直辖市、计划单列市发展改革委、物价局，各国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行：

为提高银行业金融机构服务效率，提升服务水平，在坚持市场化原则的同时，进一步履行社会责任，决定免除部分服务收费。现就有关事项通知如下：

一、从2011年7月1日起，银行业金融机构免除人民币个人账户的以下服务收费：

（一）本行个人储蓄账户的开户手续费和销户手续费；

（二）本行个人银行结算账户的开户手续费和销户手续费；

（三）同城本行存款、取款和转账手续费（贷记卡账户除外）

“同城”范围不应小于地级市行政区划，同一直辖市、省会城市、计划单列市列入同城范畴。

（四）密码修改手续费和密码重置手续费；

（五）通过本行柜台、ATM机具、电子银行等提供的境内本行查询服务收费；

（六）存折开户工本费、存折销户工本费、存折更换工本费；

（七）已签约开立的代发工资账户、退休金账户、低保账户、医保账户、失业保险账户、住房公积金账户的年费和账户管理费（含小额账户管理费）；

（八）向救灾专用账户捐款的跨行转账手续费、电子汇划费、邮费和电报费；

（九）以电子方式提供12个月内（含）本行对账单的收费；

（十）以纸质方式提供本行当月对账单的收费（至少每月一次），部分金融消费者单独定制的特定对账单除外;

（十一）以纸质方式提供12个月内（含）本行对账单的收费（至少每年一次），部分金融消费者单独定制的特定对账单除外。

二、银行业金融机构未经客户以书面、客户服务中心电话录音或电子签名方式单独授权，不得对客户强制收取短信服务费。

三、银行业金融机构代理国家有关部门或者其他机构的收费，应在办理业务前，明确告知客户，尊重客户对相关服务的自主选择权。

四、各银行业金融机构应根据自身业务发展实际情况，主动承担社会责任，不断加强内部管理，提高服务质量和水

平。

五、各银行业金融机构要做出统一部署，抓紧开展相关制度、流程、业务系统、账务系统和账户标记的调整和调试工作，做好应急预案和柜台人员解释口径的准备工作，保障各项业务安全、稳定和持续运行。

请各银监局将本通知转发至辖内银监分局和银行业金融机构，督促辖内银行业金融机构执行各项规定。各地银监局、人民银行分支机构、政府价格主管部门应加强信息共享，遇特殊情况及时向银监会、人民银行和发展改革委报告。

中国银行业监督管理委员会

中国人民银行

国家发展和改革委员会

银行业金融机构不良资产处理途径 篇3

关键词：银行业；金融机构；不良资产；处理

引言

我国已经进入增速放缓和经济结构深度调整的阶段，部分行业受到的影响已经显现，随着调整的进一步深入，链条反应将会波及国民经济的各个方面。这些影响在银行业即表现为资产质量的恶化。2012年我国商业银行的不良资产率始终保持在0.01%以下的温和水平，而2013年5月末，商业银行的不良资产率增幅达到0.07%，突破了1%。银行信贷存量风险的持续加大，是不良资产率迅速上升的主要原因。银行金融机构不良资产的处置关系着国民经济的健康发展。

一、银行业金融机构不良资产产生的原因

银行业金融机构的不良资产产生的原因有内外两面方面。外因是宏观经济的衰退，它对银行的资产的消极影响是普遍性的。急速持续的经济衰退可能会导致原本优质的资产变为不良资产。而内因是由于银行自身对资产管理能力不足、信贷风险控制不到位带来的，尤其是在经济膨胀发展时期，虚拟经济严重偏离实体经济的发展。或者实体经济在信贷投放的推动下形成结构的不合理，而反过来加大了虚拟经济的系统性风险。

（1）经济增长放缓与结构调整

我国经济增速放缓已经成为事实，而政府也无意再推出刺激计划，决心以短痛来谋求国民经济更加长远的发展。投资放缓直接影响到能源等大宗产品行业的下挫，2012年下半年以来，山西、内蒙古等能源大省的煤炭行业持续低迷、大宗商品价格持续走低，与之相关的巨额逾期银行信贷面临的风险急速加大。除生产资料行业以外，制造业、批发零售业也成为了银行不良资产的“重灾区”。以交通银行为例，2013年第一季度不良贷款余额已经达到307亿元，与年初相比，增加了13%。其中，批发零售业几乎贡献了不良贷款增量的全部。此外，钢铁贸易企业的贷款也暴露出较大的风险。

地方政府债务违约也是银行不良贷款产生的主要原因之一。部分地方政府的债务违约已经实质性地发生。据统计，全国各地政府担保的或与之相关的逾期债务比率同比2010年大大上升，同时，多地政府采取了以新债还旧债的方式，而没有真正从实体经济的发展中获取收益。在长期来看，债务风险被推迟和累积，如果实体经济无法快速回复，那么债务危机将愈演愈烈。

（2）银行金融机构内部因素

首先，商业银行对于信贷挂历缺乏自我约束和外在监督。在信贷投放方向上，受到政策的影响，大量的信贷被投放到基础设施建设、房地产等产能过剩或泡沫严重的行业，一旦宏观经济出现转向，大规模的不良资产也随之出现。

其次，风险的预估和监控不及时。大量的存量信贷没有随着经济的发展变化逐渐释放，反而在一轮一轮的盲目乐观估计中不断加重和累积。对于已经出现的风险信号不加以重视，也是不良资产不能得到及时处理的重要原因。

最后，产权关系模糊影像信贷使用。资金的管理使用者对于资金的使用缺乏制约，尤其是国有商业银行，国家作为出资者，其代理者对于资产的好坏不负有完全责任。因此，不良资产产生的后果由国家来承担，纵容了许多管理者滥用资金。一些地方政府观念里认为企业属于地方，而银行则有国家作为后盾，因此经常从滥用行政权力来支配银行资金的使用。最终导致了大量不良资产。

二、银行业金融机构不良资产的管理及处理途径

2013年初以來，宏观经济走向不确定性越来越大，商业银行对资产质量的控制和把握的不确定性也随之增大。中信银行积极寻找新型的资产处理、处置方式和工具。

（1）积极寻求同业合作

银行正在积极探索建立同业合作新模式，通过业务互补、资源共享、渠道共享、客户共享，不断提升金融服务水平和资产质量。我国金融业经过近几年的蓬勃发展，已经形成了众多的参与主体，其中资产管理公司的数量和规模都大大提高。资产管理公司正式银行进行不良资产处理的重要合作对象。例如中信银行与信达资产管理公司达成全面战略合作协议，2013年18日双方签署的首笔资产转让业务协议主要针对中信银行温州分行4亿多元的不良资产处置。此次签订战略合作协议后，双方将在授信支持、支付结算、现金管理、资金存管、不良资产处置、金融产品开发等多个领域开展合作。

（2）不良资产证券化

不良资产证券化诞生于20世纪70年代的美国，自诞生以来便广泛地到证明而受到欢迎。资产证券化在我国还属于比较新的概念，在法律和实际操作层面都还处于探索阶段，但可以预见，它将是未来的发展趋势。不良资产证券的核心在于交易结构，有效的交易结构能够吸引各个利益主体积极参与，并形成互相牵制和支持的格局，最终在资产处置过程中各取所需。

（3）加快清收和核销

处理不良贷款最常用的方法是加快清收和核销，对银行而言，是否对一笔不良资产进行核销，首先考虑的是否具备核销的条件，只要在可承受的范围内，银行能够以利润进行吸收。

为应对不良贷款上升的趋势，各大行采取了风险化解、清收处置及加快核销等风险管控措施。例如2013上半年期间，浦发银行已核销不良贷13亿多元，超过了2012年全年的核销额度。而统计发现，与同类商业股份制银行的兴业银行相比，在平均核销回收率方面，浦发银行也远远落后于后者，据统计，浦发的历年平均核销回收率仅为11.88%，而兴业银行清收力度则大多了，收回金额占核销金额的近3成，达29.37%。

结语

面对日益加大的宏观经济压力，专家们认为缓解存量风险的压力需要银行“用好增量、盘活存量、支持实体经济”。中央政府也持有同样的观点，新任总理多次在正式场合传达了这一方针。“盘活存量”即指处理存量不良资产，这不仅有利于降低银行不良资产给自己带来的风险，还能将空转的资金投入了实体经济，从而实现银行经营业务的转型，从根本上降低风险的产生。（作者单位：江口县农村信用合作联社）

参考文献

[1]张云燕等，县域农村合作金融机构信贷风险的影响因素[J]，西北农林科技大学学报，2013（2）

[2]王恕，解析银行不良资产与金融资产的管理[J]，金融经济，2013（4）

[3]刘萍萍，唐新，新型农村金融机构的风险生成机理及管理模式创新[J]，四川师范大学学报，2012（3）

银行业金融机构 篇4

存贷比是衡量银行经营管理的一个重要指标, 其基本公式为银行贷款总额与存款总额的比例。银行具有双重的驱动性, 首先来说因为其以盈利为目的, 受到高利润的趋势, 往往会更倾向于高的存贷比指标。贷款总额越高, 存款总额越低, 则存贷比的数值越低。较高的贷款意味着较多的利息收入, 而较少的存款总额意味着较少的利息支出。这样, 银行就能处在一个较高收入和较低成本的良性环境中, 有利于其实现盈利的目的。但是, 如果只是一味关注盈利性, 银行就有可能面临较大风险, 银行承受的风险可能随着存贷比的增大而增加, 再面对突发性的金融危机时, 就会面对倒闭的风险。银行吸收存款并不是全都是定期存款, 许多的活期储蓄意味着银行每天要面对客户不定量的现金的支取和结算。如果银行的存贷款比例过高, 当出现偶然的大规模支取时, 银行可能会出现现金不足的情况, 若是客户无法得知具体的信息, 而造成整个银行业的挤兑现象, 就会引发大规模的银行倒闭。

二、河北省银行存贷比的现状

1. 横向比较2011年河北省与沿海各省 (除去天津和上海两个直辖市) 的银行业存贷比数据, 可以明显看出河北省的银行存贷比数据低于其余沿海各省。

由于有些地区2012年的数据还未公布, 所以目前以2011年的各省数据作为依据进行分析。

一般来说认为一个地区的经济活跃程度越高则这个地区的竞争力就越强。由表1中数据可以看出, 广东省的金融机构存贷比数据和我省存贷比数据较为接近, 和此相对应的就是近几年广东省的经济发展的不景气。此外, 随着近两年金融体制的调整, 国有银行的省级分行收回了贷款审批权, 并且贷款的审批数量是跟过去的贷放量相关的, 这样就会导致一些地区出现有好的投资贷款机会, 却没有贷款的权利或者没有资金, 而某些地区虽然有较多的资金却没有好的机会, 这也会导致贷款质量的不稳定。

2.2008-2012年河北省银行业金融机构存贷款数额变化的纵向比较见表2。

由表2-1可以看出, 近5年来河北省存贷比数据整体处在一种上升的趋势, 但近2年的数据变化并不明显。存贷比的上升主要是由于近年来河北省更加注重金融机构的引进, 并积极改善金融环境, 加强重点项目的建设。

三、河北省提高金融机构存贷比的对策

1. 抓住发展机遇提高贷款比例。一个地区, 经济活跃程度越高, 经济竞争能力越强, 存贷比的数值也会越高。一个地区的经济发展既与供应相关又和需求相关。供应状况往往是跟过去的历史情况有相当紧密的关系, 而需求则是再投资的需求。如果贷款量较低, 那么在某种程度上可以理解为该地区未来发展受到限制。河北省应该抓住有利时机, 积极推进一批类似于曹妃甸大港之类的重点建设项目。河北省要促进对民营企业发展的支持, 加大对国营企业改革的力度。政府应该坚决打击各种逃废银行债务的行为, 营造一个良好的贷款氛围, 为银行展开放贷业务创造良好氛围。

2. 积极增加银行数量, 进行银行管理体制创新。首先, 增加银行贷款数量的一个有效途径是增加贷款机构的数量。河北省应该积极引入各中资外资银行机构, 鼓励地方性银行做大做强, 同时支持现有银行增加分支机构。其次, 各银行应下放贷款审批权限, 结合各地区的经济发展状况及资金需求状况来分配资金贷放比例, 尽量使得县级以上的机构都具有贷款的审批和发放权利。并且应该修订贷款审批的评级, 综合考虑中小企业的规模和风险状况, 制定相应的新的贷款标准, 切实解决中小企业贷款难的问题。

银行业金融机构数据治理指引 篇5

（征求意见稿）

第一章 总则

第一条（立法依据）为指导银行业金融机构加强数据治理，提高数据质量，发挥数据价值，提升经营管理能力，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本指引。

第二条（适用范围）本指引适用于中华人民共和国境内经银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构。

本指引所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构、政策性银行以及国家开发银行。

第三条（数据治理定义）数据治理是指通过建立组织架构，明确董事会、高级管理层、部门等职责要求，制定和实施系统化的制度、流程和方法，确保数据统一管理、高效运行，并在经营管理中充分发挥价值的动态过程。

第四条（数据治理总体要求）银行业金融机构应当将数据治理纳入公司治理范畴，建立自上而下、协调一致的数据治理体系。

第五条（数据治理原则）银行业金融机构数据治理应当遵循以下基本原则：

（一）全覆盖原则：覆盖数据的全生命周期；覆盖业务经营、风险管理和内部控制流程中的全部数据；覆盖内部数据和外部数据；覆盖所有分支机构和附属机构；覆盖监管数据。

（二）匹配性原则：数据治理应当与管理模式、业务规模、风险状况等相适应，并根据情况变化进行调整。

（三）持续性原则：数据治理应当持续开展，建立长效机制。

（四）有效性原则：数据治理应当推动数据真实准确客观反映银行业金融机构实际情况，并有效应用于经营管理。

第六条（监管数据）银行业金融机构应当将监管数据纳入数据治理，建立工作机制和流程，确保监管数据报送工作有效组织开展，监管数据质量持续提升。

法定代表人或主要负责人对监管数据质量承担最终责任。第七条（依法监督）银行业监督管理机构依据本指引对银行业金融机构数据治理情况实施监管。

第二章 数据治理架构

第八条（总体要求）银行业金融机构应当建立组织架构健全、职责边界清晰的数据治理架构，明确董事会、监事会、高级管理层和相关部门的职责分工，建立多层次、相互衔接的运行机制。

第九条（董事会职责）银行业金融机构董事会应当制定数据战略，审批与数据治理相关的重大事项，督促高级管理层提升数据治理有效性，对数据治理承担最终责任。

第十条（监事会职责）银行业金融机构监事会负责对董事会和高级管理层在数据治理方面的履职尽责情况进行监督评价。第十一条（高管层职责）银行业金融机构高级管理层负责建立数据治理体系，制定和实施问责机制与数据质量控制机制，组织评估数据治理的有效性和执行情况，并定期向董事会报告。

银行业金融机构可根据实际情况设立首席数据官。首席数据官任职资格许可应符合中资商业银行行政许可事项的相关要求。

第十二条（归口管理部门）银行业金融机构应当确定并授权归口管理部门牵头负责实施数据治理体系建设，协调落实数据管理运行机制，组织推动数据在经营管理流程中充分发挥作用，负责监管数据相关工作，设置监管数据相关工作专职岗位。

第十三条（业务部门）业务部门应当负责本业务领域的数据治理，管理业务条线数据源，确保准确记录和及时维护，落实数据质量控制机制，执行监管数据相关工作要求。

第十四条（岗位设置）银行业金融机构应当在数据治理归口管理部门设立满足工作需要的专职岗位，在其他相关业务部门设置专职或兼职岗位。

第十五条（团队建设）银行业金融机构应当建立一支满足数据治理工作需要的专业队伍，按对人员进行系统培训。科学规划职业成长通道，确定合理薪酬水平。

第十六条（数据文化建设）银行业金融机构应当建立良好的数据文化，树立数据是重要资产和数据应真实客观的理念与准则，强化用数意识，遵循依规用数、科学用数的职业操守。

第三章 数据管理 第十七条（制定数据战略）银行业金融机构应当结合自身发展战略、监管要求等，制定数据战略并确保有效执行和修订。

第十八条（数据管理制度）银行业金融机构应当制定全面科学有效的数据管理制度，包括但不限于组织管理、部门职责、协调机制、安全保密、系统保障、监督检查和数据质量控制等方面，并根据监管要求和管理实际，持续评价更新。

第十九条（监管统计制度）银行业金融机构应当制定与监管数据相关的监管统计管理制度和业务制度，及时发布并定期评价和更新，报银行业监督管理机构备案。制度出现重大变化的，应当及时向银行业监督管理机构报告。

第二十条（数据标准）银行业金融机构应当建立覆盖全部数据的标准化规划，遵循统一的业务规范和技术标准。数据标准应当符合国家标准化政策及监管规定。

第二十一条（信息系统）银行业金融机构应当持续完善信息系统，覆盖各项业务和管理数据，并具有可拓展性。信息系统应当有完备的数据字典和维护流程。

第二十二条（监管统计系统）银行业金融机构应当建立适应监管数据报送工作需要的信息系统，实现流程控制的程序化，提高监管数据加工的自动化程度。

第二十三条（数据共享）银行业金融机构应当加强数据采集的统一管理，明确系统间数据交换流程和标准，实现各类数据有效共享。第二十四条（数据安全）银行业金融机构应当建立数据安全策略与标准，依法合规采集、应用数据，依法保护客户隐私，划分数据安全等级，明确访问权限，监控访问行为，完善数据安全技术，定期审计数据安全。

第二十五条（资料存储）银行业金融机构应当加强数据资料统一管理，建立全面严密的管理流程、归档制度，明确存档交接、口径梳理等要求，保证数据可比性。

第二十六条（应急预案）银行业金融机构应当建立数据应急预案，根据业务影响分析，组织开展应急演练，完善处置流程，保证在系统服务异常以及危机等情景下数据的完整、准确和连续。

第二十七条（数据治理问责机制）银行业金融机构应当建立问责机制，定期监控数据管理、数据质量控制、数据价值实现等方面问题，依据有关规定对高级管理层和相关部门及责任人予以问责。

第二十八条（自我评估机制）银行业金融机构应当建立数据治理自我评估机制，明确评估周期、流程、结果应用、组织保障等要素的相关要求。

评估内容应覆盖数据治理架构、数据管理、数据安全、数据质量和数据价值实现等方面，并按向银行业监督管理机构报送。

第四章 数据质量控制 第二十九条（质量控制要求）银行业金融机构应当确立数据质量管理目标，建立控制机制，保证数据的真实性、准确性、连续性、完整性和及时性。

第三十条（业务制度—质量控制手段）银行业金融机构各项业务制度应当充分考虑数据质量管理需要，涉及指标含义清晰明确，取数规则统一，并根据业务变化及时更新。

第三十一条（技术工具—质量控制手段）银行业金融机构应当加强数据源头管理，确保将业务信息全面准确及时录入信息系统。信息系统应当能自动提示异常变动及错误情况。

第三十二条（日常监控）银行业金融机构应当建立数据质量监控体系，覆盖数据全生命周期，对数据质量持续监测、分析、反馈和纠正。

第三十三条（检查制度）银行业金融机构应当建立数据质量现场检查制度，定期组织实施，原则上不低于每年一次，对重大问题要按照既定的报告路径提交，并按流程实施整改。

第三十四条（考核评价）银行业金融机构应当建立数据质量考核评价体系，考核结果纳入本机构绩效考核体系，实现数据质量持续提升。

第三十五条（整改制度）银行业金融机构应当建立数据质量整改制度，对日常监控、检查和考核评价过程中发现的问题，及时组织整改，并对整改情况跟踪评价，确保整改落实到位。

第三十六条（监管数据报送）银行业金融机构应当按照监管 要求报送法人和集团的相关数据，保证同一监管指标在监管报送与对外披露之间的一致性。如有重大差异，应当及时向银行业监督管理机构解释说明。

第三十七条（监管数据质量管控）银行业金融机构应当建立监管数据质量管控制度，包括但不限于：关键监管指标数据质量承诺、数据异常变动分析和报告、重大差错通报以及问责等。

第五章 数据价值实现

第三十八条（数据价值实现要求）银行业金融机构应当在风险管理、业务经营与内部控制中加强数据应用，实现数据驱动，提高管理精细化程度，发挥数据价值。

第三十九条（风险管理有效性）银行业金融机构应当充分运用数据分析，合理制定风险管理策略、风险偏好、风险限额以及风险管理政策和程序，监控执行情况并适时优化调整，提升风险管理体系的有效性。

全球系统重要性银行应遵循更高的标准，对照有效风险数据加总与风险报告评估要点的相关要求，强化风险管理。

第四十条（风险监控）银行业金融机构应当持续改善风险管理方法，有效识别、计量、评估、监测、报告和控制各类风险。

第四十一条（数据加总能力）银行业金融机构应当提高数据加总能力，明确数据加总范围、方法、流程，加总结果要求，满足在正常经营、压力情景以及危机状况下风险管理的数据需要。

加总内容包括但不限于交易对手、产品、地域、行业、客户 以及其他相关的分类。加总技术应当主要采取自动化方式。

第四十二条（风险报告）银行业金融机构应当加强数据分析应用能力，提高风险报告质量，明确风险报告数据准确性保障措施，覆盖重要风险领域和新风险，提供风险处置的决策与建议以及未来风险发展趋势。

第四十三条（风险定价）银行业金融机构应当加强数据积累，优化风险计量，持续完善风险定价模型，优化风险定价体系。

第四十四条（重大收购、资产剥离）银行业金融机构应当充分评估兼并收购、资产剥离等业务对自身数据治理能力的影响。有重大影响的，应当明确整改计划和时间表，满足银行集团风险管理要求。

第四十五条（新产品评估）银行业金融机构应当明确新产品新服务的数据管理相关要求，确保清晰评估成本、风险和收益，并作为准入标准。

第四十六条（客户营销）银行业金融机构应当通过数据分析挖掘，准确理解客户需求，提供精准产品服务，提升客户服务质量和服务水平。

第四十七条（业务流程优化）银行业金融机构应当通过量化分析业务流程，减少管理冗余，提高经营效率，降低经营成本。

第四十八条（业务创新）银行业金融机构应当充分运用大数据技术，实现业务创新、产品创新和服务创新。

第四十九条（内部控制评价制度）银行业金融机构应当按照 可量化导向，完善内部控制评价制度和内部控制评价质量控制机制，前瞻性识别内部控制流程的缺陷，评估影响程度并及时处理，持续提升内部控制的有效性。

第六章 监督管理

第五十条（监管方式—持续监管）银行业监督管理机构应当通过非现场监管和现场检查对银行业金融机构数据治理情况进行持续监管。

第五十一条（监管方式—审计）银行业监督管理机构可根据需要，要求银行业金融机构通过内部审计机构或委托外部审计机构对其数据治理情况进行审计，并及时报送审计报告。

第五十二条（监管措施）对不能满足本指引有关要求的银行业金融机构，银行业监督管理机构可以采取相应监管措施，包括但不限于：

（一）要求其制定整改方案，责令限期改正；

（二）与公司治理评价结果或监管评级挂钩；

（三）《中华人民共和国银行业监督管理法》以及其他法律、行政法规和部门规章规定的有关措施。

第七章 附则

第五十三条（施行范围）外国银行分行以及银行业监督管理机构负责监管的其他金融机构参照执行本指引。

银行业金融机构 篇6

一是加强组织领导。成立以行长张海山同志为组长、副行长李国强、秦广军、行長助理梁向民同志为副组长,人力资源部、内审部、综合办公室等部门人员参加的专项工作领导小组,办公室设在人力资源部,具体负责全行开展行为准则执行情况的检查督导工作。各支行也成立了相应的领导组织,明确工作职责,确保此项工作有序开展。同时,根据《银行业金融机构从业人员职业操守指引》及《银行业从业人员职业操守》,重新修订完善了《九台农村商业银行员工行为规范》,以规范员工职业行为,提高员工整体素质和职业道德水准。要求各支行把《银行业金融机构从业人员职业操守指引》作为一项政治学习内容,每月要有学习笔记和心得体会。组织全体干部员工对《指引》的相关知识进行了测试,平均成绩87.9分。

二是深入学习领会文件精神。为切实将此项工作落到实处,执行不走样,九台农商行分别召开了机关全体会议和支行长会议,对银监部门和省市联社下发的有关文件进行了系统学习并印发基层,做到学懂弄通,深刻领会精神实质,对开展此项工作的重要意义形成共识。然后对照检查,找出差距和不足,在全行形成一种良好的学习、整改氛围。

银行业金融机构 篇7

1、清分设备以中小型清分机为主

九江市13 家银行业金融机构共配备清分机407 台。其中,仅1 家机构,即现金回笼量最大的工商银行在其现金营运中心装有一台3 机位的“华夏聚龙”中型清分机,其余406 台均为小型清分机,分属11 个品牌,23 种型号。

2、清分模式以分散式自主清分为主

九江市13 家银行业金融机构中,仅九江市建设银行、九江市中国银行2 家机构采取了驻场式外包清分模式,其余11 家机构采取的均是分散式自主清分模式。自主清分主要包括现金整点中心清分及各网点柜台清分2 种形式。九江市邮政储蓄银行、九江市农业银行、九江市农村信用社3 家机构在市区及辖内各县均建有现金整点中心,在现金收付量较大的网点,均配备小型清分机,由各网点自主清分,清分点可谓点多面广,详见表1。

(单位:张)

3、回笼款中大、小券别假币含量呈一升一降反向变化趋势

对回笼款中发现的假币分别进行分析发现,全额清分工作开展后,100 元、50 元券等大面额货币的假币量呈下降趋势,20 元、10 元、5 元等小面额货币的假币量呈上升趋势,尤其是10 元券与20 元券。2015 年九江市各银行业金融机构回笼款中发现198 张10 元券假币,是2014 年10 元券假币量的3.4 倍。2014 年回笼款中未发现20 元券假币,2015 年发现67 张,20 元券的假币量在所有券别中位居第二,详见图1。

二、存在问题及原因分析

调查发现,全额清分工作开展两年半以来,九江市流通中人民币整洁度得到有效提升,回笼款假币浓度明显下降。但离假币“零容忍”的目标尚有一定差距,其主要是以下三方面的原因。

1、中小型清分设备识假能力有限

对九江市银行业金融机构中占比较大的4 个品牌的现钞清分设备抽查测试,发现小型清分机识假挑残能力偏低、稳定性不强、性能不完善,导致清分质量难以保证。调查中用12 张真假拼凑币、14 张伪造光变油墨的变造币进行测试,发现每种机型在识别假币过程中均存在一定的局限性。对伪造光变油墨的变造币识别能力最强的是光荣500 及光荣600,但识别率仅为93%,不能满足假币“零容忍”的要求。对12 张真假拼凑币,有4 种机型识别率能达100,但仍有4 种机型不能全部识出,且最低识别率仅为67%,详见表2。

2、分散式自主清分模式清分质量偏低

选择九江市现金收付量较大的8 家银行业金融机构,对其2014 年、2015 年回笼款的假币浓度进行比较,发现采取外包式集中清分的中国银行和建设银行假币浓度最低。这2 家机构所有网点的现金,均由第三方机构集中清分,其中清分设备及场地由银行提供,清分人员由第三方机构提供。分散式自主清分因设备维护工作量大、清分流程不规范、风险点多、管理难度大等问题,使清分质量难以保证。九江市银行业金融机构回笼款假币浓度显示,清分点数量与假币浓度正相关,详见图2。

(单位:张数的百万分比)

3、清分人员队伍有待加强

由于现金清分不能直接产生经济效益,在银行业金融机构中是一项边缘化的业务。清分人员队伍亟待加强,主要表现两个方面。一是部分清分人员素质偏低。银行业金融机构从事现金清分业务的很多是业务技能过时、专业知识落后的老员工,识假能力有限,难以从可疑币中有效挑出假币。二是清分人员配备不足。九江市邮政储蓄银行、九江市农业银行、九江市农村信用社等机构现金整点中心的清分人员多由管库人员兼任,网点清分由柜台人员在业务空闲时承担,业务繁忙或回笼旺季时,只对大面额现金进行清分现象,小面额货币或整洁度差、纸张绵软等容易卡机的现金,往往用点验钞机清点后直接上缴。

三、相关建议及措施

1、规范清分机具行业标准

目前,九江地区银行业金融机构使用的清分机具主要有三类。一是以日本光荣为代表的进口品牌,从识假挑残能力、稳定性等方面来看,此类品牌是目前清分机市场当之无愧的王者。二是以辽宁聚龙、中钞信达为代表的国产主流品牌,此类品牌属于国产清分机的第一梯队,技术上能满足全额清分工作的要求。三是以南京速必得、中智融通、上海古鳌等为代表的三线品牌及低端设备厂商,这些厂商原以生产点验钞机、ATM机为主,快速切入清分机市场后,在技术和服务方面有着先天的不足。目前九江地区国有银行及股份制银行的清分设备均由其上级行统一集中采购,大多以进口品牌和国内主流品牌为主,而地方性法人机构,如农村信用社、邮政金融网点,配备的大多是三线品牌或贴标设备。

2、加强清分人员管理培训

一是要充实清分人员队伍,数量上要与本行的业务量相匹配;选择一部分文化素质高、有工作激情的年轻人充实到清分队伍,提高清分人员的文化素质与工作热情。二是不定期组织清分人员培训学习,使其熟练掌握设备性能及全额清分工作要求,实现流程化操作,提高清分效率与质量。三是对清分人员的识别假币能力进行培训,使其熟练掌握假币特征,及时组织清分人员参加反假货币知识考试,未通过考试的,不得聘为清分人员。

3、推进现金清分社会化

现金是一种标准化程度很高的物品,非常适合进行集中化处理。现金清分社会化可实现人员、设备等资源的集约化使用,能较好地解决中小型清分机识假能力偏低,现金清分人员配备不足等问题,有利于早日告别目前现金清分“各家各户小生产”的落后模式,实行社会化大生产。同时,应积极运用现代物流理念和手段,组建跨银行的社会化现金清分体系,采取更开放、更经济的社会化的形式开展现金清分,实施中国版NCS计划(英国2004 年开始实行的“现钞流通计划”,Note Circulation Scheme,简称NCS)。最终将现金清分职责彻底的从银行剥离出来,交给专业化社会组织,使银行从现金清分义务的被动担负者变为现金清分服务的主动使用者。因此,推动现金清分第三方专业机构的发展是反假货币工作取得新突破的有效途径。

参考文献

[1]施勇兵:对内蒙古自治区银行业金融机构现金清分业务状况的调查与思考[J].北方金融,2014(11).

银行业金融机构 篇8

一、我国银行业存在的风险隐患

随着国际和国内经济金融环境的变化, “金融海啸”已使我国银行业面临的市场风险不断加大。一是管理模式滞后。与国际先进银行相比, 我国大部分银行在公司治理、风险管理、内部控制、财务实力和透明度等方面仍存在相当差距。二是风险认识不足。一些银行管理者不注意掌握分析信息以避免风险, 整体上降低了我国银行机构对风险的警觉度。三是区域差异明显。因为东、中、西部经济发展不平衡, 各地银行的资产、负债有很大的差距, 而且质量也有显著差别, 银行承受风险的能力也就不平衡。银行业的和谐发展仍需要付出努力。

二、积极应对的策略选择

1. 审慎开展金融创新

要确保用于金融创新的基础资产的质量, 防止系统性风险。创新过程中, 一方面要防止金融风险通过金融创新这一途径得到放大;另一方面, 要不断提高风险控制和风险防范的能力, 让创新和银行本身的风险控制和防范能力相匹配, 以有效提高银行业风险管理水平。同时, 还要认真总结金融创新过程中的经验教训。

2. 加快信用制度建设的步伐

信用制度是金融市场的生命线, 其完善与否在相当程度上决定着一个国家金融市场发展的成熟度。美国信用制度的弊端是诱发此次金融危机的重要原因。当维系金融新产品得以延续的条件发生变化时, 由信用危机引发的金融风险便犹如多米诺骨牌效应, 一发不可收拾。实践证明, 信用制度的建设是一个长期、持续和不断完善的过程, 尤其是对仍处于建设初期的我国信用制度建设来说, 更需要政府、监管部门、投资者等用心呵护。加快出台严格的信用约束机制、严厉的信用处罚机制和科学的信用监控预警系统等制度, 推动全社会信用体系建设, 为管理和评估各方面信用提供有效信息。

3. 切实加强金融监管, 提高监管效率

目前, 我国传统的分业监管模式越来越不适应银行业的发展, 未来的发展趋势是形成能够横跨证券、保险、银行各行业的大监管体系。在我国越来越清晰的综合经营趋势下, 要尽快完善金融监管协调机制, 实现由机构监管向功能与目标监管转变, 努力避免监管真空与监管重复现象, 以增强应付突发性系统风险的能力。同时, 要特别加强对金融创新产品的监管。当前我国真在鼓励商业银行进行业务创新和产品创新, 美国的教训警示我们, 在开发金融衍生产品的同时必须加强相应监管, 避免金融衍生产品过度开发, 从而控制风险的规模, 从总体上提高监管体系的时效性。就短期来说, 要加强目前“一行三会”之间的协调, 确保监管同步进行, 监督效率同时显现。此外, 要保持审慎监管, 加强行业规范, 对透明度提出严格要求, 防范信息不对称条件下的金融风险。

4. 加强国际合作, 建立金融危机预警体系

随着经济金融的全球化, 国际游资等投机性资本逐渐成为导致国际金融市场动荡的重要原因, 其在全球范围的快速流动成为导致金融风险甚至金融危机发生的潜在不利因素。因此, 应通过一定的制度安排, 对国际资本的投机行为进行提前预警, 保证国际资本自由有序的流动, 维护全球经济和金融安全。我国与其他国家在经济金融体制、法律制度, 监管环境差异性较大, 因此, 需要国际金融组织来推动各经济体政府加强金融监管合作, 建立国际间的信息和数据共享制度, 预防金融危机的发生, 减轻金融危机对我国的冲击。

5. 加快制定金融危机管理法规, 建立政府主导的金融危机应急处理机制

银行业金融机构 篇9

关键词：银行,非银行金融机构,合作

非银行金融机构的作用主要表现在以下两点:第一它作为银行的补充, 对整个金融体系的健康发展具有举足轻重的地位, 第二, 非银行金融机构相对银行而言, 具有加快融资、高新技术、高风险识别能力等多种优点, 这些都加速了非银行金融机构的发展。同时, 随着我国经济体制改革的不断深入, 计划经济和市场经济的融合, 使非公有制经济快速发展, 为非银行金融机构的发展提供了宽松、自由的市场环境。因此, 非银行金融机构的产生是改革和时代发展的产物, 在发展自身的同时, 推动我国经济的发展以及经济体制改革的深化。

一、银行与非银行金融机构的异同

为充分地对银行和非银行金融机构进行区分, 首先应该明确两者的概念, 银行是货币经济发展到一定阶段的产物, 是依据法律建立的, 主要通过经营货币信贷业务来获得盈利的一种金融机构。所以可以根据银行的职责, 划分银行的类型, 主要包括商业银行、投资银行等等, 银行的出现, 进一步促进了商品经济的发展。而非银行金融机构通过长期性投资获得盈利, 在资金的筹集中也不同于银行, 它们主要通过发行股票、债券, 提供保险等不同于银行的形式, 进行资金的筹集, 来满足金融机构的发展。

从银行与非银行金融机构的概念中我们不难看出, 两者存在相同的地方:第一, 两者通过信用的方式筹集大量的资金, 通过资金的周转来获得盈利;第二, 两者都要遵循国家的法律法规, 不能忽略法律法规的存在, 因此在两者划分活动范围时要满足国家经融法规的要求。

尽管两者存在相同之处, 但也存在着明显的区别, 首先, 两者信用业务形式不同, 非银行金融机构主要通过发行股票、债券等形式筹集资金, 因此在机构开展的形式中, 主要依托投资公司、保险公司等金融机构来完成资金的筹集, 而银行主要通过面向存款者筹得资金, 两者信用业务形式存在很大的不同;其次, 两者社会资金流动过程中扮演的角色、所起到的作用不同, 银行是国家与市场资金循环的纽带, 能够在一定程度上促进社会资金的流通, 保障人们的生活需求, 而对于非银行金融机构而言, 在整个社会资金流动过程中处于中介地位, 这种中介地位主要指通过买卖证券, 在证券的交易过程中不断进行初级证券和间接债券的买进与发放, 促进社会资金的循环, 而在这种循环中不仅可以降低投资方的成本, 而且可以降低投资方的投资风险。所以当下, 许多客户都选择非银行金融机构进行贷款, 以期通过改变贷款的期限结构, 最大限度的减少流动性危机, 避免风险, 使得那些流动性比较小的资产也能够正常实现预测偿付, 促进资产的发展。此外, 两者贷款的发放形式不同, 银行主要通过利息的方式对贷款进行发放, 而对于非银行金融机构而言, 不仅可以用利息支付, 还可以通过发放红利的方式, 分得股东的资金, 从而吸引更多的资本, 还可以通过优惠贷款条件, 进行贷款的发放。正因为非银行金融机构所具有的多种贷款发放途径, 吸引越来越多的债权人和债务人选择非银行金融机构, 进行大规模的借贷活动, 为非银行金融机构获得大量的资本, 也为非银行金融机构的发展提供物质基础。最后, 两者所创造的金融资产的性质不同, 银行是货币的生产者, 主要指银行可以通过增加负债的形式, 获得大量的资金, 从而为银行进行借贷提供资本, 银行通过吸收存款, 发放贷款的形式周转资金, 从两者差额之中获得盈利, 但对于非银行金融机构而言, 通过买卖证券获得盈利, 取得大量的流动性资金, 这种债券不能形成购买力, 只是货币价值的替代品, 不能为经济循环输入货币。

二、银行与非银行金融机构的合作

1. 银行与保险机构的合作

银行与保险机构的合作可以最大限度的实现三方共赢。首先, 中小型企业在融资的过程中, 随着市场竞争的加剧, 面临的风险越来越大, 这就给企业的融资造成严重影响;其次, 银行如果对企业进行融资, 将面临高额的交易成本和管理成本, 如果保险贷款损失, 银行将通过抵押贷款的方式获得一定资金的补偿, 但这种补偿耗时耗力, 造成银行人力、物力的损失;最后, 对于保险公司而言, 为企业进行贷款, 不仅可以增加保险公司产品的多样化, 也能保证公司的正常发展, 因此加强银行与保险机构的合作, 对于改善中小型企业的融资以及加快银行和保险公司的发展, 都是有利无害。

2. 银行与创业投资机构的合作

在高风险、高收益的科技型企业中, 在贷款方面存在两个问题, 即贷款成本过高和交易信息不对称。这两个问题的存在, 增加了科技型企业进行贷款的负担, 而此时, 如果银行与创业风险投资机构进行有效的合作, 将很好地解决科技型企业的贷款问题。风险投资机构作为创业投资机构的一个分支, 主要从事于高科技行业, 拥有技术测评的能力, 能对贷款方的科技项目进行科学有效的评估, 判断项目的市场价值, 从而判定是否对其进行投资。银行与创业投资机构进行合作, 能有效地判断贷款方的还款能力, 促进资金的及时回笼, 从而最大限度的降低交易成本, 分享收益, 从而在风险和收益中取得平衡, 提高两者的收益。在具体的合作方案中, 主要采取纵向和横向两种合作模式, 但是国内关于银行与创业投资机构合作的案例还比较少, 具体的实践过程还不是很成熟, 因此我国应该学习西方先进的理论, 借鉴硅谷银行的成功经验, 在我国广泛开展银行与创业投资机构的合作。

3. 银行与担保机构的合作

中小型企业在融资的过程中, 需要向银行提供信用信息, 只有信用信息达标, 银行才会发放贷款, 但是由于缺乏抵押资产, 导致信用不达标的案例比比皆是, 由此中小型企业为获得贷款, 不仅可以向保险结构合作, 也可以向担保机构进行合作, 在这种情况下, 加强银行与担保机构的合作将成为解决问题的关键。通过银行与担保机构的合作, 一方面银行可以省去对项目进行审评的时间, 降低银行的交易成本, 减少银行贷款的损失。另一方面担保企业可以通过对项目的测评, 进行正确的担保, 促进担保机构的发展, 但在具体的合作过程中, 还存在一些问题, 因此为更好的促进银行与担保机构的合作, 两方应该共同承担风险, 提高监管力度, 避免地位不对等情况的发生, 更好的促成双方的合作。

三、结语

随着经济体制改革的不断深入, 以及非银行金融机构自身具备的特点, 要求银行与非银行金融机构大力发展自身的同时, 也要加强两者间的合作, 通过银行与创业投资机构、保险机构、担保机构的合作, 更好地为中小型企业的发展提供资金, 实现三方的共赢。

参考文献

[1]杨洋, 徐妍.转型经济时期的金融管制——对制度冲击与信息约束的初步研究[J].甘肃省经济管理干部学院学报, 2007 (03) .

[2]中国人民银行温州市中心支行课题组, 周松山.?温州民间借贷利率变动影响因素及其监测体系重构研究[J].浙江金融, 2011 (01) .

[3]田杰, 陶建平.社会经济特征、信息技术与农村金融排除——来自我国1765个县 (市) 的经验证据[J].当代经济科学, 2012 (01) .

[4]徐忠, 邹传伟.硬信息和软信息框架下银行内部贷款审批权分配和激励机制设计——对中小企业融资问题的启示[J].金融研究, 2010 (08) .

[5]中国银监会青海监管局课题组, 高家宁.政府融资平台贷款风险防控研究——基于青海省视角[J].青海金融, 2012 (01) .

[6]胡红业, 刘博.金融脱媒背景下商业银行资产配置多样化研究[J].南方金融, 2010 (06) .

银行业金融机构 篇10

关键词：后金融危机,金融创新,中国银行业,创新,发展,措施,宏观审慎监管

近些年来，对于西方发达国家经济发展历史进行总结和回顾，作为源动力之一的金融创新业一直在推动经济的快速和持续发展中起着重要的作用，但是，金融危机可以说是百年一遇，一直对整个世界的金融业的实体经济发展以及持续发展造成极其巨大的影响，尤其是金融危机对于银行业一直都在近百年来已经形成了的市场规则、监管理念以及创新体系造成着一种直接的冲击，这在很大程度上都使人们不得对银行业金融监管以及金融的创新活动进行密集的思考。本文中，笔者正是在这一大的国际背景之下。对中国银行业金融创新的现状进行分析，并且对其进行创新的制度条件和物质条件进行着分析，最终提出了对于我国银行业金融创新过程中进一步发展的建议和措施。

一、后金融危机时代下中国银行业的金融创新中国际背景

所谓的银行业金融创新就是指我国的金融机构一直在经营的过程中，本着追求利润从而对各种银行业金融要素实施的重新的组合这一目标，主要包括实行新制度、新体制、推出新的金融业务、运用新的信用工具以及采用新的技术等等。自从二十世纪六十年代以来，银行业金融创新理论得到的不断发展，也就先后的经历了银行业金融创新交易的自由—管制博弈论、制度学派金融创新理论、约束诱致假说、金融创新交易成本理论等等流派，都分别从经济制度、制度创新、政府管制、金融创新微观机制以及交易成本等等角度来进行了经济增长与金融创新动因之间存在着增长关系进行了探讨。

（一）世界大型的跨国银行明显趋向全球经营

就目前情况来看，世界上的主要跨国类型的银行都已经逐渐形成和发展成为了国际化管理体制以及全球化金融网络，伴随着加快了世界经济金融一体化的进程，世界各国的金融业也会不断的进行全新国际业务领域进行了开拓，世界的跨国银行也将要对自身的海外融资结构进行一定的整合，对传统的贸易融资业务进行了减少，并且将表外业务和投资银行业务的比重进行了一定的增加，进而又将银行业金融国际化进程进行了进一步推进。

（二）世界银行业集约化与并购方兴未艾

伴随着市场竞争与金融技术创新的不断加剧，金融技术创新对金融业务的经营产生了一定规模化的要求，最终导致了银行业金融机构逐渐趋于集团化和大型化。自从二十世纪八十年代以来，世界各国的银行快速的展开了整个世界范围之内的激烈竞争，并且将银行业跨国兼并的浪潮掀起，很多世界大型银行往往都通过跨国并购这一途径，实现了其进行的全球扩张战略，最终逐渐发展成为了国际性的金融集团。

二、后金融危机时代下中国银行业进行金融创新制度基础

我国的银行业是我国进行三十年改革开发成功的实践和结果，并且诶已经逐渐的探索出来了一条具有我国特色的金融框架与制度安排，然而，这种制度又成为了我国银行业进行持续创新最为重要的制度基础之一。

（一）初见成效的中国银行业金融体制改革

在我国银行业，已经对国有商业银行实施了坚定的股份制改革，并且对现代的金融制度进行了推进和监理，最终将国有商业银行公司的治理结构初步完善实现。对于农村金融的改革，主要以农村的信用社改革作为重点，并且将其进行深化，在社会主义新农村的建设过程中，将金融所具有的促进作用充分地发挥了出来。对于金融衍生产品市场、期货市场、保险市场、证券市场、外汇市场以及货币市场等等金融市场体系进行了逐步的完善，最终使金融结构得到了进一步优化。

（二）逐步完善了中国银行业金融监管制度

对金融监管的协调机制进行了建立健全，保监会、证监会以及银监会这三个最为直接的金融监管部门已经和中国审计署、财政部以及中国人民银行等等诸多综合调控的部门之间建立起来了一种非常有效的协调机制。在监管内容方面，已经从过去合规性的、单纯性的稽核监督转变成为了审慎监管，审慎监管主要以防范金融风险作为核心，并且逐渐走向了国家化、规范化以及系统化的轨道。

(三) 成效明显的中国银行业金融立法

在我国，已经将《商业银行金融创新指引》、《商业银行内部控制指引》、《中华人民共和国银行业监督管理法》以及《中华人民共和国商业银行法》等等全新的法规法律进行了陆续的出台，并且根据我国商业金融创新过程中实际的情况，进行了一系列具有很强针对性的规则、规章进行了制定，这些具有专业性的法律和法规和其他相关的法律和法规进行相互支撑，并且共同构成了中国银行业的金融创新过程中的法制基础。

三、后金融危机时代下中国银行业金融创新与发展措施

从本质上来说，所谓的金融危机就是指在进行经济发展的过程中，各种具有根本性的矛盾进行了集中爆发这种表现，同样也成为了一种机遇，这种机遇能够实现经济的结构升级和调整。虽然本次的金融危机为人们带来的危害百年一遇，但是，我们完全可以清晰的看出，在国际上的金融业发展过程中，永恒的主体就是银行业金融创新，同样，金融创新已经成为了一个国家进行自身经济实力提升最为必要和必须的条件。下面，笔者就对我国银行业发展过程中的国际背景、创新的制度基础和物质基础以及我国银行业发展的现状进行结合，提出以下几点后金融危机时代下，中国银行业金融创新与发展的措施和建议。

（一）对金融监管理念进行积极的推动和创新

我国银行业金融制度的灵魂和核心就是金融监管理念，同样，金融监管理念已经成为了维护金融体系安全和稳定、化解和防范金融风险的重要保证，近些年来，世界国际金融市场中，不稳定性的因素逐渐增加，这不仅仅是我国的银行业的发展面临着一定的国际风险，使这一国际风险与日俱增，而且也在一定程度上对我国银行业的金融运行内部的环境造成了巨大的冲击，这些都要求我们加快进行银行业金融监管创新的步伐。

虽然金融危机对我国银行业整体的冲击力度并不大，但是，对具有我国特色的金融监管原则和理念进行坚持，并且秉承有效、实用、简单的金融监管方式和指标，坚持原则监管和规制监管这二者并重，宏观审慎监管和微观审慎监管这二者相互结合，将金融监管的覆盖面进行扩大，并且将跨业跨境风险进行严格的隔离等等，这些都应该成为我国银行业金融监管理念在新时期内的新内容。

（二）加大我国银行业企业制度创新和服务创新

对我国现代银行竞争能力进行提升的基本战略之一就是不断的进行服务创新，我国国内的银行必须要将树立服务创新这一理念进行牢记和实施，我们必须要依靠进行服务创新来赢得一定的效益，依靠服务创新来赢得一定的市场，依靠服务创新来进行品牌的创造。这就要求我们首先要创新服务质量的标准，要求我们将服务质量的标准进行不断完善和尽快制定，逐步实现和国际接轨，并且将我国银行服务水平以及服务质量标准进行提升。其次，要求我们创新服务内容，对于客户所要求的服务内容，我们必须要从情感服务转向成为功能服务，由功能服务转变成为智力服务，对于客户各种金融服务的需求进行不断的满足。

四、结论

本文中，笔者首先从世界大型的跨国银行明显趋向全球经营以及世界银行业集约化与并购方兴未艾这两方面对后金融危机时代下中国银行业的金融创新中国际背景进行了分析，接着又从初见成效的中国银行业金融体制改革、逐步完善了中国银行业金融监管制度以及成效明显的中国银行业金融立法这三方面对后金融危机时代下中国银行业进行金融创新制度基础进行了分析，最后，笔者又从对金融监管理念进行积极的推动和创新以及加大我国银行业企业制度创新和服务创新这两个方面对后金融危机时代下中国银行业金融创新与发展措施进行了探讨。笔者认为，理论只有应用到实践之中去才能够发挥理论自身所具有的指导作用，因此，笔者主张将后金融危机时代中国银行业的金融创新与发展措施这一理论知识应用到我国银行业金融创新之中去。

参考文献

[1]巴曙松, 王璟, 怡杜婧.从微观审慎到宏观审慎:危机下的银行监管启示[J].国际金融研究, 2010, (05) :156-158.

[2]Robert G.King.Ross Levine Finance and Growth:Schumpeter Might be Right.1993, (03) :208-209.